[职业资格类试卷]债券的发行与承销练习试卷10及答案与解析.doc

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1、债券的发行与承销练习试卷 10 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 短期融资券的注册机构为( )。（A）中国人民银行（B）银行间市场交易商协会（C）中国证监会（D）中国银监会2 证券公司公开发行和定向发行债券，发行人最近 1 期末经审计的净资产应分别不低于( )亿元。（A）5 10（B） 8 10（C） 10 8（D）10 53 公开发行和定向发行的证券公司债券每份面值分别为( )元。（A）50 50 万（B） 100 50 万（C） 50 100 万（D）100 100 万4 ( )是指由

2、银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。（A）资产支持证券（B）银行次级债券（C）金融债券（D）公司债券5 在中国境内申请发行人民币债券，国际开发机构应向( )递交申请。（A）中国证监会（B）财政部（C）中国人民银行（D）国家发改委6 国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券，应当已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在( )亿美元以上。（A）5（B） 8（C） 10（D）207 中小非金融企业集合票据是指( )个(含) 以上、( )个( 含)以下具有法人资格的中小非金融企业发行的金融工具。（A）2 5（B） 3 6

3、（C） 5 10（D）2 108 任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的( )。（A）20%（B） 30%（C） 40%（D）50%9 任一企业集合票据募集资金不超过( )亿元人民币，单只集合票据注册金额不超过( )亿元人民币。（A）2 5（B） 2 10（C） 5 10（D）6 1010 公司债券上市由( ) 负责核准。（A）中国证监会（B）中国人民银行（C）国家发改委（D）证券交易所二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。11 公司可以将企业债券筹集的资金用于( )。（A

4、）固定资产投资（B）收购产权（C）弥补亏损（D）调整债务结构12 申请发行债券，应当向国家发改委报送( )。（A）发行申请报告（B）发行人最近 3 年的财务和审计报告（C）债券募集说明书（D）公司章程13 为了加强对证券公司类承销商的风险防范，证券公司从事企业债券的承销应报送( )。（A）申请书（B）具备承销条件的证明材料（C）承销协议（D）风险处置预案14 对有条件进入银行间债券市场交易流通的公司债券的筛选由( )来进行。（A）国债登记结算公司（B）中国证监会（C）国家发改委（D）同业拆借中心三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，

5、错误的选 B。15 证券公司债券的期限最短为 3 年。 ( )（A）正确（B）错误16 证券公司债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的 50%。 ( )（A）正确（B）错误17 定向发行债券的担保金额原则上应不少于债券本息总额的 50%。 ( )（A）正确（B）错误18 证券公司债券必须聘请有主承销商资格的证券公司进行承销。 ( )（A）正确（B）错误19 受托机构发售信贷资产支持证券以及投资者买卖信贷资产支持证券免征收印花税。 ( )（A）正确（B）错误20 中小非金融企业发行集合票据，应在中国银行间市场交易商协会注册，可以一次注册、多次发行。( )（A）正确（B）错误债券的发

6、行与承销练习试卷 10 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 B【试题解析】 短期融资券的注册机构是银行间市场交易商协会，应记住。【知识模块】 债券的发行与承销2 【正确答案】 D【试题解析】 证券公司公开发行债券，发行人最近 1 期末经审计的净资产不低于10 亿元；定向发行债券，最近 1 期末经审计的净资产不低于 5 亿元。【知识模块】 债券的发行与承销3 【正确答案】 B【试题解析】 公开发行的证券公司债券每份面值为 100 元，定向发行的债券应当采用记账方式向合格投资者发行，

7、每份面值为 50 万元。【知识模块】 债券的发行与承销4 【正确答案】 A【试题解析】 资产支持证券是指由银行业金融机构作为发起机构，将信贷资产信托给受托机构，由受托机构发行的、以该财产所产生的现金支付其收益的受益证券。【知识模块】 债券的发行与承销5 【正确答案】 B【试题解析】 国际开发机构应向财政部等窗口单位递交债券发行申请。【知识模块】 债券的发行与承销6 【正确答案】 C【试题解析】 国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券，应当已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在 10 亿美元以上。【知识模块】 债券的发行与承销7 【正确答案】 D【试题解析】 中小非金融企业集合票据是指

8、2 个(含)以上、10 个(含)以下具有法人资格的中小非金融企业发行的金融工具。【知识模块】 债券的发行与承销8 【正确答案】 C【试题解析】 任一企业集合票据待偿还余额不得超过该企业净资产的 40%。【知识模块】 债券的发行与承销9 【正确答案】 B【试题解析】 任一企业集合票据募集资金不超过 2 亿元人民币，单只集合票据注册金额不超过 10 亿元人民币。【知识模块】 债券的发行与承销10 【正确答案】 D【试题解析】 证券交易所设立的上市委员会对债券上市申请进行审核，作出独立的专业判断并形成审核意见。【知识模块】 债券的发行与承销二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共

9、30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。11 【正确答案】 A,B,D【试题解析】 企业债券筹集的资金可用于固定资产投资项目、收购产权(股权)、调整债务结构和补充营运资金，不得用于弥补亏损和非生产性支出。【知识模块】 债券的发行与承销12 【正确答案】 A,B,C【试题解析】 涉及报送的文件应尽量全面，便于审核人对公司发行能力进行全面的评估。【知识模块】 债券的发行与承销13 【正确答案】 A,B,C,D【试题解析】 承销应报送下列文件：(1)申请书；(2)具备承销条件的证明材料或陈述材料；(3)承销协议；(4) 承销团协议；(5)市场调查与可

10、行性报告；(6) 主承销商对承销团成员的内核审查报告；(7)风险处置预案。【知识模块】 债券的发行与承销14 【正确答案】 A,D【试题解析】 由国债登记结算公司和同业拆借中心按照规定对要求进入银行间债券市场交易流通的公司债券进行筛选。【知识模块】 债券的发行与承销三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。15 【正确答案】 B【试题解析】 证券公司债券的期限最短为 1 年。【知识模块】 债券的发行与承销16 【正确答案】 B【试题解析】 证券公司债券的利率不得高于银行相同期限居民储蓄定期存款利率的 40%。【知识模块】 债券的发行与承销17 【正确答案】 A【试题解析】 略【知识模块】 债券的发行与承销18 【正确答案】 B【试题解析】 定向发行的证券公司债券，经中国证监会批准可以由发行人自行组织销售。【知识模块】 债券的发行与承销19 【正确答案】 A【试题解析】 略【知识模块】 债券的发行与承销20 【正确答案】 B【试题解析】 企业发行集合票据应依据银行间债券市场非金融企业债务融资工具注册规则在交易商协会注册，一次注册、一次发行。【知识模块】 债券的发行与承销