银行业从业人员资格考试风险管理-11及答案解析.doc

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1、银行业从业人员资格考试风险管理-11 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.损失数据收集的原则不包括_。 A.重要性原则 B.准确性原则 C.统一性原则 D.客观性原则（分数：2.00）A.B.C.D.2.战略风险属于一种_。 A.短期的显性风险 B.短期的潜在风险 C.长期的显性风险 D.长期的潜在风险（分数：2.00）A.B.C.D.3.下列各项中不是风险处置纠正的内容的是_。 A.风险纠正 B.风险防范 C.市场退出 D.风险救助（分数：2.00）A.B.C.D.4.使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在内部

2、操作风险计量系统开发过程中，必须对_设定严格的程序。 A.模型开发和模型控制 B.模型开发和模型预测 C.模型开发和模型操作 D.模型开发和模型验证（分数：2.00）A.B.C.D.5.在操作风险评估方法的关键风险指标法中，关键风险指标的选择应遵循的原则是_。 A.相关性、可计量性、风险敏感性、实用性 B.相关性、可计量性、风险敏感性、可控性 C.相关性、可识别性、风险敏感性、实用性 D.相关性、可识别性、风险敏感性、可控性（分数：2.00）A.B.C.D.6.商业银行的经营管理不包括_风险管理模式阶段。 A.资产 B.系统 C.负债 D.全面（分数：2.00）A.B.C.D.7.以下不需要进

3、行压力测试的是_。 A.市场收益率提高 60% B.CPI 上升幅度达到 50% C.正常经营状况 D.持有主要外币相对于本币升值 25%（分数：2.00）A.B.C.D.8.流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于_。 A.10% B.15% C.25% D.30%（分数：2.00）A.B.C.D.9.某企业 2008 年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为 2 亿元人民币，净利润为 1.2 亿元人民币，折旧为 0.2亿元人民币，无形资产摊销为 0.1 亿元人民币，所得税为 0.3 亿元人民币，则该企业 2008 年的利息费用为_亿元人民币。 A.0.1 B.0.2 C.0.3 D.0.

4、4（分数：2.00）A.B.C.D.10.香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在 7 天内变现的流动资产)比率维持在_以上。 A.10% B.15% C.20% D.25%（分数：2.00）A.B.C.D.11.下列关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是_。 A.商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包，但一些关键过程和核心业务等不应外包出去 B.通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任 C.虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业银行仍然需要承担责任 D.进行外包时，商业银行必须对外包业务的风险进

5、行管理（分数：2.00）A.B.C.D.12.战略风险的类型包括_。 A.品牌风险 B.竞争对手风险 C.客户风险 D.以上全对（分数：2.00）A.B.C.D.13.商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和_。 A.流动性风险指标 B.信用风险指标 C.风险抵补类指标 D.操作风险指标（分数：2.00）A.B.C.D.14.银行的风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括_。 A.隶属 B.独立 C.支持 D.不能混淆（分数：2.00）A.B.C.D.15._是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范畴，并接受仔细的、独立的监控。 A

6、.外部控制环境 B.风险识别与评估 C.内部控制措施 D.监督、评价与纠正（分数：2.00）A.B.C.D.16.外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的_。 A.15% B.30% C.60% D.70%（分数：2.00）A.B.C.D.17.评估利率变化对商业银行流动性状况的影响是_。 A.现金流分析法 B.缺口分析法 C.流动性比率/指标法 D.久期分析法（分数：2.00）A.B.C.D.18.商业银行根据不同的假设情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况是指_。 A.压力测试 B.情景分析 C.内部评级法 D.流动性风险预

7、警（分数：2.00）A.B.C.D.19.证券业存款属于_。 A.敏感负债 B.脆弱资金 C.平均存款 D.核心存款（分数：2.00）A.B.C.D.20.在实际操作中，_是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。 A.出售流动资产 B.同业拆入 C.收回贷款 D.长期在总资产中保存相当规模的流动性资产（分数：2.00）A.B.C.D.21.某公司 2008 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 8000 万元，2008 年期初存货为 450 万元，2008 年期末存货为 550 万元，则该公司 2008 年存货周转天数为_。 A.19.8 B.18.0 C.16.0 D.22.5（分数：2

8、.00）A.B.C.D.22.贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，其主要目的不包括_。 A.分散风险 B.实现利益共享 C.实现资产多元化 D.增加收益（分数：2.00）A.B.C.D.23.企业某年的税前净利润为 4000 万元人民币，利息费用为 2000 万元人民币，则其利息保障倍数为_。 A.2 B.1 C.3 D.4（分数：2.00）A.B.C.D.24.风险水平类指标包括_。 A.核心资本充足率 B.资本金收益率 C.信用风险指标 D.不良贷款迁徙率（分数：2.00）A.B.C.D.25.下列不属于 CAMELs 评级六大要素的是_。 A.

9、资本充足率 B.资产负债率 C.资产质量 D.管理（分数：2.00）A.B.C.D.26.银监会提出的银行监管理念不包括_。 A.管风险 B.管法人 C.管内控 D.提高竞争力（分数：2.00）A.B.C.D.27.客户信用分析中，关于现金流分析的说法中，正确的是_。 A.融资租赁所支付的现金属于经营活动现金流流出 B.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于经营活动现金流流入 C.分得股利、利润或取得债券利息收入是属于经营活动现金流流入 D.分配股利、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流出（分数：2.00）A.B.C.D.28.越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利

10、和多元化的金融服务，填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额，商业银行面临的这种战略风险是_。 A.行业风险 B.客户风险 C.竞争对手风险 D.技术风险（分数：2.00）A.B.C.D.29.以下不属于我国银行业监督管理目标的是_。 A.保护广大存款人和金融消费者的利益 B.增进市场信心 C.维护金融稳定 D.增强国际竞争力（分数：2.00）A.B.C.D.30.计入附属资本的重估储备不得超过重估储备总额的_。 A.20% B.50% C.70% D.100%（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：14，分数：28.00)31.下列选项中，属于商业银行市

11、场风险限额管理的有_。 A.交易限额 B.风险限额 C.止损限额 D.单一客户限额 E.以上都包括（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买_加以缓释。 A.商业银行一揽子保障 B.错误与遗漏保险 C.经理与高级职员责任险 D.未授权交易保险 E.财产保险（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.在我国，现金流量表主要包括_。 A.企业股东初始投入企业的资本金 B.投资活动的现金流 C.融资活动的现金流 D.企业所欠外债数额 E.经营活动的现金流（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.商业银行面临的外部风险有_。 A.行业风险 B.竞争对手风险

12、C.品牌风险 D.客户风险 E.技术风险（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.汇率风险分为_。 A.外汇交易风险 B.违约风险 C.道德风险 D.外汇结构风险 E.价格风险（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.损失数据收集的内容包括_。 A.总损失数额信息 B.总损失中收回部分信息 C.抵押资产的可变现净值 D.损失事件发生的主要原因的描述信息 E.损失事件发生的时间、发生的单位信息（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.战略风险管理的作用有_。 A.比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件 B.全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会 C.对

13、主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失 D.避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险 E.优化经济资本配置，并降低资本使用成本（分数：2.00）A.B.C.D.E.38.银行监管的目标有_。 A.保护广大存款人和金融消费者的利益 B.增进市场信心 C.增进公众对现代金融的了解 D.努力减少金融犯罪 E.维护金融稳定（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.客户风险内生变量中的基本面指标包括_。 A.偿债能力指标 B.品质类指标 C.盈利能力指标 D.环境类指标 E.实力类指标（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.经调整的资本收益率的公式涉及的指标有_。 A.利润总

14、额 B.税后净利润 C.净资本 D.预期损失 E.非预期损失（分数：2.00）A.B.C.D.E.41.以下关于监管资本的说法正确的有_。 A.是种虚拟资本 B.是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本 C.按照统一的风险资本计量方法计算得出的 D.采用统计分析方法计算 E.目的是为满足内部风险管理的需要（分数：2.00）A.B.C.D.E.42.远期净敞口头寸中的远期合约包括_。 A.远期外汇合约 B.外汇期货合约 C.未到交割日的现货合约 D.已到交割日但尚未结算的现货合约 E.外汇期权合约（分数：2.00）A.B.C.D.E.43.下列关于久期的说法，正确的有_。 A.久期也称持续期 B

15、.久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量 C.久期的数学公式为 P=-PDY/Y D.久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间 E.某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商（分数：2.00）A.B.C.D.E.44.下面关于贷款分类的说法，不正确的有_。 A.综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素 B.它实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级 C.主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价 D.通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成 E.可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判

16、断（分数：2.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：12.00)45.公允价值是指交易时资产或债权的市场价值。（分数：4.00）A.正确B.错误46.政府的监管会在一定程度上阻碍商业银行的扩张和发展。（分数：2.00）A.正确B.错误47.分散型的商业银行需要建立完善的风险管理部门。（分数：2.00）A.正确B.错误48.明确商业银行的战略愿景和价值理念是信用风险管理的内容。（分数：2.00）A.正确B.错误49.银行可以用久期缺口来测量其资产和负债的汇率风险。（分数：2.00）A.正确B.错误银行业从业人员资格考试风险管理-11 答案解析(总分：100.00，做题时间

17、：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.损失数据收集的原则不包括_。 A.重要性原则 B.准确性原则 C.统一性原则 D.客观性原则（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 损失数据收集的原则包括：重要性原则；准确性原则；统一性原则；谨慎性原则。2.战略风险属于一种_。 A.短期的显性风险 B.短期的潜在风险 C.长期的显性风险 D.长期的潜在风险（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 战略风险管理通常被认为是一项长期性的战略投资，实施效果需要很长时间才能显现，且战略风险管理强化了商业银行对于潜在风险的洞察力，能够预先识别所有潜在的风险以及这些风险

18、之间的内在联系和相互作用，并尽可能在危机真实发生前就将其有效遏制。3.下列各项中不是风险处置纠正的内容的是_。 A.风险纠正 B.风险防范 C.市场退出 D.风险救助（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：风险纠正；风险救助；市场退出。4.使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在内部操作风险计量系统开发过程中，必须对_设定严格的程序。 A.模型开发和模型控制 B.模型开发和模型预测 C.模型开发和模型操作 D.模型开发和模型验证（分数：2.00）A.B.C.D. 解

19、析：解析 使用高级计量法计算风险资本配置时，商业银行在内部操作风险计量系统开发过程中，必须对模型开发和模型验证设定严格的程序。5.在操作风险评估方法的关键风险指标法中，关键风险指标的选择应遵循的原则是_。 A.相关性、可计量性、风险敏感性、实用性 B.相关性、可计量性、风险敏感性、可控性 C.相关性、可识别性、风险敏感性、实用性 D.相关性、可识别性、风险敏感性、可控性（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 在操作风险评估方法的关键风险指标法中，关键风险指标的选择应遵循的原则是相关性、可计量性、风险敏感性、实用性。6.商业银行的经营管理不包括_风险管理模式阶段。 A.资产 B.系统 C

20、.负债 D.全面（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 商业银行的经营管理不包括系统风险管理模式阶段。7.以下不需要进行压力测试的是_。 A.市场收益率提高 60% B.CPI 上升幅度达到 50% C.正常经营状况 D.持有主要外币相对于本币升值 25%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 商业银行可根据自身业务特色和需要，对以下风险因素的变化可能对各类资产、负债，以及表外项目价值造成的影响进行压力测试： (1)存贷款基准利率连续累计上调/下调 250 个基点。 (2)市场收益率提高/降低 50%。 (3)持有主要外币相对于本币升值/贬值 20%。 (4)重要行业的原材料/

21、销售价格上下波幅超过 50%。 (5)GDP、CPI、失业率等重要宏观经济指标上下波幅超过 20%。8.流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于_。 A.10% B.15% C.25% D.30%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 流动性资产余额与流动性负债余额的比例不得低于 25%。9.某企业 2008 年息税折旧摊销前利润(EBITDA)为 2 亿元人民币，净利润为 1.2 亿元人民币，折旧为 0.2亿元人民币，无形资产摊销为 0.1 亿元人民币，所得税为 0.3 亿元人民币，则该企业 2008 年的利息费用为_亿元人民币。 A.0.1 B.0.2 C.0.3 D.0.4（

22、分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 将题中已知代入 EBITDA 的计算公式：EBITDA=净利润+折旧+无形资产摊销+利息费用+所得税，则利息费用为 0.2 亿元。10.香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在 7 天内变现的流动资产)比率维持在_以上。 A.10% B.15% C.20% D.25%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 香港金融管理局建议商业银行将一级流动资产(可在 7 天内变现的流动资产)比率维持在 15%以上。11.下列关于商业银行的业务外包的论述，不正确的是_。 A.商业银行经营管理中的诸多操作或服务都可以外包，但一些关键过程和核心业务等不应

23、外包出去 B.通过业务外包，商业银行也把相应的风险承担者转移给了外包商，商业银行从此不必对外包业务负任何直接或间接的责任 C.虽然业务可以外包，但是对于外包业务的可能的不良后果，商业银行仍然需要承担责任 D.进行外包时，商业银行必须对外包业务的风险进行管理（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 从本质上说，操作或服务虽然可以外包，但其最终责任并未被“包”出去。业务外包并不能减少董事会和高级管理层确保第三方行为的安全稳健以及遵守相关法律的责任。外包服务的最终责任人仍是商业银行，对客户和监管者仍承担着保证服务质量、安全、透明度和管理汇报的责任。12.战略风险的类型包括_。 A.品牌风险 B

24、.竞争对手风险 C.客户风险 D.以上全对（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 战略风险的类型包括产业风险、技术风险、品牌风险、竞争对手风险、客户风险、项目风险、其他(例如，财务风险、运营以及多种风险因素)。13.商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和_。 A.流动性风险指标 B.信用风险指标 C.风险抵补类指标 D.操作风险指标（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 商业银行一个完整的风险监测指标体系，包括风险水平类指标、风险迁徙类指标和风险抵补类指标。14.银行的风险管理部门和风险管理委员会的关系不包括_。 A.隶属 B.独立 C.支持

25、D.不能混淆（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 商业银行的风险管理部门和风险管理委员会既要保持相互独立，又要相互支持，但不是隶属关系。15._是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范畴，并接受仔细的、独立的监控。 A.外部控制环境 B.风险识别与评估 C.内部控制措施 D.监督、评价与纠正（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 内部控制措施是商业银行日常工作的一个重要部分，每个业务都要建立控制措施，分清责任范围，并接受仔细的、独立的监控。16.外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的_。 A.15% B.30% C.6

26、0% D.70%（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 外资银行单个机构从中国境内吸收的外汇存款不得超过其境内外汇总资产的 70%。17.评估利率变化对商业银行流动性状况的影响是_。 A.现金流分析法 B.缺口分析法 C.流动性比率/指标法 D.久期分析法（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 利率波动将直接影响商业银行的资产和负债价值变化，进而造成流动性状况发生变化。因此，同样可以采用市场风险管理中的久期分析方法，评估利率变化对商业银行流动性状况的影响。18.商业银行根据不同的假设情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况是指_。 A.压力

27、测试 B.情景分析 C.内部评级法 D.流动性风险预警（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 压力测试是指商业银行根据不同的假设情况进行流动性测算，以确保商业银行储备足够的流动性来应付可能出现的各种极端状况。19.证券业存款属于_。 A.敏感负债 B.脆弱资金 C.平均存款 D.核心存款（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 敏感负债，对利率非常敏感，随时都可能提取，如证券业存款。20.在实际操作中，_是商业银行在真正需要资金时通常选择的融资方式。 A.出售流动资产 B.同业拆入 C.收回贷款 D.长期在总资产中保存相当规模的流动性资产（分数：2.00）A.B. C.D.解析：

28、解析 在实践操作中，商业银行通常选择在真正需要资金的时候借入资金，而不长期在总资产中保存相当规模的流动性资产；如果通过出售流动资产换取流动性，则将导致总资产存量下降；收回贷款将严重损害商业银行的声誉。21.某公司 2008 年销售收入为 1 亿元，销售成本为 8000 万元，2008 年期初存货为 450 万元，2008 年期末存货为 550 万元，则该公司 2008 年存货周转天数为_。 A.19.8 B.18.0 C.16.0 D.22.5（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 将题中已知代入存货周转天数的计算公式，可得：存货周转天数=360/存货周转率=360/产品销售成本/(期

29、初存货+期末存货)/2=180(期初存货+期末存货)/产品销售成本=180(450+550)/8000=22.5。22.贷款转让是指贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，其主要目的不包括_。 A.分散风险 B.实现利益共享 C.实现资产多元化 D.增加收益（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 贷款转让(又称贷款出售)通常指贷款有偿转让，是贷款的原债权人将已经发放但未到期的贷款有偿转让给其他机构的经济行为，主要目的是为了分散或转移风险、增加收益、实现资产多元化、提高经济资本配置效率。23.企业某年的税前净利润为 4000 万元人民币，利息费用为 2000

30、万元人民币，则其利息保障倍数为_。 A.2 B.1 C.3 D.4（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 将题中已知代入利息保障倍数的计算公式，可得：利息保障倍数=(税前净利润+利息费用)/利息费用=(4000+2000)/2000=3。24.风险水平类指标包括_。 A.核心资本充足率 B.资本金收益率 C.信用风险指标 D.不良贷款迁徙率（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 A、B 属于风险抵补类指标，D 属于风险迁徙类指标。25.下列不属于 CAMELs 评级六大要素的是_。 A.资本充足率 B.资产负债率 C.资产质量 D.管理（分数：2.00）A.B. C.D.解析：

31、解析 CAMELs 的评级内容包括：资本充足率、资产质量、管理、盈利性、流动性、市场风险敏感度。26.银监会提出的银行监管理念不包括_。 A.管风险 B.管法人 C.管内控 D.提高竞争力（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 在总结和借鉴国内外银行监管经验的基础上，中国银监会提出了“管法人、管风险、管内控、提高透明度”的监管理念。27.客户信用分析中，关于现金流分析的说法中，正确的是_。 A.融资租赁所支付的现金属于经营活动现金流流出 B.处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于经营活动现金流流入 C.分得股利、利润或取得债券利息收入是属于经营活动现金流流入 D.分配股利、

32、利润或偿付利息所支付的现金属于融资活动现金流流出（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 融资租赁所支付的现金属于融资活动现金流流出；处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金属于投资活动现金流流入；分得股利、利润或取得债券利息收入是属于投资活动现金流流入。28.越来越多的非银行类金融服务机构在提供更加便利和多元化的金融服务，填补市场空白的同时，也在逐步侵蚀商业银行原有的市场份额，商业银行面临的这种战略风险是_。 A.行业风险 B.客户风险 C.竞争对手风险 D.技术风险（分数：2.00）A.B.C. D.解析：29.以下不属于我国银行业监督管理目标的是_。 A.保护广大存款人和金融

33、消费者的利益 B.增进市场信心 C.维护金融稳定 D.增强国际竞争力（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 四条监管目标：保护广大存款人和金融消费者的利益；增进市场信心；增进公众对现代金融的了解；努力减少金融犯罪，维护金融稳定。30.计入附属资本的重估储备不得超过重估储备总额的_。 A.20% B.50% C.70% D.100%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 计入附属资本的重估储备不得超过重估储备总额的 70%。二、B多项选择题/B(总题数：14，分数：28.00)31.下列选项中，属于商业银行市场风险限额管理的有_。 A.交易限额 B.风险限额 C.止损限额 D.单

34、一客户限额 E.以上都包括（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：解析 市场风险限额就包括交易限额、风险限额、止损限额。 提到“客户”就要想到是信用风险，单一客户限额是信用风险限额管理。32.商业银行所面临的很多操作风险可以通过购买_加以缓释。 A.商业银行一揽子保障 B.错误与遗漏保险 C.经理与高级职员责任险 D.未授权交易保险 E.财产保险（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：33.在我国，现金流量表主要包括_。 A.企业股东初始投入企业的资本金 B.投资活动的现金流 C.融资活动的现金流 D.企业所欠外债数额 E.经营活动的现金流（分数：2.00）A.B. C

35、. D.E. 解析：解析 在我国，现金流量表主要包括投资活动的现金流、融资活动的现金流和经营活动的现金流。34.商业银行面临的外部风险有_。 A.行业风险 B.竞争对手风险 C.品牌风险 D.客户风险 E.技术风险（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：35.汇率风险分为_。 A.外汇交易风险 B.违约风险 C.道德风险 D.外汇结构风险 E.价格风险（分数：2.00）A. B.C.D. E.解析：36.损失数据收集的内容包括_。 A.总损失数额信息 B.总损失中收回部分信息 C.抵押资产的可变现净值 D.损失事件发生的主要原因的描述信息 E.损失事件发生的时间、发生的单位信息（

36、分数：2.00）A. B. C.D. E. 解析：解析 操作风险损失数据收集的内容包括：总损失数额信息；总损失中收回部分信息；损失事件发生的主要原因的描述信息；损失事件发生的时间、发生的单位信息。37.战略风险管理的作用有_。 A.比竞争对手更早采取风险控制措施，可以更为妥善地处理风险事件 B.全面、系统地规划未来发展，有助于将风险挑战转变为成长机会 C.对主要风险提早做好准备，能够避免或减轻其可能造成的严重损失 D.避免因盈利能力出现大幅波动而导致的流动性风险 E.优化经济资本配置，并降低资本使用成本（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 此外还包括强化内部控制系统和流程

37、以及避免附加的强制性监管要求，减少法律争议/诉讼事件。38.银行监管的目标有_。 A.保护广大存款人和金融消费者的利益 B.增进市场信心 C.增进公众对现代金融的了解 D.努力减少金融犯罪 E.维护金融稳定（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：39.客户风险内生变量中的基本面指标包括_。 A.偿债能力指标 B.品质类指标 C.盈利能力指标 D.环境类指标 E.实力类指标（分数：2.00）A.B. C.D. E. 解析：解析 客户风险内生变量中的基本面指标包括品质类指标、环境类指标、实力类指标。40.经调整的资本收益率的公式涉及的指标有_。 A.利润总额 B.税后净利润 C.净资

38、本 D.预期损失 E.非预期损失（分数：2.00）A.B. C.D. E. 解析：解析 计算公式如下：RAROC=(收益-预期损失)/经济资本(或非预期损失)。41.以下关于监管资本的说法正确的有_。 A.是种虚拟资本 B.是商业银行必须在账面上实际持有的最低资本 C.按照统一的风险资本计量方法计算得出的 D.采用统计分析方法计算 E.目的是为满足内部风险管理的需要（分数：2.00）A.B. C. D.E.解析：解析 A、D、E 指的是经济资本的特点。42.远期净敞口头寸中的远期合约包括_。 A.远期外汇合约 B.外汇期货合约 C.未到交割日的现货合约 D.已到交割日但尚未结算的现货合约 E.

39、外汇期权合约（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：43.下列关于久期的说法，正确的有_。 A.久期也称持续期 B.久期是对金融工具的利率敏感程度或利率弹性的直接衡量 C.久期的数学公式为 P=-PDY/Y D.久期是以未来收益的现值为权数计算的现金流平均到期时间 E.某一金融工具的久期等于金融工具各期现金流发生的相应时间乘以各期现值与金融工具现值的商（分数：2.00）A. B. C.D. E. 解析：解析 应为 P=-PDY/(1+Y)。44.下面关于贷款分类的说法，不正确的有_。 A.综合考虑了客户信用风险因素和债项交易损失因素 B.它实际上是根据预期损失对信贷资产进行评级 C

40、.主要用于贷后管理，更多地体现为事后评价 D.通常仅考虑影响债项交易损失的特定风险因素，客户信用风险因素由客户评级完成 E.可同时用于贷前审批、贷后管理，是对债项风险的一种预先判断（分数：2.00）A.B.C.D. E. 解析：解析 D、E 选项是债项评级的特点。三、B判断题/B(总题数：5，分数：12.00)45.公允价值是指交易时资产或债权的市场价值。（分数：4.00）A.正确B.错误 解析：解析 公允价值是指交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值。46.政府的监管会在一定程度上阻碍商业银行的扩张和发展。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：47.分散型的商业银行需要建立完善的风险

41、管理部门。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 集中型风险管理部门包括了商业银行风险管理的核心要素：风险监控、数量分析、价格确认、模型创建和相应的信息系统/技术支持。分散型的商业银行不需要建立完善的风险管理部门，因此可以考虑将数据分析、技术支持、价格确认等风险管理职能外包给专业服务供应商。48.明确商业银行的战略愿景和价值理念是信用风险管理的内容。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 明确商业银行的战略愿景和价值理念是声誉风险管理的内容。49.银行可以用久期缺口来测量其资产和负债的汇率风险。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 银行可以使用久期缺口来测量其资产和负债的利率风险。