[财经类试卷]会计专业技术资格中级经济法（金融法律制度）模拟试卷6及答案与解析.doc

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1、会计专业技术资格中级经济法（金融法律制度）模拟试卷 6 及答案与解析一、单项选择题本类题共 25 小题，每小题 1 分，共 25 分。每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分。1 甲公司是一张 3 个月以后到期的银行承兑汇票所记载的收款人。甲公司和乙公司合并为丙公司。丙公司于上述票据到期时向承兑人提示付款。根据票据法律制度的规定，下列表述中，正确的是（ ）。（A）丙公司不能取得票据权利（B）丙公司取得票据权利（C）甲公司背书后，丙公司才能取得票据权利（D）甲公司和乙公司共同背书后，丙公司才能取得票据权利2 在票据权利补救的普通诉讼中丧失的票据在判决前出现时，付款人

2、应以该票据正处于诉讼阶段为由暂不付款，并将情况迅速通知失票人和人民法院。根据票据法律制度的规定，人民法院正确的处理方式是（ ）。（A）终结诉讼程序（B）中止诉讼程序（C）判决付款人付款，其他争议另案审理（D）追加持票人作为第三人，诉讼程序继续进行3 根据票据法律制度的规定。下列各项中，汇票债务人可以对持票人行使抗辩权的事由是（ ）。（A）汇票债务人与出票人之间存在合同纠纷（B）汇票债务人与持票人的前手存在抵销关系（C）背书不连续（D）出票人存人汇票债务人的资金不够4 甲私刻乙公司的财务专用章，假冒乙公司名义签发一张转账支票交给收款人丙，丙将该支票背书转让给丁，丁又背书转让给戊。当戊主张票据权利

3、时。根据票据法律制度的规定，下列表述中，正确的是（ ）。（A）甲不承担票据责任（B）乙公司承担票据责任（C）丙不承担票据责任（D）丁不承担票据责任5 甲签发一张票面金额为 2 万元的转账支票给乙。乙将该支票背书转让给丙，丙将票面金额改为 5 万元后背书转让给丁，丁又背书转让给戊。根据票据法律制度的规定，下列关于票据责任承担的表述中，正确的是（ ）。（A）甲、乙、丁对 2 万元负责。丙对 5 万元负责（B）乙、丙、丁对 5 万元负责，甲对 2 万元负责（C）甲、乙对 2 万元负责，丙、丁对 5 万元负责（D）甲、乙对 5 万元负责，丙、丁对 2 万元负责6 一张汇票的出票人是甲，乙、丙、丁依次是

4、背书人，戊是持票人。戊在行使票据权利时发现该汇票的金额被变造。经查，乙是在变造之前签章，丁是在变造之后签章，但不能确定丙是在变造之前或之后签章。根据票据法律制度的规定，下列关于甲、乙、丙、丁对汇票金额承担责任的表述中，正确的是（ ）。（A）甲、乙、丙、丁均只就变造前的汇票金额对戊负责（B）甲、乙、丙、丁均需就变造后的汇票金额对戊负责（C）甲、乙就变造前的汇票金额对戊负责，丙、丁就变造后的汇票金额对戊负责（D）甲、乙、丙就变造前的汇票金额对戊负责，丁就变造后的汇票金额对戊负责7 丙公司持有一张以甲公司为出票人、乙银行为承兑人、丙公司为收款人的汇粟。汇票到期日为 2007 年 6 月 5 日，但是

5、丙公司一直没有主张票据权利。根据票据法律制度的规定，丙公司对甲公司的票据权利的消灭时间是（ ）。（A）2010 年 6 月 30 日之前（B） 2010 年 12 月 31 日之前（C） 2011 年 6 月 30 日之前（D）2011 年 12 月 31 日之前8 2013 年 6 月 5 日，A 公司向 B 公司开具一张金额为 5 万元的支票，B 公司将支票背书转让给 C 公司。6 月 12 日，C 公司请求付款银行付款时。银行以 A 公司账户内只有 5000 元为由拒绝付款。C 公司遂要求 B 公司付款，B 公司于 6 月 15 日向 C 公司付清了全部款项。根据票据法律制度的规定，B

6、公司向 A 公司行使再追索权的期限为（ ）。（A）2013 年 6 月 25 日之前（B） 2013 年 8 月 15 日之前（C） 2013 年 9 月 15 日之前（D）2013 年 12 月 5 日之前9 根据票据法律制度的规定，下列有关汇票的表述中，正确的是（ ）。（A）汇票未记载收款人名称的，可由出票人授权补记（B）汇票未记载付款日期的，为出票后 10 日内付款（C）汇票未记载出票日期的，汇票无效（D）汇票未记载付款地的，以出票人的营业场所、住所或经常居住地为付款地10 根据票据法律制度的规定，某公司签发汇票时出现的下列情形中。导致该汇票无效的是（ ）。（A）汇票上未记载付款日期（B

7、）汇票上金额记载为“不超过 50 万元”（C）汇票上记载了该票据项下交易的合同号码（D）签章时加盖了本公司公章。公司负责人仅签名而未盖章11 甲将一汇票背书转让给乙，但该汇票上未记载乙的名称。其后，乙在该汇票被背书人栏内记载了自己的名称。根据票据法律制度的规定，下列有关该汇票背书与记载效力的表述中，正确的是（ ）。（A）甲的背书无效，因为甲未记载被背书人乙的名称（B）甲的背书无效，且将导致该票据无效（C）乙的记载无效，应由背书人甲补记（D）乙的记载有效，其记载与背书人甲记载具有同等法律效力12 根据票据法律制度的规定，如果持票人将出票人禁止背书的汇票转让，下列有关出栗人票据责任的表述中，正确的

8、是（ ）。（A）出票人对受让人不负票据责任（B）出票人仍须对善意受让人负偿还票款的责任（C）出票人与背书人对善意受让人负偿还票款的连带责任（D）出票人与背书人、持粟人共同负责13 根据票据法律制度的规定，背书人在汇票上记载“不得转让” 字样，其后手再背书转让的，将产生的法律后果是（ ）。（A）该汇票无效（B）该背书转让无效（C）原背书人对后手的被背书人不承担保证责任（D）原背书人对后手的被背书人承担保证责任14 汇票背书人在票据上记载了“不得转让” 字样，但其后手仍进行了背书转让。下列关于票据责任承担的表述中，错误的是（ ）。（A）不影响承兑人的票据责任（B）不影响出票人的票据责任（C）不影响

9、原背书人之前手的票据责任（D）不影响原背书人对后手的被背书人承担票据责任15 甲公司为购买货物而将所持有的汇票背书转让给乙公司，但因担心以此方式付款后对方不交货，因此在背书栏中记载了“乙公司必须按期保质交货，否则不付款”的字样。乙公司在收到票据后没有按期交货。根据票据法律制度的规定，下列表述中。正确的是（ ）。（A）背书无效（B）背书有效，乙的后手持票人应受上述记载约束（C）背书有效，但是上述记载没有汇票上的效力（D）票据无效16 根据票据法律制度的规定，下列有关汇票背书的表述中。正确的是（ ）。（A）背书日期为绝对必要记载事项（B）背书小得附有条件，背书时附有条件的，背书无效（C）出票人在汇

10、票上记载“不得转让”字样的，汇票不得转让（D）委托收款背书的被背书人可以再背书转让汇票权利17 根据票据法律制度的规定，下列选项中，不构成票据质押的是（ ）。（A）出质人在汇票上记载了“质押” 字样而未在汇票上签章的（B）出质人在汇票粘单上记载了“质押”字样并在汇票粘单上签章的（C）出质人在汇票上记载了“质押”字样并在汇票上签章，但是未记载背书日期的（D）出质人在汇票上记载了“为担保” 字样并在汇票上签章的18 甲公司对乙公司负有债务。为了担保其债务的履行，甲公司同意将一张以本公司为收款人的汇票质押给乙公司，为此，双方订立了书而的质押合同，并交付了票据。甲公司未按时履行债务，乙公司遂于该票据到

11、期时持票据向承兑人提示付款。根据票据法律制度的规定，下列表述中，正确的是（ ）。（A）承兑人应当向乙公司付款（B）如果乙公司同时提供了书面质押合同证明自己的权利。承兑人应当付款（C）如果甲公司书面证明票据质押的事实，承兑人应当付款（D）承兑人可以拒绝付款19 乙公司在与甲公司交易中获得 300 万元的汇票一张，付款人为丙公司。乙公司请求承兑时，丙公司在汇票上签注：“承兑。甲公司款到后支付。” 根据票据法律制度的规定下列关于丙公司付款责任的表述中，正确的是（ ）。（A）丙公司已经承兑，应承担付款责任（B）应视为丙公司拒绝承兑，丙公司不承担付款责任（C）甲公司给丙公司付款后，丙公司才承担付款责任（

12、D）按甲公司给丙公司付款的多少确定丙公司应承担的付款责任20 乙公司与丙公司交易时以汇票支付。丙公司见汇票出票人为甲公司，遂要求乙公司提供担保，乙公司请丁公司为该汇票作保证，丁公司在汇票背书栏签注“若甲公司出票真实，本公司愿意保证”。后经了解甲公司实际并小存在。根据票据法律制度的规定，下列表述中正确的是（ ）。（A）丁公司应承担一定赔偿责任（B）丁公司只承担一般保证责任，不承担票据保证责任（C）丁公司应当承担票据保证责任（D）丁公司不承担任何责任21 根据票据法律制度的规定，关于票据保证的下列表述中，不正确的是（ ）。（A）票据上未记载保证日期的，被保证人的背书日期为保证日期（B）保证人未在票

13、据或粘单上记载被保证人名称的已承兑票据，承兑人为被保证人（C）保证人为两人以上的，保证人之间承担连带责任（D）保证人清偿票据债务后，可以对被保证人及其前手行使追索权22 根据票据法律制度的规定，下列关于本票的表述中，不正确的是（ ）。（A）到期日是本票的绝对应记载事项（B）本票的基本当事人只有出票人和收款人（C）本票无须承兑（D）本票是由出票人本人对持票人付款的票据23 根据票据法律制度的规定，银行本票自出票之日起，付款期限最长为（ ）。（A）1 个月（B） 2 个月（C） 6 个月（D）9 个月24 根据票据法律制度的规定，如果本票的持票人未在法定付款提示期限内提示见票的，则丧失对特定票据债

14、务人以外的其他债务人的追索权。该特定票据债务人是（ ）。（A）出票人（B）保证人（C）背书人（D）被背书人25 根据票据法律制度的规定，关于支票的下列表述中，不正确的是（ ）。（A）支票的基本当事人包括出票人、付款人、收款人（B）支票的金额和收款人名称可以由出票人授权补记（C）出票人不得在支票上记载自己为收款人（D）支票的付款人是出票人的开户银行26 根据商业银行法律制度的规定。设立全国性商业银行注册资本的最低限额为（ ）人民币。（A）5000 万元（B） 1 亿元（C） 5 亿元（D）10 亿元27 根据商业银行法律制度的规定，商业银行拨付各分支机构营运资金额的总和（ ）。（A）小得低于总行

15、资本金总额的 50（B）不得低于总行资本金总额的 60（C）不得超过总行资本金总额的 50（D）不得超过总行资本金总额的 6028 根据商业银行法律制度的规定，下列关于商业银行破产分配顺序的表述中。正确的是（ ）。（A）破产财产优先支付个人储蓄存款本息（B）破产财产在支付清算费用后，优先支付个人储蓄存款本息（C）破产财产在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后，优先支付个人储蓄存款本息（D）破产财产在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用、所欠税款后，优先支付个人储蓄存款本息29 根据保险法律制度的规定，保险公司对每一危险单位，即对一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任。不得超过

16、其实有资本金加公积金总和的（ ），超过的部分应当办理再保险。（A）0.05（B） 0.1（C） 0.2（D）0.2530 根据保险法律度的规定，保险合同约定分期支付保险费，投保人支付首期保险费后，除合同另有约定外，投保人自保险人催告之日起超过（ ）未支付当期保险费，或者超过约定的期限（ ）未支付当期保险费的，合同效力中止，或者由保险人按照合同约定的条件减少保险金额。（A）15 日30 日（B） 30 日45 日（C） 30 日60 日（D）30 日90 日31 根据保险法律制度的规定，人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效期间为（ ）自其知道或者应当知道保险事故发生之日起

17、计算。（A）1 年（B） 2 年（C） 4 年（D）5 年32 根据外汇管理法律制度的规定，下列表述中。不正确的是（ ）。（A）经常项目外汇收入，可以按照国家有关规定保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构（B）经常项目外汇支出，凭有效单证经审批后向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付（C）资本项目外汇收入保留或者卖给经营结汇、售汇业务的金融机构，应当经外汇管理机关批准。但国家规定无需批准的除外（D）资本项目外汇支出，凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付；国家规定应当经外汇管理机关批准的，应当在外支付前办理批准手续二、多项选择题本类题共 20 小题，每小题 2 分

18、，共 40 分，每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分。33 根据证券法律制度的规定，下列各项中，符合上市公司向原股东配售股份条件的有（ ）。（A）拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的 30（B）控股股东应当在股东大会召开前公开承诺认配股份的数量（C）采用代销或者包销方式发行（D）上市公司最近 36 个月内财务会计文件无虚假记载34 根据证券法律制度的规定，下列关于上市公司非公开发行股票的表述中。正确的有（ ）。（A）发行对象不得超过 200 人（B）发行价格不得低于市场交易价格（C）控股股东认购的股份 36 个月内不得转让（D）非控股股东

19、认购的股份 12 个月内不得转让35 某股份有限公司拟申请股票上市，下列选项中，符合证券法律制度规定的有（ ）。（A）公司股本总额为人民币 5000 万元（B）公司最近 8 年无重大违法行为（C）公司最近 8 年财务会计报告无虚假记载（D）股票经中国证监会核准已公开发行36 根据证券法律制度的规定，下列选项中，证券交易所可以决定暂停上市公司股票上市的情形有（ ）。（A）公司股本总额由 1 亿元减少到 4000 万元（B）公司不按照规定公开其财务状况，可能误导投资者（C）公司最近 2 年连续亏损（D）公司编制虚假的财务会计报告，可能误导投资者37 某上市公司董事吴某，持有该公司 6的股份。吴某将

20、其持有的该公司股票在买入后的第 5 个月卖出，获利 600 万元。根据证券法律制度的规定，关于此收益，下列表述中，正确的有（ ）。（A）该收益应当全部归公司所有（B）该收益应由公司董事会负责收回（C）董事会不收回该收益的，股东有权要求董事会限期收回（D）董事会来在规定期限内执行股东关于收回吴某收益的要求的，股东有权代替董事会以公司名义直接向法院提起收回该收益的诉讼38 下列股票交易行为中。违反证券法律制度规定的有（ ）。（A）甲上市公司的董事王某在甲公司股票上市交易之日起 1 年内转让自己所持甲公司股票的 20（B）乙证券公司的从业人员张某，在任职期间，买卖甲上市公司的股票，乙证券公司、从业人

21、员张某与甲上市公司无任何关联关系（C）丙证券公司因包销购入售后剩余股票而恃有丁上市公司 6的股份，丙证券公司在第 4 个月将其全部转让（D）为戊股份有限公司首次发行股票出具审汁报告的庚会计师事务所的注册会计师韩某，在该公司股票承销期满后的第 11 个月，买卖该公司的股票会计专业技术资格中级经济法（金融法律制度）模拟试卷 6 答案与解析一、单项选择题本类题共 25 小题，每小题 1 分，共 25 分。每小题备选答案中，只有一个符合题意的正确答案。多选、错选、不选均不得分。1 【正确答案】 B【试题解析】 当事人可以依税收、继承、赠与、企业合并等方式获得票据权利；在本案中甲公司和乙公司合并为丙公司

22、，丙公司合法取得票据权利。【知识模块】 金融法律制度2 【正确答案】 A【试题解析】 在判决前，丧失的票据出现时。付款人应以该票据正处于诉讼阶段为由暂不付款，并将情况迅速通知失票人和人民法院。人民法院应终结诉讼程序。【知识模块】 金融法律制度3 【正确答案】 C【试题解析】 (1)选项 AD：票据债务人不得以自己和人之间的抗辩事由对抗持票人(如出票人与票据债务人存在合同纠纷；出票人存入票据债务人的资金不够)；(2)选项 B：票据债务人不得以自己与持票人的前手之间的抗辩事由对抗持票人(如票据债务人与持票人的前手存在抵销关系)；(3)选项 C：属于“对物抗辩”，栗据债务人可以对任何持票人提出抗辩。

23、【知识模块】 金融法律制度4 【正确答案】 A【试题解析】 (1)选项 A：由于伪造人甲在票据上根本没有以自己名义签章，因此不承担票据责任；(2)选项 B：持粟人即使是善意取得，对被伪造人乙也不能行使票据权利；(3)选项 CD：票据上有伪造签章的。不影响票据上其他真实签章的效力，丙和丁属于在票据上真正签章的当事人，仍应对被伪造的票据的债权人承担票据责任。【知识模块】 金融法律制度5 【正确答案】 C【试题解析】 甲、乙的签章在变造之前，应当按照原记载的内容(2 万元)负责；丙、丁的签章在变造之后，应当按照变造后的记载内容(5 万元)负责。【知识模块】 金融法律制度6 【正确答案】 D【试题解析

24、】 如果当事人(甲、乙)签章在变造之前，应按原记载的内容负责；如果当事人(丁)签章在变造之后。则应按变造后的记载内容负责；如果无法辨别当事人(丙)是在票据被变造之前或之后签章的，视同在变造之前签章。【知识模块】 金融法律制度7 【正确答案】 D【试题解析】 持票人对票据(远期商业汇票)的出票人和承兑人的权利，自票据(远期商业汇票)到期日起 2 年。【知识模块】 金融法律制度8 【正确答案】 D【试题解析】 A 公司属于出票人，支票的持票人对出粟人的票据权利，自出票之日起 6 个月不行使而消灭。【知识模块】 金融法律制度9 【正确答案】 C【试题解析】 (1)选项 A：汇票上末记载收款人名称的汇

25、票无效； (2)选项 B：汇票上未记载付款日期的视为见票即付；(3)选项 C：出票日期属于绝对应记载事项，未记载的汇票无效；(4)选项 D：汇票上未记载付款地的，以 “付款人”的营业场所、住所或者经常居住地为付款地。【知识模块】 金融法律制度10 【正确答案】 B【试题解析】 (1)选项 A：“付款日期”属于相对应记载事项，未记载的不影响汇票的效力；(2)选项 B：汇票金额应为“确定的金额”；(3)选项 C：“合同号码”属于非法定事项。是否记载与汇票的效力无关：(4)选项 D：法定代表人的签章应为“签名或者盖章”。【知识模块】 金融法律制度11 【正确答案】 D【试题解析】 如果背书人未记载被

26、背书人名称而将票据交付他人的，持粟人在票据被背书人栏内记载自己的名称与背书人记载具有同等法律效力。【知识模块】 金融法律制度12 【正确答案】 A【试题解析】 出票人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再转让的，该转让不发生票据法上的效力，出票人对受让人不承担票据责任。【知识模块】 金融法律制度13 【正确答案】 C【试题解析】 背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对其直接被背书人以后通过背书方式取得汇票的一切当事人。不负保证责任。【知识模块】 金融法律制度14 【正确答案】 D【试题解析】 背书人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，原背书人对其直接被

27、背书人以后通过背书方式取得汇票的一切当事人，不负保证责任。【知识模块】 金融法律制度15 【正确答案】 C【试题解析】 背书时附有条件的，所附条件不具汇票上的效力，即不影响背书行为本身的效力，被背人仍可依该背书取得票据权利。【知识模块】 金融法律制度16 【正确答案】 C【试题解析】 (1)选项 A：背书日期属于相对应记载事项，未记载背书日期的，视为到期日前背书；(2)选项 B：背书时附有条件的，所附条件不具有汇票上的效力，即不影响背书行为身的效力，被背书人仍可依背书取得票据权利；(3)选项 C：出票人在汇票上记载“不得转让”字样，其后手再背书转让的，该转让发生票据法上的效力，出票人对受让人不

28、承担票据责任；(4)选项 D：委托收款背书的背书人仍是票据权利人，被背书人只是代理人，并未取得票据权利，不能再背书转让汇票权利。【知识模块】 金融法律制度17 【正确答案】 A【试题解析】 以汇票设定质押时，出质人在汇票上只记载了“质押”字样而未在票据上签章的，或者出质人未在汇票上记载“质押”字样而另行签订质押合同、质押条款的，不构成汇票质押。【知识模块】 金融法律制度18 【正确答案】 D【知识模块】 金融法律制度19 【正确答案】 B【试题解析】 承兑附有条件的，视为拒绝承兑。【知识模块】 金融法律制度20 【正确答案】 C【试题解析】 保证不得附有条件；附有条件的，不影响对汇票的保证责任

29、。【知识模块】 金融法律制度21 【正确答案】 A【试题解析】 (1)选项 A：票据上未记载保证日期的，以出票日期为保证日期；(2)选项 B：未记载被保证人的，已承兑的汇票，承兑人为被保证人；未承兑的汇票，出票人为被保证人。【知识模块】 金融法律制度22 【正确答案】 A【试题解析】 选项 A：本票限于见票即付，谈不上到期日。【知识模块】 金融法律制度23 【正确答案】 B【试题解析】 本票自出票之日起，付款期限最长不得超过 2 个月。【知识模块】 金融法律制度24 【正确答案】 A【试题解析】 持票人未按照规定提示付款的，丧失对“出票人以外的”前手(背书人及其保证人)的追索权。【知识模块】

30、金融法律制度25 【正确答案】 C【试题解析】 支票的出票人可以在支票上记载自己为收款人。【知识模块】 金融法律制度26 【正确答案】 D【试题解析】 设立全国性商业银行其注册资本最低限额为 l0 亿元人民币。【知识模块】 金融法律制度27 【正确答案】 D【试题解析】 商业银行拨付各分支机构营运资会额的总和，不得超过总行资本金总额的 60。【知识模块】 金融法律制度28 【正确答案】 C【试题解析】 商业银行破产清算时，在支付清算费用、所欠职工工资和劳动保险费用后。应当优先支付个人储蓄存款的本金和利息。【知识模块】 金融法律制度29 【正确答案】 B【试题解析】 保险公司对每一危险单位，即对

31、一次保险事故可能造成的最大损失范围所承担的责任，不得超过其实有资本金加公积金总和的 10；超过的部分应当办理再保险。【知识模块】 金融法律制度30 【正确答案】 C【试题解析】 合同约定分期支付保险费，投保人支付首期保险费后，除合同另有约定外，投保人自保险人催告之日起超过 30 日未支付当期保险费，或者超过约定的期限 60 日未支付当期保险费的，合同效力中止，或者由保险人按照合同约定的条件减少保险金额。【知识模块】 金融法律制度31 【正确答案】 D【试题解析】 (1)人寿保险的被保险人或者受益人向保险人请求给付保险金的诉讼时效期间为 5 年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算；(2)

32、人寿保险以外的其他保险的被保险人或者受益人，向保险人请求赔偿或者给付保险金的诉讼时效期间为 2 年，自其知道或者应当知道保险事故发生之日起计算。【知识模块】 金融法律制度32 【正确答案】 B【试题解析】 选项 B：经常项目外汇支出。凭有效单证以自有外汇支付或者向经营结汇、售汇业务的金融机构购汇支付，不需要审批。【知识模块】 金融法律制度二、多项选择题本类题共 20 小题，每小题 2 分，共 40 分，每小题备选答案中，有两个或两个以上符合题意的正确答案。多选、少选、错选、不选均不得分。33 【正确答案】 A，B，D【试题解析】 选项 C：配股只能采用代销方式。【知识模块】 金融法律制度34

33、【正确答案】 C，D【试题解析】 (1)选项 A：非公开发行股票的发行对象不超过 10 名；(2)选项 B：非公开发行股票的发行价格不得低于定价基准日前 20 个交易日公司股票均价的90；(3)选项 CD：非公开发行的股票，自发行结束之日起 12 个月内不得转让；控股股东、实际控制人及其控制的企业认购的股份，36 个月内不得转让。【知识模块】 金融法律制度35 【正确答案】 A，B，C，D【试题解析】 (1)选项 A：公司股本总额不少于“3000 万元”即可；(2)选项 BC：公司最近 3 年无重大违法行为、财务会计报告无虚假记载。【知识模块】 金融法律制度36 【正确答案】 B，D【试题解析

34、】 (1)选项 A：上市公司股本总额低于 3000 万元的，应暂停上市；(2)选项 C：上市公司最近 3 年连续亏损时，应暂停上市。【知识模块】 金融法律制度37 【正确答案】 A，B，C【试题解析】 (1)选项 ABC：上市公司董事、监事、高级管理人员、持有上市公司股份 5以上的股东，将其持有的该公司的股票在买人后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买人，由此所得收益归该公司所有，公司董事会应当收回其所得收益。公司董事会不按照规定执行的，股东有权要求董事会在 30 日内执行。(2)选项 D：公司董事会未在上述期限内执行的，股东有权为了公司的利益以 “自己的名义”(而非以公司名义) 直接向人民法院提起诉讼。【知识模块】 金融法律制度38 【正确答案】 A，B【试题解析】 (1)选项 A：上市公司的董事、监事、高级管理人员所持本公司股份，自公司股票上市交易之日起 1 年内不得转让；(2)选项 B：证券业从业人员在任职或者法定期限内，不得直接或者以化名、借他人名义持有、买卖股票；(3)选项C：证券公司因包销购入售后剩余股票而持有 5以上股份的，卖出该股票不受 6个月的时间限制；(4)选项 D：为股票发行出具审计报告、资产评估报告和法律意见书的专业机构和人员，在股票承销期内和期满后 6 个月内，不准买卖该股票。【知识模块】 金融法律制度