[职业资格类试卷]证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷49（无答案）.doc

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1、证券从业资格（证券发行与承销）模拟试卷 49（无答案）一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 有人说公司发行债券是向债权人购得一项看跌期权，那么，当公司市值下降时，下列说法正确的是( ) 。（A）公司必须承担全部责任（B）债权人必须取得剩余索取权和剩余控制权（C）债权人损益须由自己承担（D）债权人可以取得剩余所有权和剩余控制权，公司承担有限责任2 ( )负责超额配售选择权的行使和股票的配售。（A）承销团（B）发行人的董事会秘书（C）发行人的授权代表（D）主承销商的授权代表3 主承销商应当保留行使超额配售选择

2、权的完整记录。在全部发行工作完成后( )个工作日内，主承销商应当将超额配售选择权的行使情况及其内部监察报告报中国证监会和证券交易所备案。（A）2（B） 3（C） 10（D）154 可转换公司债券持有人对转换股票或不转换股票有选择权，并于( )成为发行公司的股东。（A）转股的当日（B）转股完成后的次日（C）转股完成后的 2 天内（D）转股完成后的 3 天内5 在短期融资券存续期内，企业应当于每年( )以前，披露上一年度的年度报告和审计报告。（A）2010-1-1（B） 2010-3-1（C） 2010-4-30（D）2010-12-306 公司在相同的管理层人员的管理下有连续 3 年的营业记录，

3、以往 3 年盈利合计 _万港元，并且市值(包括该公司所有上市和非上市证券)不低于_亿港元，满足香港联交所最新修订的上市规则对盈利和市值要求。( )（A）5000；2（B） 3000；5（C） 2000；3（D）1000；47 拟进行管理层收购的上市公司应当聘请具有证券、期货从业资格的资产评估机构提供公司资产评估报告，本次收购应当经董事会非关联董事作出决议，且取得( )以上的独立董事同意后，提交公司股东大会审议，经出席股东大会的非关联股东所持表决权过半数通过。（A）1/4（B） 1/2（C） 2/3（D）3/48 甲证券公司欲申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，应当向中国证监会提交经具有从

4、事证券业务资格的会计师事务所审计的公司最近( )的财务会计报告。（A）1 季度（B） 1 年（C） 2 年（D）3 年9 下列关于资金成本的说法中，不正确的是( )。（A）资金成本的本质是企业为筹集和使用资金而发生的代价（B）资金成本并不是企业筹资决策中所要考虑的唯一因素（C）资金成本的计算主要以年度的相对比率为计量单位（D）资金成本可以视为项目投资或使用资金的机会成本10 一般来讲，当企业增加债务资金的数额时，企业的加权平均资金成本( )。（A）上升（B）不变（C）下降（D）不一定11 申请首次公开发行股票并上市,发行人披露盈利预测的,利润实现数未达到盈利预测的 50%的,除因不可抗力外,中

5、国证监会在( )个月内不受理该公司的公开发行证券申请。（A）12（B） 24（C） 36（D）4812 对于债务融资而言,其高风险性体现在( )。（A）通货膨胀风险（B）汇率波动风险（C）公司无法支付到期债务的财务风险（D）股价下跌导致公司市值减少的风险13 在董事会秘书不能履行职责时，由( )行使其权利并履行其职责。（A）董事长（B）总经理（C）证券事务代表（D）股东代表14 最近 1 期末无形资产(扣除土地使用权、水面养殖权和采矿权等后)占净资产的比例不高于( ) 。（A）10%（B） 20%（C） 30%（D）40%15 下列机构不属于询价对象的是( )。（A）证券公司（B）基金公司（C

6、） QFII（D）商业银行16 上市公司行使赎回权时，应当在每年首次满足赎回条件后的 5 个交易日内至少发布( )次赎回公告。（A）1（B） 2（C） 3（D）417 我国首次国债发行始于( )年，( ) 年国债发行中止，直到( )年又恢复发行。（A）1949 1958 1978（B） 1949 1958 1981（C） 1950 1958 1978（D）1950 1958 198118 接受上市公司国有股和法人股的外商在付清全部转让价款( )个月后，可再转让其所购股份。（A）12（B） 24（C） 36（D）4819 发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起( )个工作日内开始发行金融债

7、券,并在规定期限内完成发行。（A）10（B） 30（C） 60（D）12020 ( )是指中介机构在企业的协助下,对拟募股企业与本次发行有关的一切事项进行现场调查、资料采集的一系列活动。（A）资产评估（B）提供法律意见（C）尽职调查（D）财务审计21 香港联交所发布的创业板上市规则规定,发行人无需委任有关人士担任的职责是( )。（A）监察主任（B）资格会计师（C）授权代表（D）法律顾问22 高持股量股东是指配售及资本化发行后有权行使本公司股东大会( )或以上的投票权而且不是上市时管理层股东的那些股东。（A）3%（B） 5%（C） 10%（D）15%23 投资者若为上市公司持股( )以上的控股股

8、东,则取得了该上市公司的控股权。（A）30%（B） 40%（C） 50%（D）60%24 目前我国交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不少于人民币( )万元。（A）3000（B） 3500（C） 4000（D）500025 上市公司申请发行新股，必须符合最近( )个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以( )者作为计算依据。（A）2；低（B） 2；高（C） 3；高（D）3；低26 证券公司申请保荐机构资格，符合保荐代表人资格条件的从业人员应不少于( )（A）4 名（B） 5 名（C） 6 名（D）7 名27 ( ) 可对证券经营机构担任某只股票发行的承销商资格提出

9、否决意见。（A）中国证监会派出机构（B）保荐人（C）国家发展改革委员会（D）中国证券业协会28 控股股东不履行认配股份的承诺，或者代销期限届满，原股东认购股票的数量未达到拟配售数量( ) 的，发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。（A）70%（B） 60%（C） 50%（D）40%29 上市公司应当在可转换公司债券期满后( )内，办理完毕偿还债券余额本息的事项。（A）1 个工作日（B） 3 个工作日（C） 10 个工作日（D）5 个工作日30 公司的股权价值=( )。（A）公司整体价值-净债务值（B）公司整体价值+ 总债务值（C）公司整体价值-总债务值（D）公司整体价值

10、+净债务值31 公开发行企业债券，若募集资金用于固定资产投资项目的，累计发行额不得超过该项目总投资的( ) ；若募集资金用于补充营运资金的，不超过发债总额的( )。（A）60；30（B） 60；20（C） 20；60（D）20；2032 经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后 5 年内，其可计入附属资本的数量每年累计折扣( )。（A）10%（B） 20%（C） 30%（D）40%33 发行申请未获核准的上市公司，应当自收到中国证监会通知之日起( )内发出未获准发行新股的公告。（A）2 个工作日（B） 3 个工作日

11、（C） 5 个工作日（D）6 个工作日34 内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司预期上市时的市值须至少为( )亿港元。（A）2（B） 4（C） 6（D）835 有限责任公司变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额不得高于( )。（A）总资产额（B）净资产额（C）总股本（D）利润总额36 股份有限公司的设立可以采取发起设立与募集设立两种方式。发起设立是指由发起人认购公司发行的( )而设立公司。（A）部分股份（B）全部股份（C）控股股份（D）优先股份37 股份有限公司董事长和副董事长由董事会以全体董事的( )选举产生。（A）过半数（B） 2/3 以上（C） 3/4 以上（D）全体一致38

12、 下列关于或有损失的说法，错误的是( )。（A）或有损失是指由某一特定的经济业务所造成的将来可能会发生，并要由被审计单位承担的潜在损失（B）由被审计单位承担的潜在损失，到被审计单位资产负债表日为止，仍不能确定（C）如果一项潜在损失是可能的，且损失的数额是可以合理地估计出来的，则该项损失应作为应计项目，在会计报表中反映（D）如果可能损失的金额无法合理估计，或者如果损失仅仅有些可能，则无须反映39 企业的盈利预测应当在合理假设的基础上，本着( )的原则作出。（A）诚信（B）客观（C）乐观（D）审慎40 自收到中国证监会核准文件之日起_日内，本次重大资产重组未实施完毕的，上市公司应当于期满后次一工作

13、日将实施进展情况报告中国证监会及其派出机构，并予以公告，超过_个月未实施完毕的，核准文件失效。( )（A）30；6（B） 30；12（C） 60；6（D）60；1241 企业短期融资券待偿还余额不得超过企业_的_。( )（A）净资产；60%（B）总资产；60%（C）净资产；40%（D）总资产；40%42 根据香港联交所最新修订的上市规则对盈利和市值的规定，在境外发行股票并拟在中国香港上市的股份有限公司应具备的条件是( )。（A）公司必须在相同的管理层人员的管理下有连续 3 年的营业记录，以往 3 年盈利合计 5000 万港元(最近 1 年的利润不低于 2000 万港元，再之前 2 年的利润之和

14、不少于 3000 万港元)，并且市值(包括该公司所有上市和非上市证券)不低于 3 亿港元（B）公司有连续 3 年的营业记录，于上市时市值不低于 20 亿港元，最近 1 年至少盈利 5 亿港元，并且在过去 3 年合计净现金流入至少 2 亿港元（C）如果公司于上市时市值不低于 40 亿港元，且最近 1 个经审计财政年度收人至少 5 亿港元，则可以豁免连续 3 年营业记录的规定，但是管理层至少要有 3 年所属业务和行业的经验，并且管理层及拥有权最近 1 年持续不变（D）发起人认购的股本总额不少于管理公司拟发行股本总额的 25%43 每次参加并购重组委会议的委员为_名，每次会议设召集人_名。( )（A

15、）5；1（B） 10；3（C） 10；5（D）25；544 张某为某证券公司的保荐代表人，证券公司派张某负责甲公司证券发行上市的保荐工作，根据规定，张某在从事保荐工作过程中的下列行为正确的是( )。（A）为了能够让发行人证券能够顺利上市发行，指导其如何修改公司账簿（B）一切按照公司负责人的意思行事（C）朋友询问张某关于该公司的相关信息，因涉及公司商业秘密而被张某拒绝（D）由于公司资本不符合上市规定，建议公司先行注资，等证券上市后再将注资撤回45 假设公司上年经营收入为 1.5 亿元，归属于公司普通股股东的净利润为 8500 万元，发行在外的普通股加权平均数为 2.5 亿股，则基本每股收益为(

16、)元。（A）0.23（B） 0.34（C） 0.56（D）0.6546 向原股东配售股份，拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的( )。（A）10%（B） 20%（C） 30%（D）50%47 当目前的市场情况不利于发行股票，但公司不希望长期拥有高财务杠杆时，公司可以选择( ) 。（A）发行债券（B）发行股票（C）发行可转换证券（D）发行优先股48 若某上市公司股票是预备交换股票，则该上市公司最近一期末的净资产应不低于人民币( )元。（A）5000 万（B） 1 亿（C） 10 亿（D）15 亿49 上市公司最近 24 个月内曾公开发行证券的发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比

17、上年下降( )的情形。（A）20% 以上（B） 30%以上（C） 50%以上（D）70% 以上50 对于分离交易的可转换公司债券，认股权证自( )起方可行权。（A）发行结束至少已满 6 个月（B）发行结束至少已满 1 年（C）发行结束至少已满 3 个月（D）发行结束至少已满 1 个月51 上市初审合格后，证监会将初审报告和申请文件提交( )审核。（A）国家计委（B）经贸委（C）股票发行审核委员会（D）国务院52 在我国内地，一般情况下，发行金融债券的申请获得批准以后，发行人首先应( )（A）公告公开募集文件（B）向传媒吹风，公开发债信息（C）印制金融债券（D）支付发行手续费53 以募集方式设立

18、公司，申请发行境内上市外资股的，发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的( )，发起人的出资总额不少于( )亿元人民币。（A）30% ；2（B） 35%；1.5（C） 35%；2（D）30% ；1.554 金融债券可在( ) 公开发行或定向发行。（A）证券交易所（B）全国银行间债券市场（C）同业拆借市场（D）股票市场55 股份有限公司董事长和副董事长由董事会以全体董事的( )选举产生。（A）过半数（B） 2/3 以上（C） 3/4 以上（D）全体一致56 一般来说，首次公开发行股票的询价对象不包括( )。（A）上市公司（B）财务公司（C）证券公司（D）证券投资基金管理公司57 发行人在报

19、送首次公开发行股票申请文件后变更中介机构的，( )对更换后的律师或律师事务所出具的专业报告应重新履行核查义务。（A）发行人（B）保荐机构（C）会计师或会计师事务所（D）中国证监会派出机构58 盈利预测是在合理假设的基础上，按照发行人正常的发展速度，本着( )的原则作出的。（A）透明（B）责任明确（C）审慎（D）诚实信用59 Modigliani 和 Miller 创建了现代资本结构理论，这一理论又被称为( )。（A）资本结构相对论（B）资本结构无关论（C）资本结构绝对论（D）资本结构有关论60 回售条款相当于债券持有人( )。（A）无条件出售给发行人的 1 张美式卖权（B）无条件向发行人购买的

20、 1 张美式买权（C）无条件出售给发行人的 1 张美式买权（D）同时持有发行人出售的 1 张美式卖权61 下列有关证券公司公开发行债券募集说明书的表述中，错误的是( )。（A）发行申清经中国证监会批准后，发行人一律不得修改募集说明书摘要（B）披露前发生与申报稿不一致的事项，发行人应视情况及时提供补充说明文件（C）发行人在募集说明书有效期内未能发行债券的，应重新修订募集说明书（D）募集说明书有效限期的延长至多不超过 1 个月62 目前我国股份有限公司资本确定采取( )原则。（A）自定资本制（B）法定资本制（C）授权资本制（D）折中资本制63 决定聘请主承销商的权力归于( )（A）中国证监会（B）

21、上市公司股东大会（C）上市公司董事会（D）证券业协会64 在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况，主要包括( )（A）持股量最大 10 名的自然人股东及其在发行人单位的任职（B）发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革（C）内部职工股发生过转移或交易的情况（D）内部职工股的审批及发行情况65 发行可转换为股票的公司债券的有限责任公司，其净资产不低于人民币( )万元。（A）5000（B） 6000（C） 7000（D）800066 协议收购上市公司并达成协议后，收购人必须在( )日内向中国证监会和证券交易所作出书面报告。（A）2（B） 3（C） 15（D）3067 发审委会议对上市

22、公司公开发行股票申请表决时，同意票数未达到( )票为未通过。（A）3（B） 5（C） 8（D）1068 可转换公司债券发行后，累计公司债券余额不得超过( )。（A）最近 1 期末净资产额的 40%（B）最近 1 期末总资产额的 40%（C）最近 1 期末净资产额的 30%（D）最近 1 期末总资产额的 30%69 股东大会就发行分离交易的可转换公司债券作出决定，不包括下列（ ）事项。（A）本次发行的种类和数量（B）转股价格的确定和修正（C）还本付息的期限和方式。（D）发行方式、发行对象及向原股东配售的安排70 招股说明书结尾应列明备查文件，备查文件不包括（ ）。（A）证监会核准发行的文件（B）

23、公司章程(草案)（C）发行申请报告（D）财务报表及审计报告二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。71 发行监管制度的核心内容是股票发行决定权的归属，目前国际上的主要类型包括( )。（A）政府主导型（B）混合式（C）行业协会主导式（D）市场主导型72 国债承销团成员应具备的基本条件包括( )。（A）在中国境内依法成立的金融机构（B）信息化管理程度较高（C）依法开展经营活动，最近 3 年内在经营活动中没有重大违法记录，信誉良好（D）具有负责国债业务的专职部门和健全的国债投资与风险管理制度

24、73 股份有限公司股东的权利包括( )。（A）参加或委派股东代理人参加股东大会（B）对公司的经营行为进行监督（C）依照其持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配（D）依照其持有的股份份额行使表决权74 某股份有限公司的董事会由 11 人组成，其中董事长 1 人，副董事长 2 人。该董事会某次会议发生的下列行为中，不符合公司法规定的是( )。（A）因董事长不能出席会议，董事长指定的一位副董事长王某主持该次会议（B）通过了增加公司注册资本的决议（C）会议所有决议事项载人会议记录后，由主持会议的副董事长王某和记录员签名（D）决定公司发行 5000 万元的 3 年期公司债券75 下列各项属于监事会职

25、权的是( )。（A）提议召开董事会（B）检查公司财务（C）列席董事会会议（D）对公司聘用会计师事务所提出建议76 下列股票发行方式中,属于网下发行的有( )。（A）有限量发行认购证方式（B）与储蓄存款挂钩方式（C）全额预缴款（D）有限量发行认购证方式77 审计报告范围段应当说明的内容包括( )。（A）已审会计报表的名称、反映的日期或期间（B）会计责任与审计责任（C）审计依据（D）已经实施的主要审计程序78 承销商在承销记账式国债时，可以选择的分销方法有( )。（A）场内不挂牌分销（B）场内挂牌分销（C）场外分销（D）境外分销79 凭证式国债通过( )，向广大投资者发行。（A）商业银行储蓄网点（

26、B）邮政储汇局储蓄网点（C）全国银行间债券市场（D）证券交易所债券市场80 关于收购人取得被收购公司的股份达到 5%及之后变动 5%的权益披露，下列说法正确的是( ) 。（A）通过证券交易所的证券交易，投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的 5%时，应当在该事实发生之日起 3 日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告（B）通过协议转让方式，投资者及其一致行动人在一个上市公司中拥有权益的股份拟达到或者超过一个上市公司已发行股份的 5%时，应当在该事实发生之日起 3日内编制权益变动报告书，向中国证监会、证券交易所提交书面报告，抄报派出机构，通知该上市公司

27、，并予公告（C）投资者及其一致行动人通过行政划转或者变更、执行法院裁定、继承、赠与等方式拥有权益的股份变动达到规定比例的，应当按照规定履行报告、公告义务，并参照规定办理股份过户登记手续（D）因上市公司减少股本导致投资者及其一致行动人取得被收购公司的股份达到5%及之后变动 5%的，投资者及其一致行动人免于履行报告和公告义务81 关于权益变动报告书披露后股份发生变动的权益披露，下列说法正确的是( )。（A）已披露权益变动报告书的投资者及其一致行动人在披露之日起 6 个月内，因拥有权益的股份变动需要再次报告、公告权益变动报告书的，可以仅就与前次报告书不同的部分作出报告、公告（B）自前次披露之日起超过

28、 6 个月的，投资者及其一致行动人应当按照信息披露的有关规定编制权益变动报告书，履行报告、公告义务（C）已披露权益变动报告书的投资者及其+致行动人在披露之日起 10 个月内，因拥有权益的股份变动需要再次报告、公告权益变动报告书的，可以仅就与前次报告书不同的部分作出报告、公告（D）自前次披露之日起超过 10 个月的，投资者及其一致行动人应当按照信息披露的有关规定编制权益变动报告书，履行报告、公告义务82 并购重组委员会审核( )，适用中国证券监督管理委员会上市公司并购重组审核委员会工作规程。（A）根据中国证监会的相关规定构成上市公司重大资产重组的并购重组事项（B）上市公司以新增股份向特定对象购买

29、资产的并购重组事项（C）上市公司实施合并、分立的并购重组事项（D）中国证监会规定的其他并购重组事项83 股份有限公司股份的特点有( )。（A）股份的金额性（B）股份的平等性（C）股份的可分性（D）股份的可转让性84 在主板上市公司首次公开发行股票，发行人应具有( )条件。（A）是合法的股份有限公司（B）持续经营时间 3 年以上(国务院批准的除外)（C）主要资产不存在重大权属纠纷（D）生产经营合法85 主承销商可以不向下列( )询价对象配售股票。（A）未参与初步询价（B）询价对象的名称与中国证券业协会登记的不一致（C）未在规定时间内报价（D）未参加累计投标询价86 信息披露应坚持( ) 原则。（

30、A）及时性（B）准确性（C）完整性（D）真实性87 发行保荐书的必备内容包括( )。（A）本次证券发行基本情况（B）保荐机构承诺事项（C）对本次证券发行的推荐意见（D）保荐机构应尽的义务88 ( )属于上市推荐人应当履行的义务。（A）确认发行人符合上市条件（B）协助发行人健全法人治理结构（C）提交股票上市推荐书（D）协助发行人确定发行价格89 下列关于招股说明书预先披露的说法中,正确的是( )。（A）发行人及其全体董事、监事和高级管理人员应当保证预先披露的招股说明书(申报稿) 的内容真实、准确、完整（B）预先披露的招股说明书(申报稿)不是发行人发行股票的正式文件,不能含有价格信息,发行人不得据

31、此发行股票（C）在申请文件受理后、发行审核委员会审核前,发行人应当将招股说明书(申报稿)在证券交易所网站预先披露（D）发行人可以将招股说明书(申报稿)刊登于其企业网站 ,但披露内容应当完全一致,且不得早于在中国证监会网站的披露时间90 发行可转换公司债券的上市公司涉及( )事项时,证券交易所可以根据实际情况或者中国证监会的要求,决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜。（A）减资、合并、分立、解散、申请破产及其涉及上市公司主体变更事项（B）财务或信用状况发生重大变化,可能影响如期偿还公司债券利息（C）提供担保的,担保人或担保物发生重大变化（D）证券业协会认为应当停牌或者暂停转股的其

32、他事项91 我国投资银行业务的发展变化具体表现在( )。（A）发行监管（B）发行种类（C）发行方式（D）发行定价（E）发行数目92 关于保荐业务管理，下列说法正确的有( )。（A）保荐机构应当建立健全保荐工作的内部控制体系（B）保荐机构应当建立健全证券发行上市的尽职调查制度、辅导制度（C）保荐机构的保荐业务负责人、内核负责人负责监督、执行保荐业务各项制度并承担相应的责任（D）保荐机构推荐发行人证券发行上市，应当遵循诚实守信、勤勉尽责的原则93 国际推介的主要目的是( )。（A）查明投资者需求情况，保证重点推荐（B）使投资者了解发行人的情况，作出价格判断（C）利用销售计划，形成投资者之间的竞争，

33、最大限度地提高价格评估（D）为发行人与投资者保持关系打下基础94 上市公司发行新股的推荐核准程序有( )。（A）保荐人的推荐（B）中国证监会的核准（C）保荐人的尽职调查（D）新股发行的申请文件（E）发行人的申请95 在招股说明书中，发行人应简介员工及其社会保障情况，主要包括( )。（A）员工人数及变化情况（B）员工专业结构，受教育程度（C）员工年龄分布（D）发行人执行社会保障制度、住房制度改革、医疗制度改革等96 中国证监会的非现场检查包括( )。（A）证券公司的年度报告（B）会计制度的检查（C）董事会报告（D）财务报表附注等的检查（E）高级管理人员的检查97 公司债券筹资与普通股筹资相比较(

34、 )。（A）普通股筹资的风险相对较高（B）公司债券筹资的资金成本相对较低（C）公司债券利息可以税前列支，普通股股利须是税后支付（D）普通股筹资的风险相对较低（E）债券投资具有杠杆作用98 以招标承销方式发行金融债券，发行人应向承销人发布下列哪些信息?( )（A）招标前，至少提前 3 个工作日向承销人公布招标具体时间、招标方式、招标标的、中标确定方式和应急招投标方案等内容（B）招标前，至少提前 5 个工作日向承销人公布招标具体时间、招标方式、招标标的、中标确定方式和应急招投标方案等内容（C）招标开始时，向承销人发出招标书（D）招标结束后，发行人应立即向承销人公布中标结果，并不迟于次 1 工作日发布金融债券招标结果公告99 境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事项是( ) 。（A）境外上市是否符合证监会的规定（B）境外上市方案（C）持续盈利能力的说明（D）上市公司维持独立上市地位承诺的说明（E）持续盈利能力和上市公司维持独立上市地位的前景100 投资银行业务内部控制的具体内容包括( )。（A）建立严格的项目风险评估体系和项目责任管理制度（B）建立科学的发行人质量评价体系