【学历类职业资格】金融理论与实务自考题-7及答案解析.doc

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1、金融理论与实务自考题-7 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：20，分数：20.00)1.迄今为止，货币的主要存在形式是_ A.实物货币 B.金属货币 C.商品货币 D.信用货币（分数：1.00）A.B.C.D.2.标志着欧洲货币制度正式建立的事件是_ A.美元诞生 B.欧元诞生 C.欧元盛行 D.布雷顿森林体系的确立（分数：1.00）A.B.C.D.3.以政府作为债权人或者债务人的信用，称之为_ A.国家信用 B.商业信用 C.银行信用 D.消费信用（分数：1.00）A.B.C.D.4.名义利率、实际利率和通货膨胀率三者之间的关系是_ A.名义

2、利率=实际利率+通货膨胀率 B.名义利率=实际利率-通货膨胀率 C.名义利率=实际利率通货膨胀率 D.名义利率=实际利率通货膨胀率（分数：1.00）A.B.C.D.5.包括我国在内的世界上大多数国家都采用_ A.间接标价法 B.直接标价法 C.间接标价法和直接标价法 D.以上选项均不对（分数：1.00）A.B.C.D.6.心理预期因素主要影响_的变动。 A.短期汇率 B.即期汇率 C.远期汇率 D.现汇汇率（分数：1.00）A.B.C.D.7.风险较大，利率也较高的债券是_ A.地方公债 B.国债 C.金融债券 D.公司债券（分数：1.00）A.B.C.D.8.同业拆借市场上交易的主要是_ A

3、.商业银行存放在中央银行存款账户上的超额准备金 B.企业账面上的富余资金 C.居民手中闲置资金 D.国际间流动的闲置资金（分数：1.00）A.B.C.D.9.下列大额可转让定期存单与普通定期存款的区别不包括_ A.存单面额大 B.存单的二级市场不发达，不容易交易 C.存单不记名 D.将活期存款的流动性和定期存款的收益性合为一体（分数：1.00）A.B.C.D.10.买卖双方就买卖股票的数量、成交的价格及交割时间达成协议，但双方并不马上进行交割，而是在规定的时间履行交割，买方交付款项，卖方交付股票的交易方式为_ A.现货交易 B.期货交易 C.期权交易 D.信用交易（分数：1.00）A.B.C.

4、D.11.交易双方约定在未来某一个确定的时间，按照某一确定的价格买卖一定数量的某种金融资产的合约称为_ A.远期利率协议 B.期权合约 C.金融远期合约 D.期货合约（分数：1.00）A.B.C.D.12.金融期权合约与金融期货合约在结算方式的区别主要是_ A.期权合约到期结算，期货合约每日结算 B.期权合约到期结算，期货合约随时结算 C.期权合约随时结算，期货合约每日结算 D.期权合约每日结算，期货合约到期结算（分数：1.00）A.B.C.D.13.“受人之托，代人理财”是_时基本特征。 A.代理 B.委托 C.信托 D.委派（分数：1.00）A.B.C.D.14.同传统的银行存款相比，结构

5、性存款具有_的特征。 A.低收益、高风险 B.高收益、高风险 C.高收益、低风险 D.低收益、低风险（分数：1.00）A.B.C.D.15.巴塞尔协议要求计入银行总资本的二级资产不得超过核心资本的_，计入二级资本的长期次级债务不得超过核心资本的_。 A.40%，20% B.60%，30% C.80%，40% D.100%，50%（分数：1.00）A.B.C.D.16.私募发行的证券主要是_ A.股票 B.基金 C.债券 D.优先股（分数：1.00）A.B.C.D.17.由交易动机和预防动机引起的货币需求与收入水平存在着稳定的关系，货币需求是收入的_ A.递增函数 B.递减函数 C.线性函数 D

6、.曲线函数（分数：1.00）A.B.C.D.18.国际货币基金组织将货币划分为通货、货币、准货币，其中通货不包括_ A.居民持有的现钞 B.企业持有的现钞 C.单位持有的现钞 D.商业银行的库存现金（分数：1.00）A.B.C.D.19.政府以税收作为奖励处罚的手段来限制工资一物价的增长的是_ A.以指导性为主的限制 B.以税收为手段的限制 C.强制性限制 D.权威性限制（分数：1.00）A.B.C.D.20.一般说来，流动性比率与收益率_ A.呈正比 B.呈反比 C.无任何关系 D.以上说法都不对（分数：1.00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：5，分数：10.00)21.金本

7、位制包括下列哪几种形态?_ A.金币本位制 B.双本位制 C.金块本位制 D.金汇兑本位制 E.金银复本位制（分数：2.00）A.B.C.D.E.22.从 2001 年起，为特别提款权定值的“一篮子”货币构成包括_ A.港币 B.美元 C.欧元 D.日元 E.英镑（分数：2.00）A.B.C.D.E.23.根据组织形态和法律地位的不同，证券投资基金可以分为_ A.契约型基金 B.公司型基金 C.封闭型基金 D.开放型基金 E.共同基金（分数：2.00）A.B.C.D.E.24.我国的政策性银行主要包括_ A.中国投资银行 B.国家开发银行 C.中国农业发展银行 D.中国进出口银行 E.光大银行

8、（分数：2.00）A.B.C.D.E.25.根据财富持有者的货币需求函数可知下列哪些因素会影响货币的实际需求量?_ A.永恒收入 B.债券的利率 C.股票的收益率 D.货币收益率 E.持有货币给人们带来的效用（分数：2.00）A.B.C.D.E.三、B名词解释题/B(总题数：5，分数：15.00)26.货币单位（分数：3.00）_27.期货交易（分数：3.00）_28.利率期货（分数：3.00）_29.声誉风险（分数：3.00）_30.实际货币需求（分数：3.00）_四、B计算题/B(总题数：2，分数：12.00)31.一张面额为 100 元的债券，券面年利率为 10%，期限为 2 年，到期一

9、次还本付息，某甲持有满一年后，急需用钱，以 111.8 元的价格把该债券卖给某乙，试计算两人的收益率(不考虑交易费用)。（分数：6.00）_32.若一个国家的法定存款准备金率为 10%，超额存款准备金率为 5%，存款派生乘数为 5，则现金漏损率为多少?（分数：6.00）_五、B简答题/B(总题数：5，分数：30.00)33.简述道德范畴中的信用与经济范畴中的信用的关系。（分数：6.00）_34.为什么说中央银行票据的发行丰富了公开市场业务操作工具?（分数：6.00）_35.简述金融租赁公司可以经营的业务。（分数：6.00）_36.简述投资银行作为基金资产管理人的主要职责。（分数：6.00）_3

10、7.有些经济学者认为通货膨胀对经济增长有害无益，具有减少产出的效应，请简述其原因。（分数：6.00）_六、B论述题/B(总题数：1，分数：13.00)38.试述金融期货合约与金融远期合约的主要区别。（分数：13.00）_金融理论与实务自考题-7 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：20，分数：20.00)1.迄今为止，货币的主要存在形式是_ A.实物货币 B.金属货币 C.商品货币 D.信用货币（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 信用货币的产生与发展弥补了金属货币数量无法伴随商品数量增长而相应增长的弊端，逐渐取代了金属货币，成为货币主要

11、的存在形式。答案为 D。2.标志着欧洲货币制度正式建立的事件是_ A.美元诞生 B.欧元诞生 C.欧元盛行 D.布雷顿森林体系的确立（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 1999 年 1 月 1 日，欧元诞生，这是世界货币制度发展史中的一个重大事件，它标志着欧洲货币制度的正式建立，成为区域性货币一体化的成功范例。答案为 B。3.以政府作为债权人或者债务人的信用，称之为_ A.国家信用 B.商业信用 C.银行信用 D.消费信用（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 国家信用是指以政府作为债权人或者债务人的信用。答案为 A。4.名义利率、实际利率和通货膨胀率三者之间的关系是_ A

12、.名义利率=实际利率+通货膨胀率 B.名义利率=实际利率-通货膨胀率 C.名义利率=实际利率通货膨胀率 D.名义利率=实际利率通货膨胀率（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 用公式表示实际利率与名义利率的关系，可大致写成：r=i+p，式中，r 为名义利率，i 为实际利率，p 为借贷期内物价水平的变动率，也就是通货膨胀率。由此可以看出，名义利率等于实际利率与通货膨胀率之和。答案为 A。5.包括我国在内的世界上大多数国家都采用_ A.间接标价法 B.直接标价法 C.间接标价法和直接标价法 D.以上选项均不对（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 直接标价法是指以一定单位(100

13、或 1000)的外国货币作为标准，折算成若干单位的本国货币来表示汇率。包括我国在内的世界上大多数国家都采用直接标价法。答案为 B。6.心理预期因素主要影响_的变动。 A.短期汇率 B.即期汇率 C.远期汇率 D.现汇汇率（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 心理预期因素主要影响短期汇率的变动：当预期某一国家货币在未来将会升值，则外汇市场上的投资者会大量买进该国货币，造成市场上外汇供给的增加，本币需求的上升，助推本币升值；相反，则会助推本币贬值。答案为 A。7.风险较大，利率也较高的债券是_ A.地方公债 B.国债 C.金融债券 D.公司债券（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解

14、析 公司债券是由公司企业为筹集资金而发行的债券。由于公司企业的资信水平比不上金融机构和政府，因此，公司债券的风险相对较大，其利率水平也高于政府债券和金融债券。答案为 D。8.同业拆借市场上交易的主要是_ A.商业银行存放在中央银行存款账户上的超额准备金 B.企业账面上的富余资金 C.居民手中闲置资金 D.国际间流动的闲置资金（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 同业拆借市场上交易的主要是商业银行等存款性金融机构存放在中央银行存款账户上的超额准备金，其主要功能在于为商业银行提供准备金管理的场所，提高其资金使用效率。答案为 A。9.下列大额可转让定期存单与普通定期存款的区别不包括_ A.

15、存单面额大 B.存单的二级市场不发达，不容易交易 C.存单不记名 D.将活期存款的流动性和定期存款的收益性合为一体（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 大额可转让定期存单与普通定期存款的区别在于：(1)存单面额大；(2)存单不记名；(3)存单的二级市场非常发达，交易活跃。答案为 B。10.买卖双方就买卖股票的数量、成交的价格及交割时间达成协议，但双方并不马上进行交割，而是在规定的时间履行交割，买方交付款项，卖方交付股票的交易方式为_ A.现货交易 B.期货交易 C.期权交易 D.信用交易（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 本题考查期货交易的含义。期货交易是股票的交易方式之

16、一，是相对于现货交易而言的。题干是对期货交易的准确表述，考生应牢固记忆。答案为 B。11.交易双方约定在未来某一个确定的时间，按照某一确定的价格买卖一定数量的某种金融资产的合约称为_ A.远期利率协议 B.期权合约 C.金融远期合约 D.期货合约（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 本题考查金融远期合约的含义。金融远期合约是指交易双方约定在未来某一个确定的时间，按照某一确定的价格买卖一定数量的某种金融资产的合约。答案为 C。12.金融期权合约与金融期货合约在结算方式的区别主要是_ A.期权合约到期结算，期货合约每日结算 B.期权合约到期结算，期货合约随时结算 C.期权合约随时结算，期

17、货合约每日结算 D.期权合约每日结算，期货合约到期结算（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 本题考查金融期权合约与金融期货合约的区别。在结算方式上，二者的区别体现在：金融期权合约到期结算，金融期货合约每日结算。答案为 A。13.“受人之托，代人理财”是_时基本特征。 A.代理 B.委托 C.信托 D.委派（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 “受人之托，代人理财”是信托的基本特征。信托以信任为基础，在此基础上，委托人将其财产权委托给受托人，受托人按委托人的意愿，为受益人的利益或者特定目的对信托财产进行管理或者处分，因此，信托的实质是一种财产管理制度。答案为 C。14.同传统

18、的银行存款相比，结构性存款具有_的特征。 A.低收益、高风险 B.高收益、高风险 C.高收益、低风险 D.低收益、低风险（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 结构性存款通常是指在客户普通存款的基础上嵌入某种金融衍生工具(主要是各类期权)，通过与利率、汇率、指数等金融市场参数的波动挂钩，或与某实体的信用情况挂钩，从而使存款人在承受一定风险的基础上获得较高收益的业务产品。结构性存款与传统的银行存款相比，结构性存款具有高风险、高收益的显著特征。答案为 B。15.巴塞尔协议要求计入银行总资本的二级资产不得超过核心资本的_，计入二级资本的长期次级债务不得超过核心资本的_。 A.40%，20%

19、B.60%，30% C.80%，40% D.100%，50%（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 二级资本，也称附属资本，包括未公开储备、重估储备、普通准备金、带有债务性质的资本工具和长期刺激债务。巴塞尔协议对二级资本的确认有严格的规定，要求计入银行总资本的二级资本不得超过核心资本的 100%，计入二级资本的长期次级债务不得超过核心资本的 50%。答案为 D。16.私募发行的证券主要是_ A.股票 B.基金 C.债券 D.优先股（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 私募是指发行公司不通过公开的证券市场直接将证券出售给少数特定的认购人。私募发行的证券主要是债券，其次是股票。答

20、案为 C。17.由交易动机和预防动机引起的货币需求与收入水平存在着稳定的关系，货币需求是收入的_ A.递增函数 B.递减函数 C.线性函数 D.曲线函数（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 凯恩斯谈到，预防动机引起的货币需求仍然主要作为交易的准备金，只不过是扩大了的准备金，所以，就实质来说，预防动机与交易动机可以归入一个范畴之内，由这两个动机所引起的货币需求与收入水平存在着稳定的关系，是收入的递增函数。答案为 A。18.国际货币基金组织将货币划分为通货、货币、准货币，其中通货不包括_ A.居民持有的现钞 B.企业持有的现钞 C.单位持有的现钞 D.商业银行的库存现金（分数：1.00）

21、A.B.C.D. 解析：解析 通货指流通于银行体系以外的现钞，包括居民、企业或单位持有的现钞，但不包括商业银行的库存现金。答案为 D。19.政府以税收作为奖励处罚的手段来限制工资一物价的增长的是_ A.以指导性为主的限制 B.以税收为手段的限制 C.强制性限制 D.权威性限制（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 政府以税收作为奖励和处罚的手段来限制工资物价的增长。如果增长率保持在政府的规定幅度内，政府就以减少个人所得税和企业所得税为奖励；如果超过政府规定的界限，就以增加税收作为惩罚。答案为 B。20.一般说来，流动性比率与收益率_ A.呈正比 B.呈反比 C.无任何关系 D.以上说法

22、都不对（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 流动性比率是中央银行为了限制商业银行扩张信用，规定流动资产对存款的比重。一般说来，流动性比率与收益率呈反比。答案为 B。二、B多项选择题/B(总题数：5，分数：10.00)21.金本位制包括下列哪几种形态?_ A.金币本位制 B.双本位制 C.金块本位制 D.金汇兑本位制 E.金银复本位制（分数：2.00）A. B.C. D. E.解析：解析 最早实行金本位制的是英国。金本位制包括金币本位制、金块本位制和金汇兑本位制三种形态。答案为 ACD。22.从 2001 年起，为特别提款权定值的“一篮子”货币构成包括_ A.港币 B.美元 C.欧元

23、D.日元 E.英镑（分数：2.00）A.B. C. D. E. 解析：解析 从 2001 年起，为特别提款权定值的“一篮子”货币构成变为美元、欧元、英镑和日元。答案为 BCDE。23.根据组织形态和法律地位的不同，证券投资基金可以分为_ A.契约型基金 B.公司型基金 C.封闭型基金 D.开放型基金 E.共同基金（分数：2.00）A. B. C.D.E.解析：解析 证券投资基金根据不同的标准，可划分为不同的种类。根据组织形态和法律地位的不同，证券投资基金可以分为契约型基金和公司型基金。答案为 AB。24.我国的政策性银行主要包括_ A.中国投资银行 B.国家开发银行 C.中国农业发展银行 D.

24、中国进出口银行 E.光大银行（分数：2.00）A.B. C. D. E.解析：解析 政策性银行是指由政府发起或出资建立，按照国家宏观政策要求在限定的业务领域从事银行业务的政策性金融机构。1994 年，为适应建立社会主义市场经济体制的需要，更好地发挥金融在国民经济中宏观调控和优化资源配置的作用，国务院决定建立在中央银行宏观调控之下的政策性金融与商业性金融相分离的金融机构体系，为此建立了国家开发银行、中国农业发展银行、中国进出口银行三家政策性银行，将各专业银行原有政策性业务与经营性业务分离。答案为 BCD。25.根据财富持有者的货币需求函数可知下列哪些因素会影响货币的实际需求量?_ A.永恒收入

25、B.债券的利率 C.股票的收益率 D.货币收益率 E.持有货币给人们带来的效用（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 财富持有者的货币需求函数为*(Y，W；r m，r b，r e，*；U)式中，Y 代表永恒收入，r b代表债券的利率，r e代表股票的收益率，U 代表持有货币给人们带来的效用，r m代表货币的名义报酬率。答案为 ABCDE。三、B名词解释题/B(总题数：5，分数：15.00)26.货币单位（分数：3.00）_正确答案：(货币单位是指当货币作为计价单位为商品和劳务标价时，其自身也需要一个可以比较不同货币数量的单位。)解析：27.期货交易（分数：3.00）_正确答

26、案：(期货交易是指交易双方达成成交协议后，并不立即进行交割，而是在一定时间后，如 1 个月、2 个月或 3 个月后进行交割。)解析：28.利率期货（分数：3.00）_正确答案：(利率期货是继外汇期货之后产生的又一个金融期货品种，其标的物是一定数量的与利率相关的某种金融工具，即各种固定利率的有价证券。)解析：29.声誉风险（分数：3.00）_正确答案：(声誉风险是商业银行风险的一种。简单地说，企业声誉实际上就是企业在社会公众中的美誉度、知名度与忠诚度，它能够给企业创造丰厚的价值，是企业最重要、最宝贵的无形资产之一，任何有损于企业声誉的事件都会导致企业价值的损失。)解析：30.实际货币需求（分数：

27、3.00）_正确答案：(实际货币需求是指名义货币数量在扣除了物价变动因素之后的货币余额，它等于名义货币需求除以物价水平，即 Md/P。)解析：四、B计算题/B(总题数：2，分数：12.00)31.一张面额为 100 元的债券，券面年利率为 10%，期限为 2 年，到期一次还本付息，某甲持有满一年后，急需用钱，以 111.8 元的价格把该债券卖给某乙，试计算两人的收益率(不考虑交易费用)。（分数：6.00）_正确答案：(某甲的收益率=(111.8-100)/100100%=11.8% 某乙的收益率=(100+10010%2-11.8)/111.8100% =7.3%)解析：32.若一个国家的法定

28、存款准备金率为 10%，超额存款准备金率为 5%，存款派生乘数为 5，则现金漏损率为多少?（分数：6.00）_正确答案：(因为*， 则* * =5%)解析：五、B简答题/B(总题数：5，分数：30.00)33.简述道德范畴中的信用与经济范畴中的信用的关系。（分数：6.00）_正确答案：(道德范畴中的信用与经济范畴中的信用既有联系又有区别。 二者的联系体现在道德范畴信用是经济范畴信用的支撑与基础。 二者最大的区别在于道德范畴信用的非强制性和经济范畴信用的强制性。)解析：34.为什么说中央银行票据的发行丰富了公开市场业务操作工具?（分数：6.00）_正确答案：(如果中央银行想紧缩货币，它可以在公开

29、市场上向商业银行等一级交易商出售其持有的政府债券，从而减少商业银行可以贷放的资金额，进而减少市场中的货币量。但是，如果由于各种原因中央银行手中持有的政府债券不足，它将无法通过售出政府债券的操作达到紧缩货币的目的，此时，发行中央银行票据则可使中央银行实现紧缩目标。因此，通常认为，中央银行票据的发行丰富了公开市场业务操作工具。)解析：35.简述金融租赁公司可以经营的业务。（分数：6.00）_正确答案：(融资租赁业务；吸收股东 1 年期(含)以上定期存款；接受承租人的租赁保证金；向商业银行转让应收租赁款；经批准发行金融债券；同业拆借；向金融机构借款；境外外汇借款；租赁物品残值变卖及处理业务；经济咨询

30、；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务。)解析：36.简述投资银行作为基金资产管理人的主要职责。（分数：6.00）_正确答案：(投资银行作为基金资产的管理人，其主要职责包括：与投资者签订委托契约，按照约定条款进行投资管理；通过专业的资产管理活动，构造投资组合，实现资产的保值与增值；定期编制并公布基金的相关财务报告；接受投资者和基金监管机构的监督。)解析：37.有些经济学者认为通货膨胀对经济增长有害无益，具有减少产出的效应，请简述其原因。（分数：6.00）_正确答案：(1)通货膨胀会降低借款成本，诱发过度的资金需求，使金融机构加强信贷配额管理，从而削弱金融体系的运营效率，导致正常融资活动的瘫痪

31、。(2)较长时间的通货膨胀会增加生产性投资的风险和经营成本，从而迫使资金流向生产部门的比重下降，流向非生产部门的比重增加，不利于经济发展。(3)通货膨胀持续一段时间后，市场价格机制将遭到破坏，扰乱价格体系，使价格信号失真，资源配置失调，削弱经济的活力。)解析：六、B论述题/B(总题数：1，分数：13.00)38.试述金融期货合约与金融远期合约的主要区别。（分数：13.00）_正确答案：(B金融期货合约与金融远期合约的区别/B金融远期合约金融期货合约标准化程度标准化程度低，合约中的相关条是标准化合约，合约中的相关条件，如标的物的质量、数量、交割地点、交割时间等都由双方协商确定。件，如标的物的数量

32、、质量、交割地点、交割时间等都由期货交易所统一确定，期货价格是惟一变量，由成交时的市场行情确定。流动性强弱非标准化不利于远期合约的转让流通，使远期合约的流动性较弱。标准化便利了期货合约的订立和转让，使期货合约具有很强的流动性。交易场所没有固定交易交易所内交易，场所，一般是银行同业之间，或与客户之间通过电话、电传等通讯工具进行，或在银行柜台交易。一般不允许场外交易。违约风险合约的履合约的履行仅以签约双方的信誉为担保，违约风险高。行由交易所或清算公司提供担保，违约风险低。价格确定方式交割价格由交易双方直接谈判确定。期货价格由交易所中众多买家和卖家公开竞价确定。交 大 交割方式部分实物割大部分平仓结算方式到期结算每日结算履约保证买卖双方信用保障交易所提供履约担保)解析：