证券发行与承销-62及答案解析.doc

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1、证券发行与承销-62 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：30.00)1.关于增发刊登网上发行中签结果公告的时间是( )。AT+1 BT+2 CT+3 DT+4（分数：0.50）A.B.C.D.2.( )通常用于有收益企业的整体评估及无形资产评估等。A收益现值法 B重置成本法C现行市价法 D清算价格法（分数：0.50）A.B.C.D.3.发行人最近 1年及 1期内收购兼并其他企业资产，其被收购企业资产总额或营业收入或经利润超过收购前发行人相应项目的( )的，应披露被收购企业收购前一年利润表。A15% B20% C25% D30%（分数：0.

2、50）A.B.C.D.4.公司因依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销而解散的，应当在解散事由出现之日起( )内成立清算组，开始清算。A10 日 B15 日 C20 日 D30 日（分数：0.50）A.B.C.D.5.我国政策性银行成立于( )。A1985 年 B1982 年 C1983 年 D1994 年（分数：0.50）A.B.C.D.6.发行人应披露的股本情况主要包括前( )名股东和前( )名自然人股东及其在发行人处担任的职务。A10；10 B10；15 C15；10 D15；15（分数：0.50）A.B.C.D.7.企业有下列( )行为的，可以不对相关国有资产进行评估。A整体或者部分改

3、建为有限责任公司或者股份有限公司B以非货币资产对外投资C经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转的国有资产D合并、分立、破产、解散（分数：0.50）A.B.C.D.8.首次公开发行股票招股说明书可以不披露发行人( )。A发展战略 B技术开发计划C人员扩充计划 D预计新股上市后的二级市场走势（分数：0.50）A.B.C.D.9.下列属于股份有限公司经理职权的有( )。A制定公司的基本管理制度B执行股东大会的决议C组织实施公司年度经营计划和投资方案D决定公司内部管理机构的设置（分数：0.50）A.B.C.D.10.内地企业在中国香港发行股票，若发行人拥有超过一

4、种类别的证券，正在申请上市的证券类别占已发行股本总额的百分比不得少于( )，上市时的预期市值也不得少于( )万港元。A10%；3000 B15%；3000C15%；5000 D10%；5000（分数：0.50）A.B.C.D.11.我国修订后的证券法于 2006年 1月 1日实施后，经营单项证券承销和保荐业务的，注册资本最低限额为人民币( )亿元。A1 B2 C3 D5（分数：0.50）A.B.C.D.12.某公司以净资产倍率法确定新股发行价格为 9.6元，该公司发行前的资产为 19200万元，总股本为12000万股，则溢价倍数为( )。A4 B5 C6 D7（分数：0.50）A.B.C.D.

5、13.下列有关股份制改组资产评估的陈述，错误的是( )。A资产评估范围包括固定资产、长期投资、流动资产、无形资产、流动资金、其他资产及负债B评估的基本方法有收益现值法、重置成本法、现行市价法、清算价格法C采用清算价格法评估资产时，应根据公司清算时其资产可变现的价值，评定重估价值D经核准或者备案的资产评估结果使用的有效期为自评估基准日起 1年（分数：0.50）A.B.C.D.14.公司股本总额在( )亿元以上的公司，可采用对一般投资者上网发行和对法人配售相结合的方式发行股票。A5 B4 C6 D3（分数：0.50）A.B.C.D.15.根据证券发行与承销管理办法规定，证券公司承销未经核准的证券，

6、自中国证监会确认之日起( )个月内不得参与证券承销。A12 B24 C36 D48（分数：0.50）A.B.C.D.16.证券公司申请取得股票承销商的资格，在净资产方面应该满足的条件是净资产不得少于人民币( )万元。A5000 B1000 C3000 D10000（分数：0.50）A.B.C.D.17.在加权平均法下，每股净利润的计算公式为( )。A每股净利润=全年净利润/发行前的总股数+本次公开行股本数(12-发行月份)/12B每股净利润=全年净利润/发行前的总股数+(本次公开行股本数发行月份)/12C每股净利润=全年净利润/(发行前的总股数+本次公开行股本数)D以上都不对（分数：0.50）

7、A.B.C.D.18.上市公司证券发行管理办法第八条规定，发行可转换公司债券的上市公司最近 3年内以现金或股票方式累计分配的利润不少于( )。A最近 2年实现的平均分配利润的 20%B最近 2年实现的平均分配利润的 30%C最近 3年实现的平均分配利润的 20%D最近 3年实现的平均分配利润的 30%（分数：0.50）A.B.C.D.19.在股票定价分析报告中进行二级市场分析时，应分析( )已发行股票的中签率。A近 10天 B近 15天 C近 1个月 D近 3个月（分数：0.50）A.B.C.D.20.股东大会的职权可以概括为( )。A经营权和执行权 B选举权和审批权C决定权和审批权 D聘用权

8、和解聘权（分数：0.50）A.B.C.D.21.在可交换公司债券发行前，( )应当与上市公司股东就预备用于交换的股票签订担保合同。A担保机构 B债券持有人C公司债券受托管理人 D证券交易所（分数：0.50）A.B.C.D.22.股份有限公司清算后的剩余财产，应该按照( )比例分配。A清算组的决定 B股东持有的股份C股东出资比例 D浮动认缴的股份（分数：0.50）A.B.C.D.23.投资者以不低于发行底价的价格购买，然后根据投资者的申购价格，按照价格优先，同价位时间优先的顺序从高位到低位依次排队，当认购数量恰好等于发行数量时的价格，即为发行价格，以这种方式确定发行价格的方式是( )。A网上竞价

9、发行 B网上定价发行C法人配售方式 D认购证方式（分数：0.50）A.B.C.D.24.承销机构应在承销期满后( )日内向证监会提交承销报告。A10 B15 C20 D30（分数：0.50）A.B.C.D.25.测定债券发行人偿还债务本金和利息的可靠性，主要依靠( )。A债券评级 B票面利率 C发行价格 D发行规模（分数：0.50）A.B.C.D.26.全额包销方式未售出部分由( )持有。A发行人 B发起人 C承销商 D董事会（分数：0.50）A.B.C.D.27.公司开办费用自公司开始生产经营当月起平均分摊，摊销期限不得超过( )年。A3 B4 C5 D10（分数：0.50）A.B.C.D.

10、28.现行市价法的适用条件是存在( )个及以上具有可比性的参照物。A1 B2 C3 D4（分数：0.50）A.B.C.D.29.如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应在( )上反映。A评估报告 B附注 C法律意见书 D会计报表（分数：0.50）A.B.C.D.30.公司减少注册资本的决议作出后，应于( )日内通知债权人。A7 B10 C20 D30（分数：0.50）A.B.C.D.31.( )负责超额配售选择权的行使和股票的配售。A承销团 B发行人的董事会秘书C发行人的授权代表 D主承销商的授权代表（分数：0.50）A.B.C.D.32.发起设立是指由发起人

11、认购公司发行的( )而设立公司的方式。A部分股份 B全部股份 C控股股份 D优先股份（分数：0.50）A.B.C.D.33.凭证式国债是一种( )的储蓄型国债，由具备凭证式国债承销团资格的机构承销，而这种资格一般由( )每年确定。A可流通；中国证监会和中国人民银行B可流通；财政部和中国人民银行C不可流通；财政部和中国人民银行D不可流通；财政部、人民银行和中国证监会（分数：0.50）A.B.C.D.34.主承销商对于本次发行有关的发行人未公开的法律和财务文件的查阅权利是( )。A应先签署保密协议后查阅 B不可查阅C可以无条件查阅 D委托其他中介查询（分数：0.50）A.B.C.D.35.发行公司

12、债券筹集的资金用于以下的( )方面必须经有关部门的批准才可以进行。A弥补亏损 B非生产性支出C与本企业无关的风险性投资 D固定资产投资（分数：0.50）A.B.C.D.36.中国银监会借鉴其他国家混合资本工具的有关规定，严格遵照巴塞尔协议要求的原则的特征，选择以( )作为我国混合资本工具的主要形式。A场外交易的企业债券 B储蓄国债C银行间市场发行的债券 D可转换债券（分数：0.50）A.B.C.D.37.公司债券如果想上市，则债券的实际发行额不少于人民币( )万元。A2000 B3000 C5000 D6000（分数：0.50）A.B.C.D.38.可转换公司债券自发行之日起( )后方可转换为

13、公司股票。A6 个月 B1 年 C10 个月 D18 个月（分数：0.50）A.B.C.D.39.上市公司申请发行新股，应具有完善的法人治理结构，与对其具有实际控制权的法人或其他组织及其他关联企业在( )上分开。A资产、人员、经营 B经营、财务、人员C资产、人员、财务 D财务、人员、经营（分数：0.50）A.B.C.D.40.投资者在规定的申购期限内，将全额申购款存入主承销商在收款银行设立的账户，然后冻结全部资金，这种是用于( )的发行方式。A认购证 B储蓄存单C全额预缴、比例配售 D网上竞价（分数：0.50）A.B.C.D.41.在创业板上市公司首次公开发行股票，发行人发行后股本总额不少于(

14、 )万元。A1000 B2000 C3000 D4000（分数：0.50）A.B.C.D.42.对发行公司盈利预测的规定是：凡年度报告的利润实现数未达到盈利预测的( )，上市公司董事长及聘任的注册会计师，担任主承销商的证券公司，法定代表人和项目负责人应在指定的报刊上公开道歉。A50% B60% C70% D80%（分数：0.50）A.B.C.D.43.招股说明书中，发行人应披露持有发行人( )以上股份的股东、控股子公司，发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员作为一方当事人的重大诉讼或仲裁事项。A10% B20% C30% D40%（分数：0.50）A.B.C.D.44.战略投资者持有的配

15、售部分股票的时间不少于( )。A12 个月 B24 个月 C3 个月 D6 个月（分数：0.50）A.B.C.D.45.创立大会结束后( )天内，公司董事会应向公司登记管理机构申请设立登记。A10 B15 C30 D60（分数：0.50）A.B.C.D.46.我国金融债券的发行始于( )。A1985 年 B1982 年 C1983 年 D1994 年（分数：0.50）A.B.C.D.47.在招股说明书中，对于单项价值在( )的无形资产，若该资产原始价值是以评估价值作为人账依据的，应披露评估机构、评估方法。A50 万元以上 B100 万元以上C150 万元以上 D180 万元以上（分数：0.50

16、）A.B.C.D.48.上市公司申请发行新股时，最近( )个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降( )以上的情形。A24；30% B12；50% C24；50% D125；30%（分数：0.50）A.B.C.D.49.上市公司发行配股时，应在( )日刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告。AT-1 BT CT-2 DT-4（分数：0.50）A.B.C.D.50.证券公司债券申请上市应当符合的一个条件是，实际发行债券的面值总额不少于( )。A1 亿元 B5000 万元 C5 亿元 D10 亿元（分数：0.50）A.B.C.D.51.( )是一种含权债券，兼有公司债券和股票双重性

17、质。A权证 B债券C股票 D可转换公司债券（分数：0.50）A.B.C.D.52.清算小组自成立日起，当在( )日内在报刊上公布。A60 B30 C20 D10（分数：0.50）A.B.C.D.53.破产清算组对( )负责并报告工作。A债权人会议 B破产企业C破产企业的主管部门 D人民法院（分数：0.50）A.B.C.D.54.上市公司独立董事连续( )未亲自出席董事会会议的，由董事会提请股东大会予以撤换。A2 次 B3 次 C5 次 D6 次（分数：0.50）A.B.C.D.55.证券专营机构、( )和信托投资公司可以在证券交易所债券市场上，直接承销记账式国债。A保险公司 B农村信用社联社C

18、商业银行 D中国人民银行（分数：0.50）A.B.C.D.56.目前，凭证式国债发行完全采用( )，记账式国债发行完全采用( )。A承购包销方式；公开招标方式B承购包销方式；承购包销方式C公开招标方式；承购包销方式D公开招标方式；公开招标方式（分数：0.50）A.B.C.D.57.在上市公司收购中，上市公司的控股股东和其他实际控制人对其所控制的上市公司及其股东负有( )。A保护责任 B提供财务资助的责任C监管责任 D诚信义务（分数：0.50）A.B.C.D.58.股份有限公司最主要的会计报表是( )。A资产负债表和现金流量表B资产负债表和利润分配表C资产负债表和损益表D资产负债表和股东权益增减

19、变动表（分数：0.50）A.B.C.D.59.资产负债比率的正确计算公式是( )。A(负债总额/资产总额)100%B(资产总额/负债总额)100%C(负债总额/股东权益)100%D(股东权益/负债总额)100%（分数：0.50）A.B.C.D.60.关于招股说明书中财务会计信息披露正确的是( )。A发行人运行 3年以上的，应披露最近 3年及 1期的资产负债表、利润表和现金流量表B发行人运行 3年以上的，应披露最近 3年的资产负债表、利润表和现金流量表C发行人运行不足 3年的，应披露设立后各年的资产负债表和利润表D发行人运行不足 3年的，应披露最近 3年及 1期的利润表和现金流量表（分数：0.5

20、0）A.B.C.D.二、不定项选择题(总题数：40，分数：40.00)61.股份有限公司的股东是指依法持有股份有限公司股份的自然人或法人，即股份的所有者。股东所持股份具有( )的特征。（分数：1.00）A.有限责任性B.独立性C.平等性D.不可分性62.申请企业债券上市，应当符合的条件有( )。（分数：1.00）A.企业发行企业债券的总面额不得小于该企业的自有资产总值B.具有偿债能力C.所筹资金用途符合国家产业政策D.企业经济效益良好，发行企业债券前连续 3年盈利63.配股价格的确定是在一定的价格区间内由( )协商确定的。（分数：1.00）A.证券交易所B.主承销商C.股东大会D.发行人64.

21、政策性金融债券由我国政策性银行经中国人民银行批准，用计划派购或市场化的方式，向( )等金融机构发行。（分数：1.00）A.商业银行B.中国邮政储蓄银行C.商业保险公司D.农村信用合作社65.股份制改组的法律审查的内容包括( )。（分数：1.00）A.发起人资格及发起协议的合法性B.发起人投资行为和资产状况的合法性C.无形资产权利的有效性和处理的合法性D.原企业重大变更的合法性和有效性66.独立董事向董事会或股东大会发表独立意见的事项包括( )。（分数：1.00）A.聘任或解聘高级管理人员B.上市公司的股东、实际控制人及其关联企业对上市公司现有或新发生的总额高于 500万元或高于上市公司最近经审

22、计净资产值的 3%的借款或其他资金往来，以及公司是否采取有效措施回收欠款C.认为可能损害中小股东权益的事项D.公司董事、高级管理人员的薪酬67.下列有关拟发行上市公司改组的陈述，正确的有( )。（分数：1.00）A.拟发行上市公司改组应按照上市公司治理准则的要求独立经营，运作规范B.由拟发行上市公司拥有的商标使用权，不能由关联方使用C.拟发行上市公司原则上应采取部分改制的方式D.应遵循有效避免同业竞争，减少和规范管理交易的原则68.如果境内上市公司所属企业到境外上市的，其按规定聘请的财务顾问的持续督导职责包括( )。（分数：1.00）A.尽职调查B.持续关注上市公司核心资产和业务的独立经营状况

23、、持续经营能力等情况C.督导上市公司依法披露所属企业发生的对上市公司权益有重要影响的资产、财务状况变化，以及其他影响上市公司股票价格的重要信息D.财务顾问应当自持续督导工作结束后 10个工作日内向中国证监会、证券交易所报送“持续上市总结报告书”69.发行保荐书应由保荐机构( )签字，加盖保荐机构公章并注明签署日期。（分数：1.00）A.法定代表人B.内核负责人C.保荐代表人D.项目协办人70.在上市公司发行新股招股说明书中，发行人应披露前次募集资金运用的情况，包括( )。（分数：1.00）A.前次募集资金的方式B.前次募集资金的到位时间C.前次募集资金数额，前次募集资金时承诺的资金用途与实际运

24、用情况的比较说明D.验资机构名称71.发行人应依法与担保人签订担保合同，担保范围应包括( )。（分数：1.00）A.可转换债券的本金利息B.违约金C.损害赔偿金D.实现债权的费用72.对占有单位的无形资产，应区别下列情况评定重估价值，下列选项说法正确的是( )。（分数：1.00）A.外购的无形资产，根据购人成本以及该项资产具备的获利能力B.自创的或者自身拥有的无形资产，根据其形成时发生的实际成本及该项资产具备的获利能力C.自创的或者自身拥有的未单独计算成本的无形资产，根据该项资产具有的获利能力D.自创的无形资产，根据该项资产的开发成本73.采用发起设立方式的股份有限公司，发起人交付全部出资后，

25、应当召开全体发起人大会，选举( )，并通过公司章程草案。（分数：1.00）A.董事会成员B.经理成员C.监事会成员D.董事会秘书74.公司有以下( )原因之一的，可以解散。（分数：1.00）A.股东大会决议解散B.因公司合并或者分立需要解散C.依法被吊销营业执照、责令关闭或者被撤销D.当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决的，持有公司全部股东表决权 5%以上的股东，可以请求人民法院解散公司75.股份有限公司发起人应当承担的法定责任有( )。（分数：1.00）A.发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起两年内不得转让B.公司不能成立时，对认股人已缴纳的

26、股款，负返还本息的连带责任C.公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负连带责任D.在公司设立过程中，因发起人的过失致使公司利益受到损害的，应对公司承担赔偿责任76.股份有限公司增资的方式通常有( )。（分数：1.00）A.公司债转换为公司股份B.扩大营业规模C.向现有股东配售股份D.增加项目投资77.拥有上市公司控制权的情况包括( )。（分数：1.00）A.投资者为上市公司持股 50%以上的控股股东B.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任C.投资者以其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响D.投资者以其可实际支配上市公司的股份

27、表决权超过 30%78.为保证股份有限公司的正常经营活动和保护公司债权人的利益，股份有限公司资本的确立应坚持( )原则。（分数：1.00）A.资本确定B.资本维持C.资本不变D.资本保值、资本增加79.证券公司的内部控制应当遵循内部防火墙原则，做到投资银行业务和( )分开管理，以防止利益冲突。（分数：1.00）A.经纪业务B.自营业务C.证券研究D.承销业务80.下列关于核准制特点说法正确的是( )。（分数：1.00）A.主承销商培育、选择和推荐企业B.发挥股票发行审核委员会的独立审核功能C.证监会决定股票的发行价格D.证监会逐步转向合规性审核81.下列属于公司监事会职权的是( )。（分数：1

28、.00）A.提议召开股东大会B.检查公司财务C.向股东大会提出议案D.对董事、高级管理人员起诉82.确立银行分业经营的法律有( )。（分数：1.00）A.国民银行法B.1933年证券法C.格拉斯斯蒂格尔法D.麦克法顿法83.境内上市公司所属企业到境外上市，其股东大会应当就以下事项逐项进行表决( )。（分数：1.00）A.董事会提案中有关所属企业境外上市方案B.董事会提案中上市公司持续盈利能力的说明与前景C.董事会提案中上市公司维持独立上市地位的说明D.董事会提案中上市公司融回资金的使用方案84.关于发行费用，下列说法正确的是( )。（分数：1.00）A.发行人支付给中介机构的费用包括申报会计师

29、费用、律师费用、评估费用、承销费用、保健费用以及上网发行费用等B.为本次发行而进行的财务咨询，应当由主承销商承担C.在发行费用中不应包括其他费用D.为本次发行而进行的财务咨询费用，应当由承销商承担85.股票发行所采用的“全额预缴款”方式分为( )。（分数：1.00）A.“全额预缴款、比例配售、余额即退”方式B.“全额预缴款、比例配售、余额转存”方式C.“全额预缴款、抽签配售、余额即退”方式D.“全额预缴款、抽签配售、余额转存”方式86.所属企业到境外上市，上市公司应当在下述( )事件发生后次日履行信息披露义务。（分数：1.00）A.所属企业到境外上市的董事会、股东大会决议B.所属企业最近一年的

30、审计会计报表C.所属企业向中国证监会提交的境外上市申请获得受理D.所属企业获准境外发行上市87.2007年 4月 1日，某股份有限公司刊登招股说明书，以 5.68元/股的价格上网定价发行 3500万股，承销期为 4月 1日至 5月 1日，公司注册股本为 7500万股，2007 年度盈利预测中的利润总额为 2323万元，净利润为 1711万元，那么( )。（分数：1.00）A.加权平均法下的发行市盈率为 24.0倍B.加权平均法下的发行市盈率为 32.6倍C.完全摊薄法下的发行市盈率为 26.9倍D.完全摊薄法下的发行市盈率为 36.5倍88.在收购过程中，收购公司主要面临的风险有( )。（分数

31、：1.00）A.交易风险B.营运风险C.融资风险D.发行风险89.发行人出现下列( )情形之一的，中国证监会自确认之日起 3个月内不再受理保荐人的推荐，将相关保荐代表人从名单中去除。（分数：1.00）A.证券上市当年主营业务利润比上年下滑 50%以上B.公开发行募集文件等申请文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏C.证券上市当年即盈利D.持续督导期间信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏90.关于上市公司收购要约有效期的表述正确的是( )。（分数：1.00）A.收购要约约定的收购期限不得少于 15日，并不得超过 30日，但出现竞争要约除外B.在收购要约约定的收购期限内，收购人不得撤

32、销其收购要约C.采取要约收购方式的，收购人发出公告后至收购要约期届满前，不得卖出被收购公司的股票，也不得采取要约收购规定以外的形式和超出要约的条件买入被收购要约公司的股票D.收购要约期届满前 15日内，收购人不得更改收购要约条件，但是出现竞争要约的除外91.首次公募股票时，招股说明书在“概览”中应简介( )。（分数：1.00）A.承销费用B.发行人的股东C.发行人的主要财务数据D.募股资金主要用途92.招股说明书应披露董事( )。（分数：1.00）A.曾经担任的重要职务B.在发行人的现任职务C.在其他单位的兼职D.主要业务简历93.公司收购按购并双方的行业关联性划分可分为( )。（分数：1.0

33、0）A.横向收购B.纵向收购C.混合收购D.协议收购94.在创业板上市公司首次公开发行股票的基本条件是( )。（分数：1.00）A.发行人是依法设立且持续经营 3年以上的股份有限公司B.最近两年连续盈利，最近两年净利润累计不少于 1000万元，且持续增长；或者最近 1年盈利，且净利润不少于 500万元，最近 1年营业收入不少于 5000万元，最近两年营业收入增长率均不低于 30%C.最近 1期末净资产不少于 1000万元，且不存在未弥补亏损D.发行后股本总额不少于 3000万元95.在上市公告书中，董事会应承诺今后( )。（分数：1.00）A.公司没有无记录的负债B.及时公开澄清可能产生误导性

34、影响的消息C.真实准确地公布定期报告D.真实准确地披露重大信息96.创立大会行使的职权有( )。（分数：1.00）A.审议发起人关于公司筹办情况的报告B.通过公司章程C.选举董事会成员D.选举公司经理97.资产评估根据评估范围的不同可以分为( )。（分数：1.00）A.单项资产评估B.部分资产评估C.整体资产评估D.固定资产评估98.重大购买、出售、置换资产交易合同的主要内容包括( )。（分数：1.00）A.交易价格及定价依据B.交易标的的交付状态C.合同的生效条件D.支付方式99.国债承销业务资格的申报材料包括( )。（分数：1.00）A.本公司概况B.财务决算审计报告C.国债和其他债券的承

35、销、交易情况D.法人营业执照复印件100.有下列( )情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约收购增持股份的申请。（分数：1.00）A.收购人与出让人能证明本次转让未导致上市公司的实际控制人发生变化B.上市公司面临严重的财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案获得该公司股东大会批准且收购人承诺 3年内不转让其在该公司中所拥有的权益C.经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该上市公司拥有的权益超过该公司已发行股份的 30%D.中国证监会为适应证券市场的变化和保护投资者合法权益的需要而认定的其他情况三、判断题(总题数：60，分数：30.00)101.上

36、市公司拟与关联人达成总额高于 300万元或高于上市公司最近经审计净资产值的 5%的关联交易，应由独立董事认可后，方可提交董事会讨论。( )（分数：0.50）A.正确B.错误102.目前，企业短期融资券的注册机构是中国人民银行。( )（分数：0.50）A.正确B.错误103.金融债券发行人应于金融债券每次付息日前 2个工作日公布付息公告，最后一次付息暨兑付日前 5个工作日公布兑付公告。( )（分数：0.50）A.正确B.错误104.承销商不得以提供透支、回扣等不正当手段诱使他人认购股票。( )（分数：0.50）A.正确B.错误105.以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的公司，发行的股本总

37、额超过 4亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达 25%以上。( )（分数：0.50）A.正确B.错误106.首次公开发行股票除应当遵守法律、行政法规的各项规定公开披露信息外，还应当遵守证券交易所关于信息披露的规定。( )（分数：0.50）A.正确B.错误107.上市公司应在可转换公司债券开始转股前 3个交易日内披露实施转股的公告。上市公司应在每半年度结束后，及时披露因可转换公司债券转换为股份所引起的股份变动情况。( )（分数：0.50）A.正确B.错误108.除金融类上市公司外，上市公司发行新股所募集的资金不得投资于商业银行、证券公司等金融机构。( )（分数：0.50）A.正确B.错误1

38、09.监事会作出决议，应当经 2/3以上监事通过，监事会应当对所议事项的决定做成会议记录，出席会议的监事应当在会议记录上签名。( )（分数：0.50）A.正确B.错误110.国际债券只能在期满时一次偿还，中途不允许偿还。( )（分数：0.50）A.正确B.错误111.在无纸化发行的情况下，股份交收以认股者持股载入股东名册为要件。( )（分数：0.50）A.正确B.错误112.承销商备案材料的有关内容发生变化时，主承销商应向中国证监会补报备案。( )（分数：0.50）A.正确B.错误113.上市公司证券事务代表负责办理上市公司信息对外公布等相关事宜。( )（分数：0.50）A.正确B.错误114

39、.预备用于交换的上市公司股票，该上市公司最近 1期末净资产不低于人民币 10亿元，或者最近两个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6%。( )（分数：0.50）A.正确B.错误115.目前，我国股票发行采用是行政审批制。对发行企业数量和发行规模实行双重控制的办法，即每年先由证券主管部门下达公开发股票的数量总规模，并在此限额内，各地方和部委切分额度，再由地方和部委确定预选企业，上报证监会批准。( )（分数：0.50）A.正确B.错误116.发行人申请发行可转换公司债券，应由董事会作出决议。( )（分数：0.50）A.正确B.错误117.无限量发售认购证方式与无限量发售申请表和与银行储蓄存款的

40、方式相比，不仅大大减少了社会资源的浪费，降低了一级市场成本，而且可以吸收社会闲散资金，吸引新股民入市。( )（分数：0.50）A.正确B.错误118.境内上市外资股公司增资发行 B股，应当符合的条件之一是公司近 2年内无重大违法行为。( )（分数：0.50）A.正确B.错误119.拟首次公开发行股票的公司进行改制时，须部分改制。( )（分数：0.50）A.正确B.错误120.发行公司债券，则公司应当在 6个月内首期发行，剩余数量应在 12个月内发行完毕。( )（分数：0.50）A.正确B.错误121.新股采取网上定价发行的，投资者申购后第一天，按照委托买人股票的方式，以发行价格，填写委托单申报

41、认购，( )（分数：0.50）A.正确B.错误122.申请增资发行的境内上市外资股净资产总值不低于 1.5亿元。( )（分数：0.50）A.正确B.错误123.招股说明书引用的财务报表在其最后 1期截止后 6个月后有效，特别情况下发行人可以适当延长，但至多不超过 3个月。( )（分数：0.50）A.正确B.错误124.网上披露的招股说明书应当与中国证监会核准的招股说明书版本一致。( )（分数：0.50）A.正确B.错误125.以发起设立方式设立股份有限公司的，发起人以书面认足公司章程规定发行的股份后，须立即缴纳全部股款 50%以上。( )（分数：0.50）A.正确B.错误126.申请首次公开发

42、行股票的公司报送的申请文件应包括公开披露的文件和一切相关材料。( )（分数：0.50）A.正确B.错误127.资本不变原则指股份有限公司在从事经营活动的过程中，应努力保持与公司资本数额相当的实有资本。( )（分数：0.50）A.正确B.错误128.可转换公司债券可按面值发行，也可溢价发行，每张面值 100元，最小交易单位为 1000元。( )（分数：0.50）A.正确B.错误129.首次公募股票发行人申请股票上市的，应向证券交易所提交上市推荐人出具的上市推荐协议。( )（分数：0.50）A.正确B.错误130.债券上市期间，如果公司破产则应调整信用评级。( )（分数：0.50）A.正确B.错误

43、131.公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司董事会秘书，但如某一行为需由董事、董事会秘书分别作出时，则该兼任董事及公司董事会秘书的人可以双重身份作出。( )（分数：0.50）A.正确B.错误132.上市公司发行新股的推荐核准程序：发行审核委员会委员在审核上市公司新股发行申请时，应当关注上市公司未来是否具有持续发展能力。( )（分数：0.50）A.正确B.错误133.上市公司在其股票暂停上市期间，可以不履行上市公司的有关义务。( )（分数：0.50）A.正确B.错误134.拟发行上市的公司原则上应采取整体改制的方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限公司。企业不应将整体业务

44、的一个环节或一个部分组建为发行上市的公司。( )（分数：0.50）A.正确B.错误135.证券公司投资银行业务风险控制与投资银行业务运作应适当分离，客户回访应主要由业务运作部门完成。( )（分数：0.50）A.正确B.错误136.预先披露的招股说明书不能含有价格。( )（分数：0.50）A.正确B.错误137.1996年 4月中国证监会发出关于规范企业债券的证券交易所上市交易等有关问题的通知，规定企业债券上市的最终批准权属于中国证监会，企业暂利用证交所电脑系统上网发行，可以回购。( )（分数：0.50）A.正确B.错误138.公司全体发起人的首次出资额不得低于注册资本的 20%，其余部分由发起

45、人自公司成立起 2年内缴足，其中投资公司可以在 3年内缴足。( )（分数：0.50）A.正确B.错误139.上市公司发行新股，应当以现金认购方式进行，同股同价。( )（分数：0.50）A.正确B.错误140.境内证券公司要取得外资股承销业务资格，其净资产应不少于 1亿元人民币。( )（分数：0.50）A.正确B.错误141.B股发行一般采用私募方式。( )（分数：0.50）A.正确B.错误142.对发起设立的公司来说，发起人是公司的大股东。( )（分数：0.50）A.正确B.错误143.按照国际金融市场的通常做法，采取配售方式，承销商可以将所承销的股份以协议收购方式向特定的投资者配售。( )（

46、分数：0.50）A.正确B.错误144.公司法人财产的案例性是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基础，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。( )（分数：0.50）A.正确B.错误145.发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议，发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。( )（分数：0.50）A.正确B.错误146.如果协议收购人成立未满 3年，则财务顾问应当提供其控股股东或实际控股人最近 1年的诚信记录。( )（分数：0.50）A.正确B.错误147.股份有限公司在不能成立时，对认股人已经缴纳的股款，发起人只需返还本金。(

47、)（分数：0.50）A.正确B.错误148.新股发行公司关于进行网上直播推介活动的公告应与其招股说明书概要(或招股意向书)同日同报刊登，并在拟上市证券交易所指定网站同天发布。( )（分数：0.50）A.正确B.错误149.非公开发行股份的特定对象应不超过 20名。( )（分数：0.50）A.正确B.错误150.发行人应当针对实际情况在招股说明书首页作“特别风险提示”，并在“风险因素”一节中详细披露。( )（分数：0.50）A.正确B.错误151.发行人和主承销商应在机构投资者配售结果公告后，将机构投资者的申购数、申购家数、申购价格的具体分布情况报法人配售审核小组审查，并报中国证监会备案。( )

48、（分数：0.50）A.正确B.错误152.收购期限届满 10日内，收购人应当向中国证监会报送关于收购情况的书面报告，同时抄报派出机构，抄送证券交易所，通知被收购公司。( )（分数：0.50）A.正确B.错误153.信托投资公司自从 1999年 9月 1日起不再从事股票承销业务。( )（分数：0.50）A.正确B.错误154.2005年 5月 23日，中国人民银行发布了短期融资券管理办法，根据该办法规定，短期融资券是指企业依照该办法规定的条件和程序在证券交易所发行的交易，约定在一定期限内还本付息，最长期限不超过两年的有价证券。( )（分数：0.50）A.正确B.错误155.以包销方式承销股票时，

49、由于剩余股票全部由承销商购买，所以承销商囤积或截留股票的行为不受干预。( )（分数：0.50）A.正确B.错误156.发行人可以聘请商业银行、证券公司、基金管理公司、律师事务所及会计师事务所来担任债券代理机构。( )（分数：0.50）A.正确B.错误157.重置成本法的计算公式是：被评估资产价值=重置全价-实体性陈旧贬值-功能性陈旧贬值-经济性陈旧贬值或被评估资产价值=重置全价成新率。( )（分数：0.50）A.正确B.错误158.考虑到投资者网上浏览的效率，首次公开募集股票时，主承销商须对招股说明书进行概括总结，然后网上公布。( )（分数：0.50）A.正确B.错误159.境内证券经营机构取得的内资股承销业务资格证书的有效期为签发日起的 2年内，2 年后自动失