GB T 24589.3-2011 财经信息技术.会计核算软件数据接口.第3部分：总预算会计.pdf

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1、GB TICS 35. 240 lL 74 国家标准国不H-H: /、民中华人时qE言-且在A校GB/T 24589.3-2011 AAE41幸HR#丰申风中宁齿UE怕在文4会计核算软件数据接口部分:总预算会计财经信息技术第3自归四旧VAU-5页富-AAE牛4Financial information technology-Data interface of accounting software一Part 3: Public finance budgetary accounting 2012-06-01实施2011-12-30发布发布中华人民共和国国家质量监督检验检茂总局中国国家标准化管理委

2、员会a7_0_6531A .，户DG106，哝,d .t :9 J.!渴盼旬:斗划JKP扣扛bJJPWLJ川lvhHb上的VM川HU山M川、爪回G/T 24589.3-2011 目次前言.皿引言.凹l 范围2 规范性引用文件3 术语和定义.4 数据元素4. 1 数据元素的描述规则4. 2 数据元素细目4.2.1 基础信息类4.2.2 总预算账类134.2.3 收入事项类214.2.4 支出事项类244.2.5 结算、结余事项类275 接口文件的输出305. 1 输出文件的格式305.2 输出文件的数据结构305.3 输出文件的输出说明445.4 输出文件的时间要求446 符合性评价46附录A(

3、资料性附录)总预算会计核算软件数据接口的XML大纲(Schema)47A.1 标准元素类型类XML大纲(Schema)UA.2 基础信息类XML大纲CSchema)mA.3 总账类XML大纲(Schema)89A.4 收入事项类XML大纲CSchema)120A.5 支出事项类XML大纲CSchema)138A. 6 结算、结余事项类XML大纲CSchema)163附录B(资料性附录)总预算会计核算软件数据接口的XML实例171B.1 基础信息类XML实例171B.2 总账类XML实例174B.3 收入事项类XML实例178B.4 支出事项类XML实例180B.5 结算、结余事项类XML实例1

4、83参考文献.飞咱.- GB/T 24589.3-2011 目。昌GB/T 24589(财经信息技术会计核算软件数据接口分为四个部分:一一第1部分:企业;一一第2部分:行政事业单位;一一第3部分:总预算会计;第4部分:商业银行。本部分为GB/T24589的第3部分。本部分按照GB/T1. 1-2009给出的规则起草。本部分由中华人民共和国审计署提出。本部分由全国审计信息化标准化技术委员会(SAC/TC341)归口。本部分起草单位:中华人民共和国审计署计算机技术中心、金蝶政务软件有限公司，浪潮集团山东通用软件有限公司、甲骨文(中国)软件系统有限公司、南京审计学院、杭州新中大软件股份有限公司、重庆

5、金算盘软件有限公司、北京用友政务软件有限公司、思爱普(北京)软件系统有限公司、中国电子技术标准化研究皖、安信期货有限责任公司。本部分主要起草人:王智玉、杨蕴毅、杨政、喻建屏、顾庆、严绍业、陈新民、王兴山、焦学瑞、金纪文、毛华扬、林小锤、陈体勇、彭涛、张宏。mm -GB/T 24589.3-2011 I 本部分的名称中财经的含义是财指财政、财务f经指经济活动。本系列标准致力于财经信息技术领域的会计核算软件数据接口的标准化工作。由于财务、税务、审计业务的财务数据可追溯性要求，按照我国1997年开始执行的原会计制度(包括16个具体准则和1个基本准则)制定的国家标准GB/T19581-2004并不废止

6、，继续有效，对应2006年底之前的会计核算软件产品。从2007年1月1日起实施的是新的会计准则体系，包括1个基本准则、38个具体准则及其准则应用指南，结束了我国会计制度和准则两张皮的历史，实现了国际接轨，有利于我国融入国际经济体系。按照新的会计准则、财政总预算会计制度，全国审计信息化标准化技术委员会重新制定了本系列标准，对应2007年以后实施的新会计制度下的会计核算软件数据接口产品。本部分适用的范围是政府财政总预算会计、基金项目，其中包含了救灾、救济及捐助款项的会计核算数据元素、数据接口输出文件的内容和格式的要求。IV 1 范围财经信息技术会计核算软件数据接口第3部分:总预算会计GB/T 24

7、589.3-2011 GB/T 24589的本部分规定了会计核算软件接口的数据格式要求，包括会计核算数据元素、数据接口输出文件的内容和格式的要求。本部分适用于政府财政总预算会计、基金所使用的会计核算软件的设计、研制、管理和应用。2 规范性引用文件下列文件对于本文件的应用是必不可少的。凡是注日期的引用文件，仅注日期的版本适用于本文件。凡是不注日期的引用文件，其最新版本(包括所有的修改单)适用于本文件。GB/T 2260 中华人民共和国行政区划代码GB/T 7408一2005数据元和交换格式信息交换日期和时间表示法GB 11714-1997 全国组织机构代码编制规则GB/T 12406-2008

8、表示货币和资金的代码GB/T 18142-2000 信息技术数据元素值格式记法CZ 0001-2008 财政业务基础数据规范3 术语和定义3. 1 3.2 3. 3 3.4 3.5 下列术语和定义适用于本文件。会计核算软件accounting software 会计核算工作用的计算机应用软件。数据接口data interface 计算机软件系统之间传送数据、交换信息的接口，以电子文件的形式实现。XML文件extensible markup language fiIe 用具有数据描述功能、高度结构性及可验证性的可扩展置标语言描述的数据文件。数据文件data file 用于会计核算数据交换或处理的

9、文件。数据元素data element 用一组属性描述定义、标识、表示和允许值的数据单元。注:在本标准中是会计核算软件的数据接口所输出数据的不可分割的基本单位。 -国GB/T 24589.3-2011 3. 6 数据结构data structure 会计核算软件数据接口所输出数据的内部构成，包含有若干个不同的数据元素。3. 7 电子账簿electronic accounting book 会计核算单位用以记录一套账务数据所用的计算机电子文件的集合，它是通过会计核算软件进行会计核算生成的，并存储在计算机存储设备或媒体中。3.8 辅助核算subsidiary accounting 从不同的角度对财

10、务信息进行的细分。辅助中美齐与会计科目的组合使用，可全面反映企业的经济业务，也可使账务处理更加灵活，充分发挥会计电算化的优势。4 数据元素/ 4.1 数据元素的描述规则数据元素的描述格式如下a) 数据元素的标识符:1l:;中二标准巾.它是忏个数据J巳幸的口在才1以.jf用六位数于来标记;其中第(2)位沟元素类别号.第(:l- t )拉克J该类别中的数据表编号.HJ-)位为激据表中经过元素标准化合并后的顺序号如果果表中出现了之前已经编号的)京朋卡重复编号。本部分中，第(1-2 )位的表示按如下什类:一句01农示基础信息类z-02我示总预算账;去; 03表示收入事项类z04表尽支出事项类;一一os

11、表示结算、结余事项类b) 数据元素的名称:数据元素的中文名称。c) 数据元素的说明t数据元素的含义描述。/二j/ d) 数据元素的哀示:数据元素值的类型及长度的表示形式，按照GB;r18)妇-2000的要求，具体表示如下:一C表示数字、字母、汉字及其他字符等4一-Cn表示n位字符的固定长度;-C.n 表示最多为n位字符的可变长度;一一I.n表示最多为n位的整数可计算形式;/ / 一Dw.d 表示十进制小数可计算形式，w表示包含小数点前后字符位在内的整个字段最多字符位数，d表示小数点后的最多字符位数。e) 数据元素的注释:与该数据元素相关的其他说明。4.2 数据元素细目4.2.1 基础信息类标识

12、符:010101名称:电子账簿编号说明:会计核算软件中目前电子账簿的编号2 表示:C.60注释:标识符:010102名称:电子账簿名称说明:会计核算软件中目前电子账簿的名称表示:C.200注释:标识符:010103名称:会计核算单位说明:使用会计核算软件单位的法定名称表示:C.200注释:标识符:010101:名称:组织机构代码说明:行政事业单位的组织机陶代码表示:C.20注释:按照(;B11714-1897的妻求编制标识符t010105名称1单位性质说明:峨值为财政部门表示:山注释:标识符:0101M名称:行业说明:行业名称、表示:C.20二注释:固定赋值为财政k标识符:010107名称:行

13、政区划代码说明:单位所在地的行政区划代码表示:C.20注释:依据GB/T2260编制标识符:010108名称:开发单位说明:开发会计核算软件的单位名称表示:C.200注释:唱GB/T 24589.3-20门3 G/T 24589.3-2011 4 标识符:010109名称:版本号说明:会计核算软件的版本标识表示:C.20注释:标识符:010110名称:本位币说明:会计核算软件中本电子账簿所使用的记账本位币表示:C.30注释:固定赋值为人民币标识符:010111名称:会计年度说明:当前财务会计报告年属表示:C4注释:如2010标识符:010112名称:标准版本号说明:接口标准的版本号表示:C.3

14、0注释:用标准发布的编号来表示，例如GB/T24589. 3 标识符:010201名称:会计期间号说明:会计准则规定为112月，支持调整期，用期间号+后缀小写字母表示;可以有多个调整期，用后缀字母按字母顺序表示调整期顺序表示:C.20注释:如12a、12b表示12月份有2个调整期标识符:010202名称:会计期间起始日期说明:目前会计期间对应的起始自然日期表示:C.8注释:按照GB/T74082005表示为CCYYMMDD标识符:010203名称:会计期间结束日期说明:目前会计期间对应的结束自然日期表示:C.8注释:按照GB/T7408-2005表示为标识符:010301名称:币种编码说明:货

15、币种类的编码表示:C.10注释:按照GB/T12406-2008表示标识符:010302名称:币种名称说明:会计科目核算中涉及的货币种类名称表示:C. . 30 注释:按照GB/T12406-2008表示标识符:010401名称:汇率类型编号说明:区分同一源币种和目标币种的不同折算率的类型编码表示:C. . 60 注释:标识符:010402名称:汇率类型名称说明:区分同一源币种和目标币种的不同折算率的类型名称表示:c. 60 注释:例如买入汇率、卖出汇率标识符:010501名称:银行代码说明:银行代码见中国人民银行中国金融机构名录。表示:C.30注释:标识符:010502名称:银行名称说明:银

16、行或金融机构的名称表示:C.60注释:标识符:010601名称:银行账户编码说明:银行账户的编码标识表示:c. 30 注释:标识符:010602、.GB/T 24589.3-2011 5 GB/T 24589.3-20门6 名称:银行账户名称说明:银行账户的名称标识表示:C.60注释:标识符:010603名称:银行账号说明:人员或机构在银行所开设账户的账号表示:C.40注释:标识符:010604名称:账户类型说明:银行账户的类型表示:C.30注释:标识符:010701名称:财政管理级次代码说明:预算管理中不同级别政府的分类代码表示:C.20注释:才|用CZ0001- 2008 Ifl CS02

17、3预算级次代码表标识符:010702名称:财政管理级次名称说明:预算管理中不同级别政府的分类名称表示:C.200注释:标识符:010801名称:预算单位代码说明:预算编制单位代码表示:C.30注释:标识符:010802名称:预算单位名称说明:与财政有预算经费缴拨关系的机关、事业单位、社会团体的名称表示:C.60注释:标识符:010901名称:收入分类科目代码、.GB/T 24589.3-2011 说明:按收入的来源和性质划分的税收收入、保险基金收入、非税收入等分类下的科目代码表示:C.20注释:引用CZ0001-2008中CS081收入分类科目代码表标识符:010902名称:收入分类科目名称说

18、明:按收入的来源和性质划分的税收收入、保险基金收入、非税收入等分类下的科目名称表示:C.200注释:标识符:011101名称:支出功能分类编码说明:按政府职能活动设贵的，公共服务、外交、国防、公共安全等分类下的支出科目代码表示:C.20少/二注释:引用r;L000(二2008中CS083支出功能分类科目代码表标识符:01102名称:支出功能分类名称说明1接政情职能活动设l:的.公共服务、外交、国防、公共安全非分史下的支出和目名称表示:C.200注释:标识符:011201名称:政府支出管理结构代码说明:政府预算支出管理业务分类的代码表示:C.20 注释:引用CZOt01-2008中CS255政府

19、支出管理结构代码表 标识符:011202二名称:政府支出管理结构名称说明:政府预算支出管理业务分类的名称表示:C. . 200 注释:标识符:011301名称:支出经济分类编码说明:按支出的经济性质和具体用途划分的，在工资福利支出、商品和服务支出、个人和家庭的补助等分类下的科目代码表示:C.20注释:引用CZ0001-2008中CS085支出经济分类科目代码表标识符:011302名称:支出经济分类名称7 -GB/T 24589.3-2011 8 说明:按支出的经济性质和具体用途划分的，在工资福利支出、商品和服务支出、个人和家庭的补助等分类下的科目名称表示:C.200注释:标识符:011401名

20、称:财政内部机构代码说明:业务归口财政司局科处室代码标识表示:C.30注释:标识符:011402名称:财政内部机构名称说明:业务归口财政司局科处室名称标识表示:C.60注释:标识符:011501名称:项目编码说明:对每一个项目的编码表示:C.30注释:标识符:011502名称:项目名称说明:预算单位进行的特定行政工作任务或事业发展工作任务表示:C.60注释:标识符:011503名称:级次说明:项目在分级规则中所对应的级次表示:I. . 2 注释:标识符:011504名称:项目类型说明:反映不同项目管理方式的标识表示:C.30注释:如行政事业类项目、基本建设类项目、其他类项目标识符:011505

21、名称:项目类别GB/T 24589.3-2011 说明:按照部门预算测算以及编报的要求所划分的项目类型的名称表示:C.30注释:标识符:011506名称:项目申报属性说明:在预算编制的项目申报文本中表明项目是延续项目还是新增项目的名称表示:C.30注释:如延续项目、新增项目标识符:011507名称:项目起始日期说明:项目的开始时间表示:C8注释:按照GB/T7408-2005表示为标识符:011508名称:项目结束日期说明:项目的结束日期表示:C8注释:按照GB/T7408-2005表示为CCYYMMDD标识符:011601名称:预算来源编码说明:在预算指标管理业务中对财政性资金按来源进行资金

22、划分的代码表示:C.20注释:引用CZ0001-2008中CS155预算来源代码表标识符:011602名称:预算来源名称说明:在预算指标管理业务中对财政性资金按来源进行资金划分的名称表示:C.200注释:标识符:011701名称:预算来源性质编码说明:对预算指标按预算管理的具体业务处理方式进行划分的代码表示:C.20注释:引用CZ0001-2008中CS157预算来源性质代码表标识符:011702名称:预算来源性质名称说明:对预算指标按预算管理的具体业务处理方式进行划分的名称9 、.G/T 24589.3-2011 表示:C.200注释:标识符:011801名称:资金性质编码说明:用于反映、统

23、计和管理各级财政业务资金不同类型的结构构成的代码表示:I. . 2 注释:引用CZ0001-2008中CS185资金性质代码表标识符:011802名称:资金性质名称说明:用于反映、统计和管理各级财政业务资金不同类型的结构构成的名称表示:C.60注释:标识符:011901名称:拨款期间属性缩的 , , 、 、说明:反映预算执行工作中顶挥资金的预算年度_l_J:Jj(款年区正在时问序列上的对应关系的代码表示:C.20注释:引用CZ0001-2008中CS187拨款期间属性代码表标识符:011902名称:拨款期间属性名称说明:反映预算执行工作l-tJ顶挥资金的预算年度与拨款年度在时间If刊上的付应关

24、系的名称表示:C.200注释:标识符:012001名称:结算方式编码说明:资金结算方式的编码表示:C.20注释:标识符:012002名称:结算方式名称说明:资金结算方式的名称表示:C.60注释:标识符:012101名称:支付方式编码说明:财政资金由财政部门拨付到用款单位的方式的代码表示:C.2010 注释:引用CZ0001-2008中CS191支付方式代码表标识符:012102名称:支付方式名称说明:财政资金由财政部门拨付到用款单位的方式的名称表示:C.200注释:标识符:012201名称:支出类型编码说明:反映财政支出的用洼的代码表示:C.20注释:引用CZ升。01-008中CS201支出类

25、型代码表时机#们比14归川叭认店门街汀门口称出/名支/型政/归类财川机/nJ出映J川支反巳符称明一那释识标名说表注标识件:011001名称:结算事项代码说明:中央(上级)与地方下级的往来资金进行结算的内容分类的代码表示IC.,2,0 注释:引用CZ0001 -2008中CS263结算事项代码表标识符:014002名称:结算事项名称说明:时(闷响扒下级)的往来资金进行结算的阳类的名称表示:C.200注释:标识符:016001名称:扩展编码说明:扩展项目的编码表示:C.30注释:标识符:016002名称:扩展名称说明:扩展项目的名称表示:C.60注释:、.GB/T 24589.3-2011 11

26、GB/T 24589.3-2011 标识符:016003名称:扩展描述说明:扩展项目的描述表示:C.1000注释:标识符:016004名称:有否层级特征说明:项目的值是否有上下层级结构的选择开关项表示:11注释:1表示有，0表示元标识符:016005名称:扩展项目编码规则说明:若有层级特征时的编码规则表示:C.30注释:各级次编号的长度，用-J隔开形成序列，例如档案编码规则:1-2-2-2 标识符:016101名称:扩展项目值编码说明:每个档案的内容值的编码表示:C.30注释:标识符:016102名称:扩展项目值名称说明:每个档案的内容值的名称表示:C. . 200 注释:标识符:016103

27、名称:扩展项目值描述说明:档案值的详细描述解释表示:C. . 1000 注释:标识符:016104名称:扩展项目值父节点说明:标识扩展项目值的父节点表示:C.20注释:引用档案值编码，如果有编码规则，自动带出，否则导出表示层级关系标识符:01610512 -名称:扩展项目值级次说明:目前值在所属档案结构中的级次表示:1. . 2 注释:若没有层级特征则为14.2.2 总预算账类标识符:020101名称:结构分隔符说明:科目辅助核算结构、扩展宇段结构的各段之间的分隔符表示:C1注释:如j、标识符:020102名称:会计科目编码规则说明:会计科目各级次编号的长度序列表示:C.200注释:科目各级次

28、编号的长度用-J隔开形成序列，如4-2-2或4-3-4标识符:020103名称:凭证头可扩展宇段结构说明:用户为凭证额外自定义需要记录的重要信息的宇段结构表示:C.2000GB/T 24589.3-2011 注释:可以是多个扩展字段的结构组合，可以为空，如:业务日期，最多30个段标识符:020104名称:凭证头可扩展结构对应档案说明:凭证各个扩展字段对应的档案表示:C.2000注释:可以多个扩展字段对应同一个档案，也可以无档案(用NULL表示)标识符:020105名称:分录行可扩展宇段结构说明:用户可以为分录额外自定义需要记录的重要信息的字段表示:C.2000注释:可以是多个扩展宇段的结构组合

29、，可以为空，如:结算方式票据类别-票据号-票据日期，最多30个段标识符:020106名称:分录扩展宇段对应档案说明:分录行可扩展宇段的对应档案表示:C.2000注释:可以多个扩展字段对应同一个档案，也可以元档案(用NULL表示)，如:结算方式档案票据类别档案-NULL-NULL13 、.G/T 24589.3-2011 标识符:020201名称:记账凭证类型编号说明:记账凭证类型的编号标识表示:C.20注释:标识符:020202名称:记账凭证类型名称说明:记账凭证类型的名称标识表示:C.60注释:如记账凭证标识符:02Q203.二/名称:记账凭证类型简称说明:记账凭证类型名称的简化形式表示:巳

30、.20注释:如记，有些单位称字标识符:020301名称:科目编号说明:会t十科目按会计制度和业务性质进行分类的编号表示:C.而30注释:标识符:020302名称:科目名称说明:科目编号所对应科目的名称表示:C.60、注释:标识符:020303名称:科目级次说明:科目编号在科目结构中所对应的级次表示:I. . 2 注释:标识符:020304名称:科目类型说明:会计科目的种类表示:C.20注释:如资产类、负债类、净资产类、收入类、支出类等标识符:02030514 名称:余额方向说明:会计科目余额的性质表示:C.4注释借或者贷标识符:020401名称:辅助项编号说明:会计科目的辅助核算项序号表示:C

31、.60注释:标识符:020402名称:辅助项名/称/说明:会计科目的辅助核算项名称/ 表示:C.200 注释:标识符0204)3名称t对应档案说明:辅助项对应的档案表示:C.200注释:表成为相应的部门档案、自定义档案的名廊标识符:020404名称:辅助项描述说明:辅助项的描述表示:C.2000注释:标识符:020501名称:期初余额方向说明:期初会计科目余额的性质表示:C.4注释:表示为借、贷或借方、贷方标识符:020502名称:期末余额方向说明:期末会计科目余额的性质表示:C.4注释:表示为借、贷或借方、贷方标识符:020503名称:期初原币余额一一二咽GB/T 24589.3-2011

32、15 GB/T 24589.3-2011 说明:会计账户的期初原币金额表示:D20.2注释:标识符:020504名称:期初本币余额说明:会计账户的期初本位币金额表示:D20.2注释:标识符:020505名称:借方原币金额说明:借方发生额的原币合计数表示:D20.2注释:标识符:020506名称:借方本币金额说明:借方发生额的本位币合计数表示:D20.2注释:标识符:020507名称:贷方原币金额说明:贷方发生额的原币合计数表示:D20.2注释:标识符:020508名称:贷方本币金额说明:贷方发生额的本位币合计数表示:D20.2注释:标识符:020509名称:期末原币余额说明:会计账户的期末原币

33、金额表示:D20.2注释:标识符:020510名称:期末本币余额说明:会计账户的期末本位币金额16 表示:D20.2注释:标识符:020601名称:记账凭证日期说明:制作记账凭证的日期表示:C8注释:按照GB/T7408-2005表示为CCYYMMDD标识符:020602名称:记账凭证编号说明:记账凭证的顺序编号表示:C.20注释:根据会计基础工作规范要求对记账凭证连续编号标识符:020603名称:记账凭证行号说明:记账凭证各分录行的顺序编号表示:1. . 5 注释:标识符:020604名称:记账凭证摘要说明:记账凭证的简要业务说明表示:C.100注释:标识符:020605名称:汇率说明:记账

34、汇率表示:D13.4注释:标识符:020606名称:凭证头可扩展宇段结构值说明:目前凭证头的用户自定义宇段的值表示:C.300注释:标识符:020607名称:分录行可扩展宇段结构值说明:目前分录行的用户自定义宇段的值表示:C.300 GB/T 24589.3一201117 GB/T 24589.3一2011注释:标识符:020608名称:指标文号说明:业务所涉及的文件的编号表示:C.200注释:标识符:020609名称:票据类型说明:票据的类型标识表示:C.20注释:如支票、本票、汇票标识符:0206l名称:票据号说明:票据的编号表示:C.20注释:标识符t020611 名称1票据日期说明:票

35、据的填写日期表示:C.10注释:标识符:020612名称:附件数说明:记账凭证所附的原始凭证张数表示:1. . 4 注释:标识符:020613名称:制单人说明:制作记账凭证的会计人员表示:C.20注释:标识符:020614名称:审核人说明:审核记账凭证的会计人员表示:C.20注释:18 -、-一一标识符:020615名称:记账人说明:对记账凭证进行记账处理的会计人员表示:C.20注释:标识符:020616名称:出纳人说明:从事出纳岗位工作的会计人员表示:C.20注释:标识符:阳617名称:财务主管说明:从事财各/主管仨作的会计人员表示:C. 2ft 注释:标识符:02061S名称:1己账标志说

36、明:记账状态的标识表示:C1注释:1是;0否标识符:020619名称:作废标志说明:未进吁账搏登记的凭证予以作废处理所做的标识表示:C1、注释:作废赋值值:、1 标识符:020620名称:凭证来源系统说明:凭证来源的模块标识表示:C.20注释:空格即来源于总账，其他来漉有:应收、应付、工资、固定资产等账户标识符:020701名称:报表编号说明:报表的编码标识表示:C.20注释:标识符:020702、.GB/T 24589.3-2011 19 GB/T 24589.3-2011 名称:报表名称说明:各类报表的名称标识表示:C.60注释:如资产负债表、一般预算收入决算表等标识符:020703名称:

37、报告日说明:报表数据所对应的会计日期表示:C.10注释:若当前报表项目所在的报表是时点报表，则非空，如资产负债表:2008/12/31标识符:020704名称:报告期说明:报表的报告期表示:C.10 注释:若当前报表项目所在的报表是期间报表，则非空，如资产负债表:2008。报告日与报告期不能同时为空标识符:020705名称:编制单位说明:编制会计报表的单位名称表示:C.60注释:标识符:020706名称:货币单位说明:货币的计量单位表示:C.60注释:如:元、角、分标识符:020801名称:报表项编号说明:报表项目的顺序编号表示:C.20注释:标识符:020802名称:报表项名称说明:报表中所

38、列项目的名称表示:C.200注释:标识符:02080320 名称:报表项公式说明:报表项目的计算公式表示:C.2000注释:文本型，可以是业务函数标识符:020804名称:报表项数值说明:报表项目的数值表示:D20.2注释:4.2.3 收入事项类标识符:030101名称:税收收入汇总编码说明:税收收入汇总行的编号表示:C.30注释:标识符:030102名称:税收收入金额说明:税收收入的本位币金额数表示:D20.2注释:标识符:030201名称:社保基金汇总编码说明:社保基金汇总行的编号表示:C.30注释:标识符:030202名称:社保基金收入金额说明:社保基金收入的本位币金额数表示:D20.2

39、注释:标识符:030301名称:非税收入汇总编码说明:非税收入汇总行的编号表示:C.30注释:标识符:030302可.GB/T 24589.3-2011 21 GB/T 24589.3-20门名称:非税收入项目代码说明:用于非税执收单位执收的项目的代码表示:C.20注释:引用CZ0001-2008中CS321非税收入项目代码标识符:030303名称:非税收入项目名称说明:用于非税执收单位执收的项目的名称表示:C.200注释:标识符:030304名称:收缴方式代码说明:财政收入征收上缴国库收缴方式的代码表示:C.20注释:引用ZOO 016001 扩展项目2编码 016101 扩展项目2值编码,

40、 、016102 扩展项目2值名称卜-一Olti()O 书/(Jj r I ;, ;t;ij jj 0402 支付12证。lGIOl扩展项目斗的编码OHH02 扩展顷斗3值名称。16001扩展现门i编码。16101扩展项门l值编码一一。1fl02 扩展工Jjti J 4值名称lI IGOOI 扩展项目Sf，刷刷OltlO 扩rrJli I J的绵的016102 扩展项目5值名称040208 支付金额040209 支付摘要。40210是否政府采购040211 政府采购确认函号040301 预算执行情况汇总编码040302 预算年度020301 科目编号010801 预算单位代码010802 预算

41、单位名称0403 预算执行情况011101 支出功能分类编码011102 支出功能分类名称011301 支出经济分类编码011302 支出经济分类名称011401 财政内部机构代码42 G/T 24589.3-20门表4(续)编号数据表名数据元素标识符数据元素名011402 财政内部机构名称011201 政府支出管理结构代码011202 政府支出管理结构名称011501 项目编码011502 项目名称011号。I预算来讲、编隅011602 E页算来源名称削价/011701 预算来源性质编码, 0403 / 011702 预算来源性质名称, 、, , 011801 资金性质编码/ 011802

42、资金性质名称。12()1支出充叹:梢的- 012202 支出类型名称卜一Ot105 本年预算数040303 本年调tF数040304 本年执行数一5.2.5 结算、结余事项类数据结构(见表5)表5结算、结余事项类数据结构编号数据表名、数据元素标识符数据元素名飞二l050101 期初金额汇总编码/ / 预算年度/ 仆40302050102 期初金额总计05010Z 一般预算期初金额050104 政府性基金期初金额050105 社会保险基金期初金额050106 预算外期初金额0501 期初金额050107 其他期初金额050108 转移性支出期初金额050109 转移性支出中一般预算期初金额050

43、110 转移性支出中政府性基金预算期初金额050111 转移性支出中社会保险基金预算期初金额050112 转移性支出中预算外期初金额050113 转移性支出中其他期初金额43 GB/T 24589.3-2011 表5(续)编号数据表名数据元素标识符数据元素名014001 结算事项代码0502 结算事项014002 结算事项名称050201 汇总金额050301 年终结余汇总编码040302 预算年度050302 年终结余总计050303 一般预算年终结余050304 政府性基金预算年终结余050305 社会保险基金预算年终结余050306 预算外年终结余0503 年终结余050307 其他年终

44、结余050308 转移性支出年终总结余050309 转移性支出中一般预算年终结余050310 转移性支出中政府性基金预算年终结余050311 转移性支出中社会保险基金预算年终结余050312 转移性支出中预算外年终结余050313 转移性支出中其他年终结余5. 3 输出文件的输出说明本部分应按照实际存在的数据内容来确定数据文件的输出内容，数据文件的结构要求按照5.2各项数据结构内容进行输出。5.4 输出文件的时间要求本部分规定的会计软件数据接口的数据文件的输出时间要求见表60表6输出文件的时间要求文件分类输出文件分类码分类名称编号数据表名数据表类型0101 电子账簿基础信息0102 会i十期间

45、基础信息0103 币种基础信息01 基础信息0104 汇率类型础信息0105 银行信息基础信息0106 银行账户基础信息44 输出时间要求一次性输出一次性输出一次性输出一次性输出一次性输出一次性输出 .-GB/T 24589.3-2011 表6(续)文件分类输出文件分类码分类名称编号数据表名数据表类型输出时间要求0107 财政管理级次基础信息一次性输出0108 预算单位基础倍，息，一次性输出0109 收入分类科目基础信息一次性输出0111 支出功能分类基础信息一次性输出0112 政府支出管理结构基础信息一次性输出0113 支出经济分类基础信息一次d险输出0114 财政内部机构基础信息一次性输出0115 预算项段基础信怠一次性输出0116 预算来源基础信息一次性输出01 基础信息0117 预算来源性质基础信息一次性输出0118 资金性质基础信息一次性输出0119 拨款期间属性基础信息一次性输出0120 结算方式基础信息一次性输出。121支付方式基础信息一次性输出0122 支出类型基础信息一次性输出。140结算事项体制基础言怠一次性输出0160 扩展项目基础信息一次性输出0161 扩展项应在军基础信息一次性输出0201 总账基础信息业务数据一次性输出0202 记账凭证类型业务数据一次性输出0203 会计科目业务数据一次性输出0204 科