货款回收处理办法.doc

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1、货款回收处理办法第一条 方式在回收货款时，如果客户要求暂付部分款项，则要设法以不伤害对方感情，说服对方尽量付全款。第二条 应对用语范例l一般场合在收款时，对于客户应尽量避免以下的表现方式：“我们企业的会计部等我们收款已等得不耐烦了，尤其是你们企业以往付款一向无误，所以会计科早已把这部分收入计算进去了。 ”首先，应先确立计划，平常就要勤于拜访对方，为收款工作做准备。另外，尚须与主管仔细商量，考虑利用信函等方法来督促对方，必要时才加强语气表现。如客户地处较远的区域，每有货车送货至附近时，就应前往拜访。其他也可利用电话、信函等方式来加强联络。2目前付款情况较好的如对方要求暂付部分货款时，销售人员可以

2、如此应对：“因为以往我总是如期收齐全部货款，以为本月份也绝对可以百分之百收齐全额，我恐怕要头痛了。无论如何请看我的面子想想办法。老实说，我今天的命运都操纵在您的手中了，请务必想办法帮忙。 ”等等，设法让对方多付一些货款。3付款情况总是不佳的当我们向对方表示， “实在很抱歉，这个月份的货款我们完全没收到，今天希望您能一次交清。您一再地拖延部分余款，会计部一再地催我们，实在是很困扰。所以，无论如何请看在我的面子上，结清余款”之后，对方仍然无法交付全额时，我们必须再强调：“_时候我会再来，届时请务必拜托”或“送货时我们会附上发票过来，到时麻烦您了。 ”等等。4城市以外区域的情况（1） “上个月收款时

3、因只收到部分货款，回到企业后，会计部责怪这种做法将使作业混乱。我们对会计部保证这个月一定设法收齐全额，所以，今天无论如何请看在我的面子上，多多帮忙、合作。”等等，诚心恳求对方。（2） “我们这次应该收您_货款，这已列入我们的账款，但因为你们也有你们的计划，所以取其折中，今天希望你们至少能付_元” 。（3） “非常感谢你们这次的付款。不过，老实说，因为是你们，我们特别在单价方面打了折扣了，所以，能否请您再多付一些？当然你们也有你们的不方便，但因为本企业每月都有收款计划，根据此计划来进行对外付款等等计划，如果计划乱掉了，不仅会计部会非常困扰，我们也会受到责备，而且对于未付余额较多的客户，我们还须把

4、他们的名字提报上去，对于我们来说，这实在不是我们愿意做的事。很抱歉，讲了这么多，总之，希望本月能多收部分货款，无论如何，希望您合作，配合我们_元的计划” 。（4） “谢谢您的这部分付款。本月的清款原为_元，现在还有余款_元，实在很抱歉，能否请您再多付_元，因为本企业财会部对外采购原料都是用现金，因此收款的计划对我们非常重要。在此是否能提一要求，可否把您部分客户的收款拨给本企业代行，请您务必协助” 。5收到货款（订金）后应客气言谢，并收入包中“这几个月以来我们都只收到部分货款，无法结清全账，不知阁下是否对我有任何不满之处？如有不满，敬请不吝指教，我将尽速改正。 ”（l）对方表示没有不满之处时“是

5、送货时，司机有什么不周到之处，或是您来电时，我们有疏忽、怠慢之处？“（2）对方仍表示无上列情况时“还是您对我们的质量或价格感到不满？“（3）对方的答案仍然是没有时接着就请教对方感到不满意的原因。“就您所知道的，我们的商品不像其他建材店一样标上单价，而且我们是以现金交易，所以都由你们自行结算。如果你们不能如期付款，不仅上面的会计部会抱怨，主管也会怪我们做事不力。不但如此，主管每月要我们提出未缴齐全款的客户名单，每 1000 家当中约有 20 家左右会被提报出去。这时如果光是我们受到责备倒也没关系，目前客户需要量大，产品供不应求，遇到配货忙时，这些提报上去的客户恐怕会被挪到最后处理，这样我们对客户

6、就说不过去了，凭我一个人的努力也难把货品尽快送达给客户。我明白你们也有不方便的地方，不过还是请您配合付款。另外，如果您有什么特殊情况，也请不必客气告知我们，我会设法将情况报告给企业上级。无论如何，请多见谅，谢谢” 。第三条 货款回收处理要项1货款的进款管理（l）制作“客户进款预定及实施管理表”经营管理科制作两张“客户进款预定及实施管理表” ，一张交给管理科负责保管；另一张交给销售人员保管。目前的进款管理并不废止，只须将客户的销售额及进款的明细情况记录下来即可。（2）依据进款的日期，制作“客户收款预定表”进款的日期共有 5 日、10 日、15 日、20 日、25 日五天，依据这些日期，分别制作两

7、张“客户收款预定表” ，一张交给销售科，另一张由经营管理科负责管理。（3）特定人员的特别回收对于付款情况恶劣的客户，经营管理科可指派特定人员进行货款的催讨。（4）设置销售科室货款收款人员应另行成立单独的办公室。2货款支付方式（l）制作付款约定书针对付款方式与客户进行商讨，签订付款约定书后，一张交给客户，另一张由企业自行保管。（2）付款方式的内容明细客户的付款方式通常采取下列方式的任何一种：A存入银行；B开立指名支票；C户头转账汇款；D现金支付；E 期票；F汇票付款。对于上述各项付款方式，应设法争取其中的 A、B、C 及 F 项，D、E 两项则应尽量避免；另外，E 项尽量不要从客户处收取，c 项

8、应由销售科负责处理，适用对象以地处偏远的客户为主。（3）对客户的往来银行进行调查如果客户采用货款存入银行的付款方式，应先调查该客户所往来的交易银行。（4）增加存款银行的账目本企业为方便客户将货款存入银行，将设法增加存款的数目。例如，增加人部分中小型商店所往来的_银行及信用社等等。3防患收款事故的处理措施（l）对客户进行教育指导今后应正确指导客户有关付款方面的正当处理方式。（2）收讫印的不正当使用销售人员如不使用正规的收讫印，当发生有意外事故时，一切责任由销售人员承担，企业概不负责。（3）寄送“收款谢函”从客户收到货款时，应附送收款谢函给对方。如进账的货款超过一定的额度，应以邮寄方式送上谢函给对

9、方。未达一定额度者，可视情形寄送谢函。4现金进款的处理（l）收款活动时间收款活动原则上应尽可能于下午六点之前完成。（2）现金回收交纳收款人员在收款日，将所收得之现金（或支票、汇票）交给主管或总务科长。（3）收款人员回企业后，先将所收得的现金、支票和汇票与原有的计算资料做一对照，结算完后放人信封内并将封口封好。最后在信封上注明金额后交给会计值班人员。（4）零钱的处理凡客户以支票方式付款，概不得有零头出现。（5）收银袋的验收应于隔天早晨由主管点验存放现金、支票及汇票的收银袋，办理进款的处理。如封面注明的金额与实际金额有差异，应仔细查明原因。如责任人为收款者本人，则本人当负责赔偿，其他情况则应作为企业的杂项损失处理。