【考研类试卷】金融学硕士联考-商业银行(二)及答案解析.doc

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1、金融学硕士联考-商业银行(二)及答案解析(总分：472.00，做题时间：90 分钟)1.试述商业银行信贷经营的基本原则及它们之间的关系如何。（分数：2.00）_2.简述资产负债管理理论的基本观点。（分数：2.00）_3.下列( )属商业银行传统的业务。（分数：2.00）A.备用信用证B.信贷便利C.信用卡业务D.承诺业务4.政府对银行进行监管的主要政策目标是( )。（分数：2.00）A.创造更多的社会财富B.经济增长、充分就业和国际收支均衡C.币值稳定D.维护金融体系稳健5.西方商业银行的经营管理理论主要经历了( )等阶段。商业性贷款理论 资产管理理论 预期收入理论负债管理理论 资产负债管理理

2、论（分数：2.00）A.B.C.D.6.商业银行投资业务是指银行从事( )的经营活动。（分数：2.00）A.购买证券B.代理证券买卖C.为企业发行债券提供咨询服务D.为企业并购提供融资服务7.根据我国商业银行法银行同业拆借的最长时间是( )。（分数：2.00）A.4 个月B.6 个月C.12 个月D.24 个月8.以下属于商业银行资金来源的是( )。（分数：2.00）A.自有资本和库存现金B.自有资本和贷款C.自有资本和贴D.自有资本和同业拆借9.关于分行制银行，下列说法错误的是( )。（分数：2.00）A.有利于银行扩大大规模B.有利于国家控制和管理，其业务受地方政府干预小C.具有独立性和自

3、主性，其业务经营灵活D.资金来源广泛，有利于提高银行竞争力10.大额可转让定期存单(CDs)是以下哪家银行首创( )。（分数：2.00）A.交通银行B.花旗银行C.英格兰银行D.法兰西银行11.下列不属于我国商业银行业务范围的是( )。（分数：2.00）A.发行金融债券B.监管其他金融机构C.买卖政府债券D.买卖外汇12.投资银行是专门从事发行长期融资证券和企业资产重组的金融机构。投资银行这一名称是美国和欧洲大陆等西方国家的称呼，在日本称之为( )。（分数：2.00）A.商人银行B.证券公司C.投资公司D.金融公司13.目前，在商业银行的全部资金来源中占最大比例的是( )。（分数：2.00）A

4、.负债B.借款C.自有资本D.存款14.银行和企业运用未到期的商业汇票进行融资的方式包括( )。贴现 转贴现 再贴现 回购 代理融通（分数：2.00）A.B.C.D.15.银行资产中最富流动性的部分是( )（分数：2.00）A.现金B.贷款C.票据贴现D.投资16.商业银行以未到期的政府债券等票据，向中央银行融通资金的行为称为( )。（分数：2.00）A.贴现B.再贴现C.转贴现D.质押17.根据巴塞尔协议，下面不属于附属资本的是( )。（分数：2.00）A.混合(债务/股票)资本工具B.次级债券C.呆账准备金D.法定准备金的增值部分18.试述商业银行资产负债管理理论的发展脉络。（分数：2.0

5、0）_19.下面哪一家银行( )的建立，标志着西方现代商业银行制度的建立。（分数：2.00）A.英格兰银行B.汉堡银行C.威尼斯银行D.阿姆斯特丹银行20.下面属于银行主动负债的业务是( )。（分数：2.00）A.活期存款B.大额定期可转让存单C.定期存款D.国债21.下面不属于巴塞尔新资本协议新增内容( )。（分数：2.00）A.扩大了附属资本的范畴，将混合债券工具也认定为银行资本。B.增加了对市场风险和操作风险的监管C.强化市场约束的作用D.鼓励银行自行开发内部评级法22.资产管理理论的核心是( )。（分数：2.00）A.认为商业银行的利润主要来源是资产业务B.认为商业银行的利润主要来源是

6、负债业务C.认为商业银行的资金来源是存款D.认为商业银行的管理主要是对存款管理23.存款保险制度最早出现在( )。（分数：2.00）A.美国B.英国C.日本D.意大利24.下面属于金融监管三道防线的是( )。（分数：2.00）A.存款保险制度B.存款准备金制度C.信息披露制度D.公司治理制度25.下面不属于负债管理思想的是( )。（分数：2.00）A.销售理论B.购买理论C.存款理论D.预期收入理论26.我国第一家股票上市的商业银行是( )（分数：2.00）A.上海埔东发展银行B.招商银行C.深圳发展银行D.福建兴业银行27.商业银行在经营过程中所面临的主要风险有哪些?试从巴塞尔协议的发展阐述

7、风险管理思想的主要演化轨迹。（分数：2.00）_28.负债管理理论的基本思想是依靠( )的方法来保持资金的流动性。（分数：2.00）A.借入资金B.扩大资金运用范围C.增加存款D.减少贷款发放29.关于商业银行产生，下列说法错误的是( )。（分数：2.00）A.从旧式高利贷银行转变过来的B.以股份制公司形式组建起来的C.由国家(政府)作为主要出资者组建的D.从中央银行中分离出来30.信托与租赁属于商业银行的( )。（分数：2.00）A.资产业务B.负债业务C.中间业务D.表外业务31.商业银行的资产业务是指( )。（分数：2.00）A.资金来源业务B.资金运用业务C.中间业务D.存款业务32.

8、商业银行生存和发展的基础或前提是( )（分数：2.00）A.自有资本B.存款C.资产D.中间业务33.巴塞尔资本协议是关于( )的国际协议。（分数：2.00）A.银行资本金问题B.共同抵御银行风险C.银行间相互代理支付问题D.银行信用卡联网34.何谓商业银行信用评估的“6C”原则?（分数：2.00）_35.下面不属于我国金融监管目标的是( )。（分数：2.00）A.维护整个金融体系的安全和稳定B.创造公平竞争的环境C.保障金融货币政策的有效实施D.维持人民币比值稳定，并以此促进经济增长36.“商业银行借入货币资金，再把它贷放出去”，根据商业银行经营过程的描述，商业银行发挥( )作用。（分数：2

9、.00）A.支付中介的作用B.信用中介的作用C.创造货币资金的作用D.货币资金供应中心的作用37.关于巴塞尔资本协议，下列说法错误的是( )。（分数：2.00）A.银行资本充足率必须超过 8%B.附属资本充足率必须超过 4%C.核心资本充足率必须超过 4%D.银行资本占总资产的比例必须超过 8%38.下列( )属于商业银行狭义的表外业务。（分数：2.00）A.信托业务B.融资租赁业务C.信用卡业务D.承诺业务39.下面不属于资产管理思想的是( )。（分数：2.00）A.真实票据理论B.转换理论C.销售理论D.预期收入理论40.简述商业银行的中间业务和表外业务的区别。（分数：2.00）_41.最

10、早出现的商业银行经营管理理论是( )（分数：2.00）A.资产管理理论B.负债管理理论C.资产负债管理理论D.资产负债比例管理理论42.商业银行的功能主要有( )。信用中介与支付功能 社会福利与慈善功能 信用创造与政策功能服务性功能 政策调节与社会调节功能（分数：2.00）A.B.C.D.43.根据资金分配法，银行股本应该用于( )。（分数：2.00）A.中长期贷款B.准备金C.证券投资D.固定资产投资44.商业银行向中央银行借款通常有两种方式( )。（分数：2.00）A.再贷款和转贴现B.转贴现和政府作担保C.再贴现和信贷配给D.再贴现和再贷款45.下列业务中属于商业银行的表外业务是( )。

11、（分数：2.00）A.票据发行便利B.代理业务C.咨询顾问业务D.存款业务46.2006 年 10 月 30 日，中国人民银行称：“存款保险制度正在积极酝酿之中。我国建立存款保险制度的条件已基本具备。”与此同时，央行在发布的 2006中国金融稳定报告中显示，存款类金融机构的问题正在逐步得到解决，目前已不存在系统性金融风险。央行将加快建立覆盖所有存款类金融机构的存款保险制度，加强对存款人的保护，并形成对金融监管的有效补充。进一步加强金融审慎监管，完善中央银行的最后贷款人职能。加快建设金融安全网，保护存款人、投资者和被保险人的合法权益。完善证券投资者保护基金和保险保障制度，防范道德风险。请分析存款

12、保险制度对金融系统安全稳定的影响效应，并结合我国实际浅谈如何建立存款保险制度。（分数：2.00）_47.投资银行是专门从事发行长期融资证券和企业资产重组的金融机构。投资银行这一名称是美国和欧洲大陆等西方国家的称呼，在英国称之为( )。（分数：2.00）A.商人银行B.证券公司C.投资公司D.金融公司48.2006 年，全国人大常委会副委员长成思危认为，从长远趋势来看，混业经营应该是中国金融改革的最终目标之一。他建议随着国家经济改革的推进，保险业应该加强和其他金融行业的配合。成思危还指出，目前我国实行分业经营，但混业经营将来总是要逐步推进的，混业经营才能够提高自身效率，提高资金的使用效率，才能更

13、有效防范风险。中国证券业协会副会长兼秘书长聂庆平认为，金融混业经营并不等于交叉经营。混业经营一定要有分业经营的产品，所谓金融产品必须服务多样化。请问：如何科学理解分业经营与混业经营?我国金融业又该如何选择?（分数：2.00）_49.中间业务与狭义的表外业务的最大区别在于( )（分数：2.00）A.业务范围不同B.业务性质不同C.承担的风险不同D.获取的利润不同50.单元制主要在以下国家盛行( )。（分数：2.00）A.美国B.中国C.意大利D.英国51.商业银行经营对象是( )。（分数：2.00）A.信用B.货币C.金融服务D.资本52.商业银行存款派生能力主要取决于( )。（分数：2.00）

14、A.法定准备金B.初始存款C.法定准备金率D.贷款53.下列业务中不属于商业银行的表外业务是( )。（分数：2.00）A.贷款承诺B.担保业务C.票据发行便利D.租赁业务54.商业银行的负债主要是由( )等组成。存款负债 资本负债 借入负债 现金负债 结算中的负债（分数：2.00）A.B.C.D.55.资产管理理论是以商业银行资产的( )为重点的经营管理理论。（分数：2.00）A.流动性与安全性B.安全性与盈利性C.盈利性与流动性D.流动性、安全性与盈利性56.资本管理的核心是( )。（分数：2.00）A.确定资本需求量B.确定资本占总资产的比例C.确定资本与风险资产总额的比例D.确定资本需求

15、量以及各种形式的资本占总资本的比例57.论述商业银行的经营原则和管理方法。并联系实际浅谈如何进一步建立我国现代商业银行的资产负债管理体系。（分数：2.00）_58.商业银行经营的首要原则是( )。（分数：2.00）A.安全性原则B.流动性原则C.盈利性原则D.保密性原则59.根据资金分配法，银行 3 年期定期存款应该用于( )。（分数：2.00）A.中长期贷款B.准备金C.证券投资D.固定资产投资60.商业银行资产在无损状态下迅速变现的能力是指( )。（分数：2.00）A.负债的流动性B.资产的流动性C.资产流动性和负债流动性D.流动性风险抵御能力61.金融监管的三道防线不包括( )。（分数：

16、2.00）A.预防性风险管理B.存款保险制度C.最后贷款人制度D.市场约束62.根据下列资料，对照中国人民银行下达的资产负债比例管理有关指标，计算下面银行的存贷款比例、贷款质量比例、拆借资金比例，并简要评价该银行的资产负债管理状况。A 银行 1999 年末各项贷款余额为主 1009 亿元，其中，逾期贷款余额为 252 亿元，呆滞贷款余额为 118 亿元，呆账贷款余额为 61 亿元；存款余额为 1210 亿元；同期拆入资金余额为 194 亿元，拆出资金余额为48 亿元，上缴中央银行存款准备金 73 亿元；本年利润-6 亿元。（分数：2.00）_63.在 2007 年全国股份制商业银行行长联席会议

17、上，中国光大银行行长郭友表示：“国内银行主要依赖存贷款传统业务不同，中间业务是国际银行的最大利润来源之一，大力发展中间业务已成为国内银行提高综合竞争力的必然要求，为此中国银行业应改变目前的传统客户结构，并加速金融创新。”与欧洲、美国，甚至亚洲等国家或地区的银行相比，国内银行中间业务的整体发展水平较低，在量和质上都有所体现：一方面，大部分国内商业银行的中间业务收入占总收入的比例大约为 10%，远远低于美国和欧洲，与亚洲其他较为成熟的市场如日本、新加坡等相比，也存在一定差距；另一方面，国内商业银行中间业务品种少，范围窄，集中于传统的结算、汇兑、代收代付以及信用卡、信用证、押汇等产品，咨询服务类、投

18、资融资类及衍生金融工具交易等高技术含量、高附加值中间业务发展不足，覆盖面窄。请运用相关知识，分析我国商业银行大力发展中间业务的必要性及其相应采取的措施。（分数：2.00）_64.简述银行负债管理理论的基本观点。（分数：2.00）_65.商业银行经营原则中不包含( )。（分数：2.00）A.盈利性原则B.安全性原则C.流动性原则D.保密性原则66.试简述商业银行的中间业务。（分数：2.00）_67.关于单元制银行，下列说法错误的是( )。（分数：20.00）A.防止垄断、有利于自由竞争B.有利于银行调剂资金、转移信用、缓解风险C.具有独立性和自主性，其业务经营灵活D.管理层次少，有利于货币政策效

19、率的提高68.在大多数国家中，中央银行对商业银行监管的重点是( )。（分数：20.00）A.资产风险程度B.资产盈利能力C.清偿能力和流动性D.资本充足率69.下列业务中属于传统的中间业务的是( )（分数：20.00）A.互换B.期权C.期货D.汇兑70.试述抵押贷款与质押贷款的异同?（分数：20.00）_71.商业银行的资产主要是由( )等组成。现金资产与汇差资产 贷款资产与证券资产 固定资产与流动资产现金资产与股票资产 固定资产（分数：20.00）A.B.C.D.72.( )是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。（分数：20.00）A.信用创造B.支付中介C.信用中介D.金融服

20、务73.简述负债管理理论产生的背景及内容。（分数：20.00）_74.试述商业银行的职能与作用?（分数：20.00）_75.下列业务属于中间业务的是( )。（分数：20.00）A.票据发行便利B.代理业务C.担保业务D.证券投资业务76.商业银行的基本职能不包括( )。（分数：20.00）A.调节经济B.信用中介C.支付中介D.信用创造77.简述银行资产管理理论的基本观点。（分数：20.00）_78.下列存款类型中具有很强的衍生能力的是( )（分数：20.00）A.定期存款B.活期存款C.储蓄存款D.企业存款79.( )是金融机构体系中处于主体地位的金融机构。（分数：20.00）A.中央银行B

21、.商业银行C.投资银行D.专业银行80.商业银行的负债业务是( )。（分数：20.00）A.资金来源业务B.资金运用业务C.中间业务D.存款业务81.( )是中国自办的第一家银行，它的成立标志着中国现代银行事业的创始。（分数：20.00）A.中国通商银行B.中国交通银行C.户部银行D.中国实业银行82.下列( )不属于商业银行的交易存款。（分数：20.00）A.支票存款B.储蓄存款C.NOWsD.CDs83.根据巴塞尔协议，下面不属于核心资本的是( )。（分数：20.00）A.股票发行溢价B.资产重估储备C.留存利润D.一般准备金金融学硕士联考-商业银行(二)答案解析(总分：472.00，做题

22、时间：90 分钟)1.试述商业银行信贷经营的基本原则及它们之间的关系如何。（分数：2.00）_正确答案：(商业银行经营的三原则：流动性、安全性和盈利性。商业银行经营的基本原则就是保证资金的安全性、保持资产的流动性、争取最大的盈利，这又简称为“三性”原则，即“安全性、流动性、盈利性”。商业银行的“三性”原则是由其经营的特殊商品货币资金的特殊要求及商业银行在社会经济活动中的特殊地位所决定的。作为资本，首先银行必须保证本金的安全，不能让本金流失或损失；其次银行必须保持借贷资本运用所形成的资产有足够的流动性；第三，银行必须使资本运动不仅能保证本金安全，还必须在运动中增值，给银行带来利润。银行在经营活动

23、中必须满足这三个特殊要求，(1)安全性原则要求银行在经营活动中，必须保持足够的清偿力，经得起重大风险和损失，能随时应付客户提存。保证安全性的要点有：合理安排资产规模和结构，注重资产质量。通过保持一定比例的现金资产和持有一定比例的优质有价证券来改善银行的资产结构，提高银行抗风险的能力。提高自有资本在全部负债中比重。必须遵纪守法，合法经营，一旦发生风险便可以得到中央银行的援助而免受更大的风险打击。(2)流动性原则要求商业银行保征随时可以以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存从银行支付的需要。流动性实际上包括资产的流动性和负债的流动性两个大的方面。商业银行要保持足够的流动性，以适当的价

24、格取得可用资金的方法有两种，一是实行资产的变现，二是通过负债的途径，或者以增资的方式取得资金，或者以吸收存款或借款方式筹得资金。资产的流动性是指资产的变现能力，衡量资产流动性的标准有两个，一是资产变现的成本，某项资产变现的成本越低，则该资产的流动性就越强；二是资产变现的速度，某项资产变现的速度越快，即越容易变现，则该项资产的流动性就越强。商业银行主要通过主动性负债和潜力养成法来提高负债的流动性，；(3)盈利性原则是商业银行经营活动的最终目标，这一目标要求商业银行的经营管理者在肯的情况下，尽可能的追求利润最大化。商业银行实现盈利的途径主要有：尽量减少现金资产，扩大盈利资产的比重；以尽可能低的成本

25、，获得更多的资金；减少贷款和投资损失；加强内部经济核算，提高银行职工的劳动收入，节约管理费用开支；严格操作规程，完善监管机制，减少事故和差错，防止内部人员因违法和犯罪活动等造成银行的重大损失。实现“三性”原则是商业银行实现自身微观效益和宏观经济效益相一致的要求所决定的。但在实现这些原则时又存在一定的矛盾。实现安全性原则要求商业银行扩大现金资产，减少高风险、高盈利资产。而实现盈利性目标则要求商业银行尽可能减少现金资产。协调矛盾的正确做法是在对资金来源和资产规模及各种资产的风险、收益、流动性全面权衡的基础上，首先考虑安全性，在保证安全的前提下，争取最大的利润。实现安全性和盈利性的最好选择是提高银行

26、经营的流动性。)解析：解析 此题考查商业银行经营原则及其相关关系。2.简述资产负债管理理论的基本观点。（分数：2.00）_正确答案：(资产负债管理理论，又称相机抉择资金管理理论，认为在融资计划和决策中，银行主动地利用对利率变化敏感的资金，协调和控制资金配置状态，使银行维持一个正的净利息差额或正的资本净值。在该理论下，所有的商业银行都必须遵循一定的基本原则：总量平衡原则。该原则也称为规模对称原则，是指资产规模与负债规模相互对称、统一平衡。这里的对称不是简单的对等，而是建立在合理的经济增长基础上的动态平衡。结构对称原则。该原则也称为资产分配原则，主要是指银行的资产结构和资金运用长短、利息高低要以负

27、债结构和资金来源的流转速度及利率的高低来决定。它包括资产和负债的偿还期的对称及利率结构的对称。分散性原则。该原则是指商业银行在将资金分配运用于放款、证券投资以及实业开发时，应尽量做到数量和种类分散，避免放款或投资过于集中而增加风险。)解析：解析 此题考查资产负债管理理论的基本观点。3.下列( )属商业银行传统的业务。（分数：2.00）A.备用信用证B.信贷便利C.信用卡业务 D.承诺业务解析：4.政府对银行进行监管的主要政策目标是( )。（分数：2.00）A.创造更多的社会财富B.经济增长、充分就业和国际收支均衡C.币值稳定D.维护金融体系稳健 解析：解析 此题考查银行监管的政策目标。一般而言

28、，金融监管的目标是：维护金融体系得稳定、保持金融机构稳健和高效运营，保证金融机构和金融市场稳定健康地发展，保护金融活动个主体，特别是存款人的利益，推动金融和经济的发展。由此可见，维护金融体系稳定是政府对金融监管的主要目标。5.西方商业银行的经营管理理论主要经历了( )等阶段。商业性贷款理论 资产管理理论 预期收入理论负债管理理论 资产负债管理理论（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 此题考查商业银行经营管理理论的演进。按先后顺序，商业银行经营管理理论经历资产管理理论、负债管理理论和资产负债管理理论。6.商业银行投资业务是指银行从事( )的经营活动。（分数：2.00）A.购买证券 B.

29、代理证券买卖C.为企业发行债券提供咨询服务D.为企业并购提供融资服务解析：解析 此题考查商业银行的投资业务的定义。7.根据我国商业银行法银行同业拆借的最长时间是( )。（分数：2.00）A.4 个月 B.6 个月C.12 个月D.24 个月解析：解析 本题是一道常识题，我国商业银行法规定银行同业拆借的最长时间是四个月。8.以下属于商业银行资金来源的是( )。（分数：2.00）A.自有资本和库存现金B.自有资本和贷款C.自有资本和贴D.自有资本和同业拆借 解析：解析 此题考查商业银行的资金来源。商业银行的资金来源主要有负债、自有资本以及同业拆借。9.关于分行制银行，下列说法错误的是( )。（分数

30、：2.00）A.有利于银行扩大大规模B.有利于国家控制和管理，其业务受地方政府干预小C.具有独立性和自主性，其业务经营灵活 D.资金来源广泛，有利于提高银行竞争力解析：解析 此题考查商业银行的组织制度。分行制银行的优点在于：(1)有利于银行扩大规模。(2)便于银行使用现代管理手段和工具。(3)有利于银行调剂资金、转移信用、分散和减轻多种风险。(4)有利于国家控制和管理，其业务受地方政府干预小。(5)资金来源广泛，有利于提高银行竞争力。而C选项属于单元制银行的优点。10.大额可转让定期存单(CDs)是以下哪家银行首创( )。（分数：2.00）A.交通银行 B.花旗银行C.英格兰银行D.法兰西银行

31、解析：解析 大额可转让订单最初由花旗银行创立，它是为了规避 Q 条例主动负债的一种衍生金融工具。11.下列不属于我国商业银行业务范围的是( )。（分数：2.00）A.发行金融债券B.监管其他金融机构 C.买卖政府债券D.买卖外汇解析：解析 此题考查商业银行业务。监管其他金融机构是监管部门的业务，而不是商业银行的业务。12.投资银行是专门从事发行长期融资证券和企业资产重组的金融机构。投资银行这一名称是美国和欧洲大陆等西方国家的称呼，在日本称之为( )。（分数：2.00）A.商人银行B.证券公司 C.投资公司D.金融公司解析：解析 此题和上题都是考查投资银行的不同称呼。这个题目是基础题，但比较容易

32、混淆，考生要明确区分。投资银行在英国被称为商人银行，在我国和日本被称为证券公司。13.目前，在商业银行的全部资金来源中占最大比例的是( )。（分数：2.00）A.负债B.借款C.自有资本D.存款 解析：解析 此题考查商业银行的负债业务，商业银行资金的最主要来源就是存款。14.银行和企业运用未到期的商业汇票进行融资的方式包括( )。贴现 转贴现 再贴现 回购 代理融通（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 此题考查商业银行的主要业务。15.银行资产中最富流动性的部分是( )（分数：2.00）A.现金 B.贷款C.票据贴现D.投资解析：解析 此题考查资产的流动性。在商业银行的资产中，现金的

33、流动性最高。16.商业银行以未到期的政府债券等票据，向中央银行融通资金的行为称为( )。（分数：2.00）A.贴现B.再贴现 C.转贴现D.质押解析：解析 商业银行以未到期的政府债券等票据，向中央银行融通资金的行为称为再贴现，商业银行以未到期的政府债券等票据，向一般性金融机构融通资金的行为称为转贴现17.根据巴塞尔协议，下面不属于附属资本的是( )。（分数：2.00）A.混合(债务/股票)资本工具B.次级债券C.呆账准备金D.法定准备金的增值部分 解析：解析 此题考查巴塞尔协议的主要内容。18.试述商业银行资产负债管理理论的发展脉络。（分数：2.00）_正确答案：(西方商业银行的经营管理理论经

34、历了资产管理、负债管理、资产负债综合管理以及资产负债表内表外统一管理四个阶段。(1)资产管理(The Asset Management)20 世纪 60 年代以前，在商业银行为信用中介的间接融资占主导地位环境下，在当时较稳定的资金来源的基础上，对资产进行管理。资产管理依其提出的顺序又有以下三种理论：商业性贷款理论、资产可转换理论、预期收入理论。(2)负债管理(The Liability Management)20 世纪 60 年代，西方商业银行资产负债管理的重心有资产管理转向负债管理为主。负债管理的基本内容是：商业银行的资产负债管理和流动性管理，不仅可以通过加强资产管理来实施，也可以通过在货币

35、市场上主动性负债，即通过“购买”资金来实施。(3)资产负债综合管理(Asset-Liability Management)资产负债综合管理于 20 世纪 70 年代、80 年代初，伴随着金融自由化浪潮而产生的。资产负债综合管理的基本思想：在资金的配置、运用以及在资产负债管理的整个过程中，根据金融市场的利率、汇率及银根松紧等变动情况，对资产和负债两个方面进行协调和配置，通过调整资产和负债双方在某种特征上的差异，达到合理搭配的目的。(4)资产负债表内表外统一管理(In Balance-Sheet and Off Balance-Sheet Management)资产负债表内表外统一管理产生于 20

36、 世纪 80 年代末。为了对商业银行的经营风险进行控制和监管，同时也为了规范不同国家的银行之间同等运作的需要，1987年 12 月巴塞尔委员会通过了统一资本计量与资本标准的国际协议，即著名的巴塞尔协议。巴塞尔协议的目的：一是通过协调统一各国对银行资本、风险评估及资本充足率标准的界定，促使世界金融稳定；二是将银行的资本要求同其活动的风险，包括表外业务的风险系统地联系起来。巴塞尔协议的通过是西方商业银行资产负债管理理论和风险管理理论完善与统一的标志。)解析：19.下面哪一家银行( )的建立，标志着西方现代商业银行制度的建立。（分数：2.00）A.英格兰银行 B.汉堡银行C.威尼斯银行D.阿姆斯特丹

37、银行解析：解析 此题考查商业银行产生的相关基础知识。20.下面属于银行主动负债的业务是( )。（分数：2.00）A.活期存款B.大额定期可转让存单 C.定期存款D.国债解析：解析 此题考查商业银行能够的负债业务。21.下面不属于巴塞尔新资本协议新增内容( )。（分数：2.00）A.扩大了附属资本的范畴，将混合债券工具也认定为银行资本。 B.增加了对市场风险和操作风险的监管C.强化市场约束的作用D.鼓励银行自行开发内部评级法解析：解析 此题考查巴塞尔资本协议的演进。22.资产管理理论的核心是( )。（分数：2.00）A.认为商业银行的利润主要来源是资产业务 B.认为商业银行的利润主要来源是负债业

38、务C.认为商业银行的资金来源是存款D.认为商业银行的管理主要是对存款管理解析：解析 此题考查资产管理理论核心。记住要点：资产管理理论的核心是商业银行的利润主要来源是资产业务。23.存款保险制度最早出现在( )。（分数：2.00）A.美国 B.英国C.日本D.意大利解析：解析 此题考查存款保险制度的基础知识。24.下面属于金融监管三道防线的是( )。（分数：2.00）A.存款保险制度 B.存款准备金制度C.信息披露制度D.公司治理制度解析：解析 此题考查金融监管的主要手段。记住要点：金融监管的三道防线包括：预防性风险管理、存款保险制度和最后贷款人制度。25.下面不属于负债管理思想的是( )。（分

39、数：2.00）A.销售理论B.购买理论C.存款理论D.预期收入理论 解析：解析 此题考查负债管理理论中各个子理论。记住考点：销售理论、购买理论和存款理论。26.我国第一家股票上市的商业银行是( )（分数：2.00）A.上海埔东发展银行B.招商银行C.深圳发展银行 D.福建兴业银行解析：解析 此题考查要我国商业银行的发展历史。27.商业银行在经营过程中所面临的主要风险有哪些?试从巴塞尔协议的发展阐述风险管理思想的主要演化轨迹。（分数：2.00）_正确答案：(1)商业银行风险是指在经营活动中，因不确定性因素的单一或综合影响，使商业银行遭受损失或获取额外收益的机会和可能性。商业银行在经营中主要面临以

40、下几种风险：流动性风险：指由于商业银行没有足够的现金来满足客户取款需要或其他即时的现金需求而引起的风险。利率风险：由于市场利率波动造成商业银行持有的资产价格变动或银行业务使用的利率跟不上市场利率变化所带来的风险。市场风险：指利率、汇率、股价或商品价格的变动而使银行资产或负债的市场价值发生变动的可能性。通常又分为利率风险和汇率风险。信贷风险：指接受信贷者不能按时偿付贷款的可能性。这是商业银行的传统风险，是银行信用风险的一部分。这个风险关系到银行的生死存亡。资本风险：指商业银行最终支持清偿债务能力方面的风险。银行的资本越充足，它能承受违约资产的能力就越大。操作风险：指由于金融机构内部程序、人员、系

41、统的不完善或失误，或突发事件而导致的金融机构直接或间接损失的风险。(2)1988 年的巴塞尔报告的主要内容：将银行资本划分为核心资本和附属资本两类；首次确定资本充足率；初步规定了风险权重的计算标准。1996 年的巴塞尔协会推出了资本协议关于市场风险的补充规定，引入市场风险同时允许银行采用标准计量法和内部模型法中的一种计算市场风险。2001 年形成了新巴塞尔协议，确定了对商业银行监管的三大支柱：最低资本要求、监管部门的监督检查和市场约束。风险管理作为人们对风险认识不断加深的产物，最初主要是侧重于资产业务的风险管理，随着商业银行业务的不断发展，风险管理的重点逐渐转向了负债义务的风险管理。20 世纪

42、 70 年代，由于国际市场利率波动，单一的资产风险管理或负债管理已经不适用了，资产负债管理理论浮出水面。进入 80 年代之后，人们对风险管理的认识更加深刻，商业银行风险管理的理念和技术都有了新的提升。巴塞尔协议要求对不同类型资产规定不同权数进行风险量化，使风险管理的重点由资产负债管理时代向风险管理时代过渡。现在，一些国际大银行在实施巴塞尔协议的过程中，积极开发一些新的风险管理技术，运用数理模型来识别、衡量、防范风险，使风险管理的方法由定性转入了定量分析。)解析：解析 此题综合考查商业银行风险与巴塞尔协议的相关知识。28.负债管理理论的基本思想是依靠( )的方法来保持资金的流动性。（分数：2.00）A.借入资金 B.扩大资金运用范围C.增加存款D.减少贷款发放解析：解析 此题考查负债管理理论的核心思想。29.关于商业银行产生，下列说法错误的是( )。（分数：2.00）A.从旧式高利贷银行转变过来的B.以股份制公司形式组建起来的C.由国家(政府)作为主要出资者组建的D.从中央银行中分离出来 解析：解析 此题考查商业银行产生的相关基础知识。30.信托与租赁属于商业银行的( )。（分数：2.00）A.资产业务B.负债业务C.中间业务 D.表外业务解析：解析 此题考查某项业务的辨别。商业银行的中间业务包括结算、租赁、信托、代理以及信用卡。31.