[职业资格类试卷]上市公司发行新股练习试卷2及答案与解析.doc

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1、上市公司发行新股练习试卷 2 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 上市公司申请发行新股,要求最近 3 年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近 3 年实现的年均( )。（A）税后利润的 30%（B）税后利润的 20%（C）可分配利润的 30%（D）可分配利润的 20%2 上市公司非公开发行股票的发行价格( )定价基准日前 20 个交易日公司股票均价的 90%。（A）高于（B）低于（C）不高于（D）不低于3 上市公司公开发行新股的一般规定要求最近 24 个月内曾公开发行证券的,不存在发行当年

2、营业利润比上年下降( )以上的情形。（A）30%（B） 40%（C） 50%（D）60%4 非公开发行股票的特定对象应不超过( )名。（A）10（B） 20（C） 30（D）405 上市公司申请发行新股,被注册会计师出具( )审计报告的,要求所涉及的事项对发行人无重大不利影响或者在发行前重大不利影响已经消除。（A）带强调事项段的无保留意见（B）保留意见（C）否定意见（D）无法表示意见6 上市公司配股的信息披露中,假设 T 日为股权登记日 ,( )日起 5 日,刊登配股提示性公告。（A）T-1（B） T（C） T+1（D）T+27 股东大会就发行证券事项作出决议,必须经出席会议的股东所持表决权的

3、( )通过。（A）1/2 以上（B） 2/3 以上（C）过 1/2（D）过 2/38 ( )应当就本次发行证券的种类和数量、发行方式、发行对象及向原股东配售的安排、定价方式或价格区间、募集资金用途、决议的有效期、对董事会办理本次发行具体事宜的授权、其他必须明确的事项进行逐项表决。（A）董事会（B）经理（C）股东大会（D）监事会9 上市公司发行新股决议 1 年有效;决议失效后仍决定继续实施发行新股的 ,须重新提请( )表决。（A）股东大会（B）董事会（C）监事会（D）职工代表大会10 新股东增发代码为( )。（A）“731”（B） “700”（C） “730”（D）“710”二、多项选择题本大题

4、共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。11 非公开发行股票的特定对象应当符合下列规定的有( )。（A）特定对象符合股东大会决议规定的条件（B）发行对象不超过 10 名（C）发行对象为境外战略投资者的,应当经国务院相关部门事先批准（D）发行对象不可以为境外战略投资者12 向原股东配售股份应当符合( )。（A）拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的 30%（B）控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量（C）采用 证券法规定的代销方式发行（D）拟配售股份数量不少于本次配售股份前股本总额的 20

5、%13 公开发行新股,应当向国务院证券监督管理机构报送募股申请和( )。（A）公司营业执照（B）公司章程（C）股东大会决议（D）招股说明书14 尽职调查的绝大部分工作集中于提交发行申请文件前,通过这一阶段的尽职调查,保荐人(主承销商) 必须至少达到以下目的的有( )。（A）充分了解发行人的经营情况及面临的风险和问题（B）有充分理由确信发行人符合证券法等法律法规（C）有充分理由确信发行人符合中国证监会规定的发行条件（D）确信发行人申请文件和公开募集文件真实、准确、完整15 下列属于公司发行新股的申请程序的是( )。（A）聘请保荐人(主承销商)（B）董事会作出决议（C）股东大会批准（D）编制和提交

6、申请文件16 下列关于公开增发股份,说法正确的是( )。（A）最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6%（B）最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 10%（C）发行价格应不低于公告招股意向书前 20 个交易日公司股票均价或前 1 个交易日的均价（D）发行价格应不低于公告招股意向书前 20 个交易日公司股票均价或前 1 个交易日的均价17 下列对内核小组成员要求中,正确的是( )。（A）内核小组通常由 815 名专业人士组成（B）成员应保持独立性和稳定性（C）公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员（D）成员中应有熟悉法律、财务的专业人员

7、18 下列关于保荐人推荐中的内核工作的说法中,正确的是( )。（A）所谓的内核是指保荐人(主承销商)的内核小组对拟向中国证监会报送的主行申请材料进行核查,确保证券发行不存在重大法律和政策障碍以及发行申请材料具有较高质量的行为（B）保荐人(主承销商)必须建立和健全以尽职调查为基础的发行申请文件的质量控制体系（C）建立和健全尽职调查工作流程,明确调查要点（D）建立科学的项目决策体系19 上市公司存在( ) 情形之一的,不得非公开发行股票。（A）现任董事、高级管理人员最近 12 个月内受到过中国证监会的行政处罚（B）现任董事、高级管理人员最近 12 个月内受到过证券交易所公开谴责（C）上市公司或其现

8、任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查（D）最近 3 年及 1 期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告20 下列关于发行审核委员会审核特别程序的说法中,正确的是( )。（A）发审委会议审核上市公司非公开发行股票申请 ,适用特别程序（B）每次参加发审委会议的委员为 5 名（C）表决投票时同意票数达到 3 票为通过,同意票数未达到 3 票为未通过（D）发审委委员在审核上市公司非公开发行股票申请和中国证监会规定的其他非公开发行证券申请时,不得提议暂缓表决三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断

9、以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。21 上市公司及其附属公司违规对外提供担保且尚未解除的,上市公司不得非公开发行股票。( )（A）正确（B）错误22 上市公司的募集资金应建立资金专项存储制度,但募集的资金无需存放于公司董事会决定的专项账户。( )（A）正确（B）错误23 上市公司增发新股时,发行人刊登招股意向书当日停牌 1 小时,连续停牌日为 T日至 T+2 日。( )（A）正确（B）错误24 控股股东不履行认配股份的承诺,或者代销期限届满,原股东认购股票的数量未达到拟配售数量 90%的,发行人应当按照发行价并加算银行同期存款利息返还已经认购的股东。( )（A）正确（B）错误25 发

10、行新股时,扣除非经常损益后的净利润与扣除前的净利润相比,以低者作为加权平均净资产收益率的计算依据。( )（A）正确（B）错误26 上市公司就发行证券事项召开股东大会,应当提供网络或者其他方式为股东参加股东大会提供便利。上市公司发行新股决议两年有效;决议失效后仍决定继续实施发行新股的,须重新提请股东大会表决。( )（A）正确（B）错误27 非公开发行股票的发行对象为境外战略投资者的,应当经国务院相关部门事先批准。( )（A）正确（B）错误28 保荐人应当自持续督导工作结束后 10 个工作日内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书起持续督导的具体要求与首发相同。( )（A）正确（B）错误上市公

11、司发行新股练习试卷 2 答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 【正确答案】 D【知识模块】 上市公司发行新股2 【正确答案】 D【知识模块】 上市公司发行新股3 【正确答案】 C【知识模块】 上市公司发行新股4 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行新股5 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行新股6 【正确答案】 C【知识模块】 上市公司发行新股7 【正确答案】 B【知识模块】 上市公司发行新股8 【正确答案】 C【知识模块】 上市公司发行新股9 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司

12、发行新股10 【正确答案】 C【知识模块】 上市公司发行新股二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。11 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 上市公司发行新股12 【正确答案】 A,B,C【知识模块】 上市公司发行新股13 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 上市公司发行新股14 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 上市公司发行新股15 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 上市公司发行新股16 【正确答案】 A,C【知识模块】 上市公司发行新股17 【正确答案】 A

13、,B,C,D【知识模块】 上市公司发行新股18 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 上市公司发行新股19 【正确答案】 B,C【知识模块】 上市公司发行新股20 【正确答案】 A,B,C,D【知识模块】 上市公司发行新股三、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。21 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行新股22 【正确答案】 B【知识模块】 上市公司发行新股23 【正确答案】 B【知识模块】 上市公司发行新股24 【正确答案】 B【知识模块】 上市公司发行新股25 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行新股26 【正确答案】 B【知识模块】 上市公司发行新股27 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行新股28 【正确答案】 A【知识模块】 上市公司发行新股