[自考类试卷]全国自考（金融法）模拟试卷6及答案与解析.doc

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1、全国自考（金融法）模拟试卷 6 及答案与解析一、单项选择题1 首次明确规定中国人民银行专门行使中央银行职能的法律是 ( )（A）中国人民银行法（B） 商业银行法（C） 中华人民共和国银行管理暂行条例（D）证券法2 我国的四大专业银行除中国工商银行、中国农业银行、中国银行外，还有 ( )（A）中国人民银行（B）中国建设银行（C）中国邮政储蓄银行（D）中国农业发展银行3 商业银行下列事项不须经银行业监督管理机构审批的是 ( )（A）增资（B）调整业务范围（C）变更银行名称（D）变更持有 3%以上股份的股东4 中国于_在河北省香河县成立第一家农村信用社。 ( )（A）1923 年（B） 1925 年

2、（C） 1935 年（D）1945 年5 承租者把租来的设备再转租给第三者使用，这种方式为( )（A）自营租赁（B）回租（C）转租赁（D）直接租赁6 一般认为，结算业务是一种 ( )（A）委托代理关系（B）债权债务关系（C）保管合同关系（D）以上说法都不对7 1972 年修改储蓄存款章程时，在原来的储蓄原则中增加_的内容。 ( )（A）存款自愿（B）取款自由（C）存款有息（D）为储户保密8 下列关于贷款与民间借贷说法不正确的是 ( )（A）贷款是金融机构对自然人、法人和其他组织贷款（B）民间贷款是自然人之间的借贷活动（C）民间借贷不需要中国人民银行和银监会的监管（D）民间借贷允许企业之间借贷9

3、 下列不可以作为借款人的是 ( )（A）中国人民大学（B）中国石油公司（C）外国公民（D）个体工商户10 以下主体中不得作为保证人的足 ( )（A）公民（B）企业（C）公司（D）学校11 质押担保的范围包括 ( )（A）主债权及利息、违约金、损害赔偿金、质物保管费用和实现质权的费用（B）主债权及利息、违约金、使用质物取得的孳息（C）主债权及利息、违约金、损害赔偿金、使用质物取得的孳息（D）主债权及利息、实现质权的费用、使用质物取得的孳息12 人民币的发行时间是 ( )（A）1945 年 9 月 3 日（B） 1948 年 12 月 1 日（C） 1949 年 10 月 1 日（D）1945 年

4、 5 月 4 日13 如果明知是伪造的货币而持有、使用，并且数额较大的，也属犯罪行为。依照最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定，“数额较大” 的标准是 ( )（A）总面额在 2 千元以上（B）总面额在 5 干元以上（C）总面额在 4 千元以上（D）总面额在 1 万元以上14 中国投资有限责任公司的法律性质是 ( )（A）集体所有制公司（B）国有独资公司（C）私人公司（D）合伙企业15 甲是外商投资企业，其从外国银行获得贷款，必须( )（A）经过国家外汇管理局批准（B）经过地方外汇管理局批准（C）经过行业主管部门批准（D）报外汇管理机关备案16 经国务院授权的利率主管机构是 (

5、)（A）银监会（B）中国人民银行（C）中国银行（D）财政部17 现在各国货币汇价的高低是看它代表的_的多少。 ( )（A）黄金（B）物品（C）美元（D）商品价值18 下列关于中国银联的说法不正确的是 ( )（A）中国银联是股份制金融服务机构（B）中国银联制了发卡业务、收单业务、特约商户等各个环节的业务规则（C）中国银联于 2002 年 3 月成立（D）中国银联发布的业务规则属于法律规范19 王某的信用卡遗失后被人冒用，其损失应由_承担。 ( )（A）挂失前的损失由银行承担（B）挂失后的损失由王某承担（C）挂失前的损失由王某承担（D）前两项都可能正确20 依法对全国证券市场实行集中统一监管的机关

6、是( )（A）国务院证券管理委员会（B）中国证监会（C）中国人民银行（D）中国证券业协会21 上市公司非公开发行股票，其控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，不得转让的期限为 ( )（A）3 个月（B） 6 个月（C） 24 个月（D）36 个月22 上市公司出现下列哪种情形的，证券交易所决定终止其股票上市交易? ( )（A）公司有重大违法行为（B）最近三年连续亏损（C）对财务会计报告作虚假陈述（D）公司不按规定公开其财务状况，且拒绝纠正23 某股份有限公司拟申请发行公司债券，下列选项中不属于发行条件的是 ( )（A）净资产不低于人民币 3000 万元（B）债券到期一次性还本付息（C）

7、最近三年的平均可分配利润是可支付公司债券一年的利息（D）累计发行在外的债券总面额不超过净资产额的 40%24 根据组织形态的不同，证券投资基金可分为( )（A）开放式基金和封闭式基金（B）公司型投资基金和契约型投资基金（C）股票基金、债券基金货币市场基金和混合基金（D）公募基金和私募基金25 从法律关系的特殊性来看，期货交易的 ( )（A）买方和卖方都是以期货交易所为对手（B）买方以卖方为直接交易对手（C）做空一方以期货交易所为对手，做多方不是（D）做多一方以期货交易所为对手，做空方不是二、名词解释26 存款准备金制度27 单位存款28 资本项目29 要约收购30 公司债券三、简答题31 简述

8、中国人民银行工作人员的法律责任。32 简述关于挂失的规定。33 简述外汇管理的意义。34 简述股票与债券的区别。四、论述题35 试述我国法律规定货币政策目标的意义。36 试述股票发行的信息披露制度。五、案例分析题37 某公司曾向银行借款，到期后未能归还本息。银行按照规定对其计收罚息。该公司既无力在短期内还本付息，又不想负担高额罚息，遂向银行提出借款展期申请，请求银行免除对其加收的罚息。请问银行能否批准该公司的申请，为什么?38 刘某为甲公司的董事。甲公司与乙公司签订一购销合同，甲公司在预先支付了数额巨大的货款后得知，乙公司已经严重亏损，资不抵债，没有任何履约能力，且甲公司的预付款已被当地银行划

9、走抵充银行欠款。刘某得知这一消息，认为此次公司损失巨大，必定会影响本公司股票价格。他首先将自己手中的本公司股票抛售，还建议好友王某等人也抛出该股票。半月后，甲乙公司购销合同事宜通过媒体向社会公布，消息一出，甲公司股价跌落 50%。问：(1)刘某的行为是什么违法行为?2)我国法律规定的该违法行为的主体包括哪些人?(3)依据证券法，应对刘某如何处理?全国自考（金融法）模拟试卷 6 答案与解析一、单项选择题1 【正确答案】 C【试题解析】 中国人民银行是我国的中央银行，颁布于 1986 年 1 月 7 日的中华人民共和国银行管理暂行条例第一次明确规定了中国人民银行专门行使中央银行职能。2 【正确答案

10、】 B【试题解析】 我国四大专业银行包括中国工商银行、中国建设银行、中国农业银行以及中国银行，属于原国有银行。3 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行法第 24 条规定了变更需经过银监会批准的事项。ABC 三项都是事项之一。而 D 项应为 5%以上的股东，而不是 3%。4 【正确答案】 A【试题解析】 本题考察时间性知识记忆。中国第一家农村信用社于 1923 年在河北省香河县成立。5 【正确答案】 C【试题解析】 转租赁是指承租人把租来的设备再转租给第三者使用，这种方式一般适用于引进外资或设备。6 【正确答案】 A【试题解析】 一般认为，结算业务中客户与银行之间的契约关系是一种委托代理关系。

11、客户是委托人、被代理人，银行是受托人、代理人，按照客户的指示开立票据或者兑付结算。7 【正确答案】 C【试题解析】 为了恢复人民的储蓄信心，1972 年修改储蓄存款章程时，把储蓄原则进一步确定为“存款自愿。取款自由，存款有息，为储户保密”。即在原来的基础上增加了“存款有息”的内容。8 【正确答案】 D【试题解析】 民间借贷不允许企业之间借贷，如果企业间确有资金融通合意，应采取委托贷款方式，由金融机构作为受托人来进行资金转账。其他三项说法均正确。9 【正确答案】 C【试题解析】 借款人在我国贷款通则中有法定含义：借款人应当是经过工商行政管理部门(或主管机关)核准登记的企事业法人、其他经济组织、个

12、体工商户或具有我国国籍的具有完全行为能力的自然人。从定义可知，外国公民不可作为借款人。10 【正确答案】 D【试题解析】 法律禁止下列主体作为保证人：(1)国家机关；但是，经过国务院批准为使用外国政府或者国际经济组织贷款进行担保的除外。(2)学校、幼儿园、医院等以公益为目的的事业单位、社会团体。(3)企业法人的分支机构、职能部门；但是，企业法人的分支机构有法人书面授权的，可以在授权范围内提供保证。11 【正确答案】 A【试题解析】 质押担保的范围包括主债权及利息、损害赔偿金、违约金、质物保管费用和实现质权的费用。12 【正确答案】 B【试题解析】 本题属于时间性常识考试，需要考生牢记。我国的法

13、定货币是人民币，其发行时间是 1948 年 12 月 1 日。13 【正确答案】 C【试题解析】 依照最高人民检察院、公安部关于经济犯罪案件追诉标准的规定，“数额较大”的标准是“总面额在 4 千元以上”。14 【正确答案】 B【试题解析】 中国投资有限责任公司由国家财政全部注资。从法律地位来看，中国投资有限责任公司是依据公司法设立的国有独资公司。15 【正确答案】 D【试题解析】 依照外债管理暂行办法，外商投资企业借用国外贷款的，不需要有关部门批准，但需要报外汇管理机关备案。16 【正确答案】 B【试题解析】 中国人民银行是国家的中央银行，代表国家依法行使利率管理权。是经国务院授权的国家利率主

14、管机关。17 【正确答案】 D【试题解析】 人民币汇率制度在很大程度上取决于人民币货币制度。人民币汇率定值的基础，从一开始就既不是黄金，更不是美元，而是它所代表的商品价值。18 【正确答案】 D【试题解析】 中国银联是经中国人民银行批准，在合并全国银行卡信息交换总中心和各城市银行卡中心的基础上，由国内 80 余家金融机构投资设立的股份制金融服务机构。中国银联自 2002 年 3 月成立后，制订了发卡业务、收单业务、特约商户管理等各个环节的业务规则。中国银联是公司企业法人，非国家机关，不能制定和发布法律规范。19 【正确答案】 C【试题解析】 信用卡遗失后被人冒用，其损失应由谁承担，法律上没有明

15、确的规定。以前的银行惯例是，挂失前及挂失后 24 小时内的损失由持卡人承担，此后损失由银行承担。但目前银行章程一般取消了银行“挂失后 24 小时内免责”的条款。综上，选项 ABD 错误。20 【正确答案】 B【试题解析】 1999 年 7 月 1 日施行的证券法，明确了由国务院证券监督管理机构即中同证监会依法对全国证券市场实行集中统一监管。21 【正确答案】 D【试题解析】 在上市公司非公开发行股票的要求中，控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份36 个月内不得转让。22 【正确答案】 D【试题解析】 证券法第 56 条规定，上市公司有下列情形之一的，由证券交易所决定终止其股票上市交易：

16、(1)公司股本总额，股权分布等发生变化不再具备上市条件，在证券交易所规定的期限内仍不能达到上市条件；(2)公司不按照规定公开其财务状况，或对财务会计报告作虚假记载，且拒绝改正；(3)公司最近三年连续亏损，在其后一个年度内未能恢复盈利；(4)公司解散或者被宣告破产；(5)证券交易所上市规则规定的其他情形。由此可知，决定终止上市公司股票上市交易的情形不包括 A 项，B 项、C 项表述的不准确。23 【正确答案】 B【试题解析】 ACD 三项都属于发行公司债券的条件，而 B 项中的说法不是公司发行债券的条件。24 【正确答案】 B【试题解析】 A 项为证券投资基金按运作方式的分类； c 项为按投资方

17、向的分类D 项为按募集方式不同的分类；B 项是根据组织形态不同进行的划分。25 【正确答案】 A【试题解析】 期货交易是一种集中交易标准化远期合约的交易形式，即交易双方在期货交易所通过买卖期货合约，并根据合约规定的条款约定在未来某一特定时间和地点、以某一特定价格买卖某一特定数量和质量的商品的交易行为。二、名词解释26 【正确答案】 存款准备金制度指商业银行按照中央银行规定的比例，将其吸收的存款总额的一定比例款额缴存中央银行指定的账户的一种制度。27 【正确答案】 单位存款是指企业、事业单位、部队、国家机关、团体、学校等机构，将货币资金存入银行或非银行金融机构所形成的存款。28 【正确答案】 资

18、本项目是指国际收支中因资本输出和输入而产生的资产与负债的增减项目，包括直接投资、各类贷款、证券投资等项目。29 【正确答案】 要约收购，指收购方在证券市场中向全体股东发出购买股票的要约。30 【正确答案】 公司债券是指公司依照法定程序发行的、约定在一定期限内还本付息的有价证券。三、简答题31 【正确答案】 (1)违反贷款或担保的责任。对于违反法律进行贷款或担保的行为，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分；构成犯罪的，还要依法追究刑事责任；造成损失的，还应当承担部分或全部赔偿责任。(2)违反保密义务的责任。中国人民银行是我国的中央银行，它发布关于利率、汇率、申请设立金融机

19、构的情况，金融市场的对外开放的程度，金银配售情况、外汇使用情况等信息，在这些信息没有公布出来前，都属于保密范围。擅自将中央银行掌握的金融信息泄漏给外界的，直接责任人就要承担刑事责任。(3)中国人民银行行员的渎职责任。根据中国人民银行法第 50 条的规定，中国人民银行的行员有贪污受贿、徇私舞弊、滥用职权、玩忽职守等行为，并且情节严重的，由国家司法机关依法追究刑事责任。32 【正确答案】 (1)存单、存折或预留印鉴如有遗失，应当及时拿本人的身份证件，说明丢失原因，并提供存款日期、户名、储蓄种类、存款金额和账号等情况，向原存款银行挂失止付。经银行核对相符，并交 1 元钱挂失费，在存款确未被支取时，由

20、储户填写挂失申请书，办理挂失手续，银行经调查核实，于 7 天后(自挂失日算起)补发存单、存折或更换印鉴。(2)如果是凭印鉴支取的，储户要在挂失申请书上签盖原留印鉴。在储户申请挂失止付前，存款已被人冒领，银行不负责。挂失后补发新存单或存折前，又找到存单或存折，需要由储户凭身份证件注销原挂失。补发新存单或存折后，如找到原存单或存折，应将其送交银行注销。33 【正确答案】 实行外汇管理的国家各自的政策具有特殊性，但也有明显的共性，即采取外汇管制的目的都是：(1)维护本国货币的汇价水平的稳定。(2)保持国际收支平衡。(3)保证本国经济独立自主地发展。34 【正确答案】 (1)债券是债权凭证，债券持有人

21、享有对公司的还本付息请求权，不参与公司的决策经营；股票是股东权凭证，股东享有参与公司的经营管理权和利润分配权。(2)债券有偿还期限，股票没有偿还期限。(3)债券通常有固定的利率，与公司的经营业绩没有直接联系，收益比较稳定，风险比股票小。(4)在公司破产时，债券持有人享有优先于股东对公司剩余资产的索取权。四、论述题35 【正确答案】 中国人民银行的货币政策目标，在中国人民银行法第 3 条中有明确规定，具体表述为：“保持货币币值的稳定，并以此促进经济增长。” 从法律意义上来解释货币政策目标，可以解释为：稳定货币币值是基础，发展经济是在稳定币值基础上进行的，或者说，稳定币值的目的是发展经济，稳定币值

22、就是要促进经济的发展。货币政策目标的作用主要表现在以下几个方面：(1)对货币政策目标的表述引入了法律的准确性，从而使中央银行运用货币政策工具时有明确的方向。(2)使检验中国人民银行的工作有了，法律的标准。货币币值保持稳定，表明中国人民银行的工作做好了，反之，就没有做好工作。(3)从法律的角度否定了通货膨胀的货币政策，开始从双重目标制(既要保持货币币值的稳定，又要保障经济的发展)向单一目标制过渡。36 【正确答案】 股票是代表公司价值的有价证券信息披露是帮助发行人之外的市场人士、投资人、监管者形成对拟公开发行股票价值的合理判断的基本途径。在发行阶段，发行人的信息披露除向发行审核部门提交规定的申请

23、文件外，主要是按法律规定和中国证监会的要求制作并公布招股说明书及其摘要，保证投资人及时、充分、公平地获得法定披露的信息。(1)报送申请文件。发行人报送的股票发行申请文件，必须真实、准确、完整。(2)招股说明书。招股说明书中应披露对投资者作出投资决策有重大影响的所有信息。除招股说明书全文外，发行人及主承销商还应当编制并披露招股说明书摘要，向公众提供有关本次发行的简要情况。此外，发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或者招股说明书摘要的同时，刊登股票发行公告，对发行方案、特别是询价安排、回拨机制等向投资者作出详细说明。(3)信息披露方式。 预披露。即发行人在向中国证监会提交申请文件后，按照中国证监

24、会的规定预先披露有关申请文件。披露。依照现行法律法规，招股文件的披露渠道有三类：报刊、网络以及相关机构住所地。(4)虚假信息披露的法律责任。股票发行阶段虚假信息披露的法律责任有两个特点：一是责任主体众多，而且通常都是机构与个人双重责任制；二是责任形式多样，包括行政责任、民事责任与刑事责任。五、案例分析题37 【正确答案】 贷款通则第 20 条规定，不能按期归还贷款的，借款人应当在贷款到期日之前，向贷款人申请贷款展期。是否展期由贷款人决定。第 16 条规定，除国务院决定外，任何单位和个人无权决定停息、减息、缓息和免息。贷款人应当依据国务院决定按照职责权限范围具体办理停息、减息、缓息和免息。根据上

25、述规定，借款人要求变更借款期限的，应在还款日期届满之前向贷款人提出展期申请。由于某公司未在法定期限内向银行申请贷款展期，已造成违约的事实，应依法承担法律责任。银行既不能为其办理贷款展期手续，又无权免除对其加收的罚息。38 【正确答案】 (1)刘某的行为属于内幕交易行为。(2)内幕交易行为的主体具体包括下列人员： 发行人的董事、监事及有关的高级管理人员；持有公司 5%以上股份的股东、董事、监事、高级管理人员及公司的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；发行人控股的公司及其董事、监事、高级管理人员；由于所任公司职务可以获得公司有关内幕信息的人员；证券监督管理机构工作人员以及由于法定的职责对证券的发行交易进行管理的其他人员，担任保荐、承销工作的证券公司、证券交易所、证券登记结算机构、证券服务机构的有关人员；中国证监会规定的有关人员。(3)对内幕交易行为的参与人员，依证券法的规定，应责令依法处理非法获得的证券、没收违法所得，并处以违法所得 1 倍以上 5 倍以下的罚款。构成犯罪的，依法追究刑事责任。