基金从业资格考试基金法律法规、职业道德与业务规范真题2014年3月及答案解析.doc

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1、基金从业资格考试基金法律法规、职业道德与业务规范真题 2014年 3 月及答案解析(总分：20.00，做题时间：50 分钟)一、单项选择题(总题数：16，分数：20.00)1.通常对封闭式混合型基金的财务会计报表分析不包括( )。（分数：1.00）A.持仓结构分析B.基金份额变动分析C.盈利能力分析D.投资风格分析2.以下关于封闭式基金的表述，错误的是( )。（分数：1.00）A.封闭式基金的规模是固定的B.由基金公司直销、商业银行代销C.在证券交易所上市交易D.通过证券公司进行委托买卖3.基金经理经常调查不同行业的投资比重，主要目的在于获取( )。（分数：1.00）A.股票选择决策的超额报酬

2、B.择时决策的超额报酬C.行业轮动决策的超额报酬D.资产配置决策的超额报酬4.价值型股票基金与成长型股票基金相比( )。（分数：1.00）A.投资风险一样B.投资风险高低无法比较C.投资风险相对较低D.投资风险相对较高5.根据中国证监会对基金的分类标准，混合型基金是指( )基金。（分数：1.00）A.投资于股票、债券，且股票、债券投资比例不符合股票基金、债券基金规定的B.投资于股票、债券，且 60以上的基金资产投资于股票的C.投资于股票、债券，且 80以上的基金资产投资于债券的D.投资于股票、债券，且不低于 20的基金资产投资于货币市场工具的6.通过对基金持股的( )分析，可以看出基金是偏好大

3、盘股投资、中盘股投资还是小盘股投资。（分数：1.00）A.平均市盈率B.平均市准率C.持股数量D.平均市值7.以下不属于债券根据发行人不同的分类标准分类的是( )。（分数：1.00）A.政府债券B.企业债券C.金融债券D.可转换债券8.对基金产品的未来收益进行预测属于( )。（分数：1.00）A.基金宣传推介的禁止行为B.基金管理公司可自主决策的事项C.法规许可的行为D.需要事先向监管部门申请的事项9.关于封闭式基金的上市交易条件的表述，不正确的是（ ）。（分数：1.00）A.基金合同期限为 5 年以上B.基金募集金额不低于 2 亿元人民币C.封闭式基金份额总额达到核准规模的 80以上D.基金

4、份额持有人不少于 1000 人10.ETF 申购赎回中的现金替代不包括以下哪种类型?( )（分数：1.00）A.必须现金替代B.现金替代保证C.可以现金替代D.禁止现金替代11.基金托管人在基金信息披露方面的作用主要是( )。（分数：1.00）A.编制季报、年报等各类定期报告B.复核信息披露文件，维护基金当事人尤其是基金份额持有人的权益C.复核信息披露文件，并对其真实性、准确性和完整性负责D.编制月报、基金公告等各类临时报告12.目前，披露上市交易公告书的基金品种不包括( )。（分数：1.00）A.LOFB.封闭式基金C.货币市场基金D.ETF13.基金托管人召集基金份额持有人大会应至少提前(

5、 )日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项和表决方式等事项。（分数：1.00）A.30B.45C.15D.1014.以下不属于我国证券投资基金销售渠道的是( )。（分数：1.00）A.保险公司B.基金管理公司直销中心C.证券公司D.商业银行15.对基金产品的未来收益进行预测属于( )。（分数：1.00）A.基金宣传推介的禁止行为B.基金管理公司可自主决策的事项C.法规许可的行为D.需要事先向监管部门申请的事项16.在基金宣传推介材料中，不符合法律法规相关要求的是( )。（分数：1.00）A.登载基金的过往业绩时，基金合同生效 10 年以上的，应当登载最近 10 个完整会计年度的业绩B.基金业

6、绩表现数据应当经基金托管人复核或者摘取白基金定期报告C.根据以往该基金的表现，预计该基金经理能够战胜比较基准 3 个百分点D.按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据_基金从业资格考试基金法律法规、职业道德与业务规范真题 2014年 3 月答案解析(总分：20.00，做题时间：50 分钟)一、单项选择题(总题数：16，分数：20.00)1.通常对封闭式混合型基金的财务会计报表分析不包括( )。（分数：1.00）A.持仓结构分析B.基金份额变动分析 C.盈利能力分析D.投资风格分析解析：解析对于开放式基金来说，基金的份额会随申购、赎回活动而变动，基金的定期报告中一般会披露基

7、金份额的变动情况和基金持有人的结构。通过对基金份额变动情况和持有人结构的比较分析，可以了解投资者对该基金的认可程度。封闭式基金的基金份额是固定的，在封闭期限内未经法定程序认可不能增减，因此其财务会计报表分析中不包括基金份额变动分析。2.以下关于封闭式基金的表述，错误的是( )。（分数：1.00）A.封闭式基金的规模是固定的B.由基金公司直销、商业银行代销 C.在证券交易所上市交易D.通过证券公司进行委托买卖解析：解析封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额在证券交易所上市交易。投资者买卖封闭式基金份额，只能委托证券公司在证券交易所按市价买卖，交易在投资者之间完成。3.基金经理经常调查不同行业

8、的投资比重，主要目的在于获取( )。（分数：1.00）A.股票选择决策的超额报酬B.择时决策的超额报酬C.行业轮动决策的超额报酬 D.资产配置决策的超额报酬解析：解析同一行业内的股票往往表现出类似的特性与价格走势。以某一特定行业或板块为投资对象的基金就是行业股票基金。不同行业在不同经济周期中的表现不同，为追求较好的回报，就有了行业轮换型基金。行业轮换型基金集中于行业投资，投资风险相对较高。4.价值型股票基金与成长型股票基金相比( )。（分数：1.00）A.投资风险一样B.投资风险高低无法比较C.投资风险相对较低 D.投资风险相对较高解析：解析根据股票性质的不同，通常可以将股票分为价值型股票与成

9、长型股票。价值型股票通常是指收益稳定、价值被低估、安全性较高的股票，其市盈率、市净率通常较低；成长型股票通常是指收益增长速度快、未来发展潜力大的股票，其市盈率、市净率通常较高。5.根据中国证监会对基金的分类标准，混合型基金是指( )基金。（分数：1.00）A.投资于股票、债券，且股票、债券投资比例不符合股票基金、债券基金规定的 B.投资于股票、债券，且 60以上的基金资产投资于股票的C.投资于股票、债券，且 80以上的基金资产投资于债券的D.投资于股票、债券，且不低于 20的基金资产投资于货币市场工具的解析：解析根据中国证监会对基金类别的分类标准，投资于股票、债券和货币市场工具，但股票投资和债

10、券投资的比例不符合股票基金、债券基金规定的为混合基金。6.通过对基金持股的( )分析，可以看出基金是偏好大盘股投资、中盘股投资还是小盘股投资。（分数：1.00）A.平均市盈率B.平均市准率C.持股数量D.平均市值 解析：解析按股票市值的大小将股票分为小盘股票、中盘股票与大盘股票，是一种最基本的股票分析方法。通过对平均市值的分析，可以看出基金对大盘股、中盘股和小盘股的投资风险暴露情况。同理，可以用基金所持有的全部股票的平均市盈率、平均市净率的大小，判断股票基金是倾向于投资价值型股票还是成长型股票。7.以下不属于债券根据发行人不同的分类标准分类的是( )。（分数：1.00）A.政府债券B.企业债券

11、C.金融债券D.可转换债券 解析：解析根据债券发行者，可以将债券分为政府债券、企业债券、金融债券等。根据债券到期日，可以将债券分为短期债券、长期债券等。根据债券信用等级，可以将债券分为低等级债券、高等级债券等。8.对基金产品的未来收益进行预测属于( )。（分数：1.00）A.基金宣传推介的禁止行为 B.基金管理公司可自主决策的事项C.法规许可的行为D.需要事先向监管部门申请的事项解析：解析基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；预测基金的证券投资业绩；违规承诺收益或者承担损失；低毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机

12、构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；夸大或者片面宣传基金，违规使用安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述；登载单位或者个人的推荐性文字；中国证监会规定的其他情形。9.关于封闭式基金的上市交易条件的表述，不正确的是（ ）。（分数：1.00）A.基金合同期限为 5 年以上B.基金募集金额不低于 2 亿元人民币C.封闭式基金份额总额达到核准规模的 80以上 D.基金份额持有人不少于 1000 人解析：解析封闭式基金的基金份额上市交易应符合下列条件：基金的募集符合证券投资基金法的规定；基金合同期限为 5 年以上；基金募集

13、金额不低于 2 亿元人民币；基金份额持有人不少于1000 人；基金份额上市交易规则规定的其他条件。C 项为基金合同生效的条件之一。10.ETF 申购赎回中的现金替代不包括以下哪种类型?( )（分数：1.00）A.必须现金替代B.现金替代保证 C.可以现金替代D.禁止现金替代解析：解析现金替代是指申购和赎回过程中，投资者按基金合同和招募说明书的规定，用于替代组合证券中部分证券的一定数量的现金。现金替代分为三种类型：禁止现金替代、可以现金替代和必须现金替代。11.基金托管人在基金信息披露方面的作用主要是( )。（分数：1.00）A.编制季报、年报等各类定期报告B.复核信息披露文件，维护基金当事人尤

14、其是基金份额持有人的权益 C.复核信息披露文件，并对其真实性、准确性和完整性负责D.编制月报、基金公告等各类临时报告解析：解析基金托管人对基金管理人编制的基金资产净值、份额净值、申购赎回价格、基金定期报告和定期更新的招募说明书等公开披露的相关基金信息进行复核、审查，并向基金管理人出具书面文件或者盖章确认。AD 两项是基金管理人的义务；C 项，基金管理人对信息披露文件真实性、准确性和完整性负责。12.目前，披露上市交易公告书的基金品种不包括( )。（分数：1.00）A.LOFB.封闭式基金C.货币市场基金 D.ETF解析：解析凡是根据有关法律法规发售基金份额并申请在证券交易所上市交易的基金，基金

15、管理人均应编制并披露基金上市交易公告书。目前，披露上市交易公告书的基金品种主要有封闭式基金、上市开放式基金(LOF)和交易型开放式指数基金(ETF)以及分级基金子份额。13.基金托管人召集基金份额持有人大会应至少提前( )日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项和表决方式等事项。（分数：1.00）A.30 B.45C.15D.10解析：解析托管人召集基金份额持有人大会的，应至少提前 30 日公告大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。会议召开后，应将持有人大会决定的事项报中国证监会核准或备案，并予公告。14.以下不属于我国证券投资基金销售渠道的是( )。（分数：1.00）

16、A.保险公司 B.基金管理公司直销中心C.证券公司D.商业银行解析：解析我国基金销售渠道有：基金公司直销；银行代销；证券公司代销；新兴的互联网金融渠道。15.对基金产品的未来收益进行预测属于( )。（分数：1.00）A.基金宣传推介的禁止行为 B.基金管理公司可自主决策的事项C.法规许可的行为D.需要事先向监管部门申请的事项解析：解析基金宣传推介材料必须与基金合同、基金招募说明书相符，不得有下列情形：虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；预测基金的投资业绩；违规承诺收益或者承担损失；低毁其他基金管理人、基金托管人或者基金销售机构，或者其他基金管理人募集或者管理的基金；夸大或者片面宣传基金，违规使用

17、安全、保证、承诺、保险、避险、有保障、高收益、无风险等可能使投资人认为没有风险的或者片面强调集中营销时间限制的表述；登载单位或者个人的推荐性文字；基金宣传推介材料所使用的语言表述应当准确清晰。16.在基金宣传推介材料中，不符合法律法规相关要求的是( )。（分数：1.00）A.登载基金的过往业绩时，基金合同生效 10 年以上的，应当登载最近 10 个完整会计年度的业绩B.基金业绩表现数据应当经基金托管人复核或者摘取白基金定期报告C.根据以往该基金的表现，预计该基金经理能够战胜比较基准 3 个百分点 D.按照有关法律法规的规定或者行业公认的准则计算基金的业绩表现数据解析：解析基金宣传推介材料必须真实、准确，与基金合同、基金招募说明书相符有预测基金的投资业绩等情形。不得有预测基金的投资业绩等情形。_解析：_解析：_解析：_解析：