银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（负债业务）模拟试卷4及答案解析.doc

《银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（负债业务）模拟试卷4及答案解析.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（负债业务）模拟试卷4及答案解析.doc（10页珍藏版）》请在麦多课文档分享上搜索。

1、银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（负债业务）模拟试卷 4 及答案解析(总分：60.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：13，分数：26.00)1.小李在 2015 年 3 月 3 日存入一笔 30000 元的一年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款利率为099，活期存款利率为 036，存款满 1 个月后，小李取出了 10000 元，按照积数计息法，小李支取 10000 元的利息是( )元。2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.310B.530C.165D.1242.存款业务是属于商业银行的( )。2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.中间

2、业务B.资产业务C.负债业务D.其他业务3.下列关于商业银行整存整取定期存款的表述，正确的是( )。2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.期限越长，利率越低B.期限越长，利率越高C.利率高低与期限长短无关D.相同期限，本金越多，利率越低4.下列关于教育储蓄存款表述正确的是( )。2010 年 5 月真题（分数：2.00）A.利率优惠，按同期限档次的零存整取定期储蓄存款利率计息B.存期灵活，最长存期为六年C.总额控制，本金合计最高限额为 5 万元D.分次存入，分次支取5.关于个人存款业务，下列说法中正确的是( )。2009 年 10 月真题（分数：2.00）A.存款人的利息税由存款人主

3、动向税务机构缴纳B.所有存款种类，均按复利计算利息C.存款人必须使用实名D.定期存款不能提前支取6.我国商业银行的存款中的外币存款按账户种类可以分为( )。（分数：2.00）A.经常项目外汇账户和资本项目外汇账户B.外汇储蓄存款和单位外汇存款C.活期存款和定期存款D.单位存款和个人存款7.钱先生在 2015 年 1 月 8 日分别存入两笔 10000 元的存款，一笔是 1 年期整存整取定期存款，假设年利率为 252，1 年到期后钱先生将全部本利以同样利率又存入期限为 1 年期整存整取定期存款；另一笔是 2 年期整存整取定期存款，假设年利率为 306；2 年后，钱先生把两笔存款同时取出，这两笔存

4、款分别能取回( )元。(暂免征收利息税)（分数：2.00）A.1048450；1058140B.1051035：1061200C.1048450；10612ooD.1051035；10581408.钱先生 2015 年 11 月 8 日存入 10000 元，定期整存整取半年，假定年利率为 270，到期日为 2016年 5 月 8 日，支取日为 2016 年 5 月 28 日。假定 2015 年 5 月 28 日，活期储蓄存款年利率为 072，暂免征收利息税，则他拿到的利息是( )元。（分数：2.00）A.135B.108C.139D.132059.教育储蓄的对象为在校小学( )以上学生。（分数

5、：2.00）A.三年级(含三年级)B.四年级(含四年级)C.五年级(含五年级)D.六年级(含六年级)10.下列关于存款的说法正确的是( )。（分数：2.00）A.定活两便储蓄存款的利率要比活期存款低B.个人通知存款可以按照储户需要随时支取C.教育储蓄存款的利息征税税率为 5D.教育储蓄存款本金最高限额为 2 万元11.同业存放和存放同业分别属于商业银行的( )。（分数：2.00）A.负债业务；资产业务B.资产业务；负债业务C.中间业务；负债业务D.表外业务；中间业务12.以下不属于个人存款的是( )。（分数：2.00）A.定活两便存款B.教育储蓄存款C.协定存款D.保证金存款13.Shibor

6、 是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的( )。（分数：2.00）A.最高值B.最低值C.算数平均值D.加权平均值二、多项选择题(总题数：9，分数：18.00)14.存款人可以申请开立临时存款账户的情况包括( )。2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.设立临时机构B.注册验资C.日常周转结算D.金融机构存放同业E.异地临时经营活动15.商业银行办理企业基本存款账户时对存款客户的规定包括( )。2013 年 11 月真题（分数：2.00）A.可以在此账户办理日常结算B.企业可以在多家银行开立多个基本账户C.可以由存款客户自主选择开户银行D.可以在此账户办

7、理现金收付E.同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户16.储户张某到银行要求提前支取其妻子的定期存款，这项业务必须遵守的规定有( )。2009 年 10 月真题（分数：2.00）A.张某持有其妻子的身份证件B.张某书面提交提前支取该项存款的正当理由C.张某持有本人的身份证件D.按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息E.张某持有该项定期存款的存单17.办理储蓄业务，应当遵循的原则有( )。（分数：2.00）A.存款自愿B.存款有息C.取款自由D.为存款人保密E.整存整取18.关于银行存款计息，下列论述正确的有( )。（分数：2.00）A.从 2005 年 9 月 21 日起，对活期存款实

8、行按季度计息B.每季度的始月 20 日为结息日，次日付息C.两种计息方式分别是：积数计息和逐笔计息D.央行对不同种类的存款规定了相应的计息方式E.提前支取定期存款，支取部分按活期存款利率计付利息19.商业银行非存款类资金来源包括( )。（分数：2.00）A.同业拆借B.央行贴现C.债券回购D.发行中长期债券E.向中央银行借款20.以下属于单位存款的有( )。（分数：2.00）A.定期存款B.活期存款C.定活两便存款D.协定存款E.保证金存款21.通知存款是指客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行的存款。目前，银行提供( )通知存款。（分数：2.00）A.一天B.三天C.五天D.七

9、天E.十天22.目前，对社会公布的 Shibor 品种不包括( )。（分数：2.00）A.隔夜B.2 个月C.3 个月D.5 个月E.1 年三、判断题(总题数：8，分数：16.00)23.活期存款通常 10 元起存，以存折或银行卡作为存取凭证。( )2013 年 11 月真题（分数：2.00）A.正确B.错误24.商业银行的负债由短期借款和长期借款构成，存款业务是商业银行的资产业务。( )（分数：2.00）A.正确B.错误25.专用存款账户是指存款人对其临时用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。( )（分数：2.00）A.正确B.错误26.企业单位开立的一般存款账户可以办理现金缴存

10、与现金支取。( )（分数：2.00）A.正确B.错误27.人民币活期存款通常 1 元起存，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期存款利率计息。( )（分数：2.00）A.正确B.错误28.个人存款账户实名制规定规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件。( )（分数：2.00）A.正确B.错误29.金融债可以成为我国银行的主动负债工具。( )（分数：2.00）A.正确B.错误30.教育储蓄属于零存整取定期储蓄存款。( )（分数：2.00）A.正确B.错误银行业专业人员职业资格中级银行业法律法规与综合能力（负债业务）模拟试卷 4 答案解析(总分：60.00，做题时间：90 分钟

11、)一、单项选择题(总题数：13，分数：26.00)1.小李在 2015 年 3 月 3 日存入一笔 30000 元的一年期整存整取定期存款，假设一年期定期存款利率为099，活期存款利率为 036，存款满 1 个月后，小李取出了 10000 元，按照积数计息法，小李支取 10000 元的利息是( )元。2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.310 B.530C.165D.124解析：解析：提前支取的定期存款计息方式如下：支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。因此，小李支取的 10000 元应按活期存款利率 036计息。积数计息法是按实际天数每日累计账户余额，

12、以累计积数乘以日利率计算利息，其计息公式为：利息=累计计息积数日利率，其中，累计计息积数=每日余额合计数。银行使用年利率除以 360 天折算出的日利率。3 月份共有 31 天，按照积数计息法，小李支取 10000 元的利息是 10000036(31360)=310(元)。2.存款业务是属于商业银行的( )。2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.中间业务B.资产业务C.负债业务 D.其他业务解析：解析：负债业务是商业银行形成资金来源的业务，是商业银行资产业务和中间业务的重要基础。商业银行负债业务包括存款业务和非存款业务。3.下列关于商业银行整存整取定期存款的表述，正确的是( )。201

13、5 年 10 月真题（分数：2.00）A.期限越长，利率越低B.期限越长，利率越高 C.利率高低与期限长短无关D.相同期限，本金越多，利率越低解析：解析：定期存款利率视期限长短而定，通常期限越长利率越高。如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。4.下列关于教育储蓄存款表述正确的是( )。2010 年 5 月真题（分数：2.00）A.利率优惠，按同期限档次的零存整取定期储蓄存款利率计息B.存期灵活，最长存期为六年 C.总额控制，本金合计最高限额为 5 万元D.分次存入，分次支取解析：解析：A 项，一年期、三年期教育储蓄按开户日

14、同期同档次整存整取定期储蓄存款利率计息；六年期按开户日五年期整存整取定期储蓄存款利率计息。C 项，本金合计最高限额为 2 万元。D 项，分次存入，到期一次支取本金和利息。5.关于个人存款业务，下列说法中正确的是( )。2009 年 10 月真题（分数：2.00）A.存款人的利息税由存款人主动向税务机构缴纳B.所有存款种类，均按复利计算利息C.存款人必须使用实名 D.定期存款不能提前支取解析：解析：A 项，根据国务院颁布的对储蓄存款利息所得征收个人所得税的实施办法规定，从中华人民共和国境内的储蓄机构取得的人民币、外币储蓄存款利息，应当缴纳储蓄存款利息所得税，由存款银行代扣代缴；B 项，除活期存款

15、在每季结息日时将利息计入本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利；C 项，国务院颁布的个人存款账户实名制规定规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名；D 项，提前支取的定期存款计息，支取部分按活期存款利率计付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。6.我国商业银行的存款中的外币存款按账户种类可以分为( )。（分数：2.00）A.经常项目外汇账户和资本项目外汇账户 B.外汇储蓄存款和单位外汇存款C.活期存款和定期存款D.单位存款和个人存款解析：解析：我国商业银行的存款中的外币存款分类：按存款客户类型，可分为外汇储蓄存款和单位外汇存款；按存期，

16、可分为活期存款和定期存款；按账户种类，可分为经常项目外汇账户和资本项目外汇账户。7.钱先生在 2015 年 1 月 8 日分别存入两笔 10000 元的存款，一笔是 1 年期整存整取定期存款，假设年利率为 252，1 年到期后钱先生将全部本利以同样利率又存入期限为 1 年期整存整取定期存款；另一笔是 2 年期整存整取定期存款，假设年利率为 306；2 年后，钱先生把两笔存款同时取出，这两笔存款分别能取回( )元。(暂免征收利息税)（分数：2.00）A.1048450；1058140B.1051035：1061200 C.1048450；10612ooD.1051035；1058140解析：解析

17、：分别计算这两笔存款，如下所示： 第一笔存款：存满一年后，第一年利息=10000252=252(元)。第一年的利息扣除元以下的部分计入本金在第二年计付利息，利息算至分位，分以下四舍五人。第二年利息=(10000+252)252=25835(元)。因此，第一笔存款共可取回10000+252+25835=1051035(元)。 第二笔存款：利息=100003062=612(元)。所以第二笔存款共可取回 10000+612=1061200(元)。8.钱先生 2015 年 11 月 8 日存入 10000 元，定期整存整取半年，假定年利率为 270，到期日为 2016年 5 月 8 日，支取日为 20

18、16 年 5 月 28 日。假定 2015 年 5 月 28 日，活期储蓄存款年利率为 072，暂免征收利息税，则他拿到的利息是( )元。（分数：2.00）A.135B.108C.139 D.13205解析：解析：逾期支取的定期存款，超过原定存期的部分，除约定自动转存外，按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息，并全部计入本金。计息期有整年(月)又有零头天数的，计息公式为：利息=本金年(月)数年(月)利率+本金零头天数日利率。可得：利息=1000027005+1000007220360=139(元)。9.教育储蓄的对象为在校小学( )以上学生。（分数：2.00）A.三年级(含三年级)B.四年级(

19、含四年级) C.五年级(含五年级)D.六年级(含六年级)解析：解析：教育储蓄是指父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和利息的一种定期储蓄，教育储蓄的对象为在校小学四年级(含四年级)以上学生。10.下列关于存款的说法正确的是( )。（分数：2.00）A.定活两便储蓄存款的利率要比活期存款低B.个人通知存款可以按照储户需要随时支取C.教育储蓄存款的利息征税税率为 5D.教育储蓄存款本金最高限额为 2 万元 解析：解析：A 项，定活两便储蓄存款的利率要比活期存款高；B 项，个人通知存款是一种不约定存期、支取时需提前通知银行、约定支取日期和金额方能支取的存款，而不可以按照储户需

20、要随时支取；C 项，对教育储蓄存款免征储蓄存款利息所得税。11.同业存放和存放同业分别属于商业银行的( )。（分数：2.00）A.负债业务；资产业务 B.资产业务；负债业务C.中间业务；负债业务D.表外业务；中间业务解析：解析：同业存款，也称同业存放，全称是同业及其他金融机构存入款项，是指因支付清算和业务合作等的需要，由其他金融机构存放于商业银行的款项。同业存放属于商业银行的负债业务；与此相对应的概念是存放同业，即存放在其他商业银行的款项，属于商业银行的资产业务。12.以下不属于个人存款的是( )。（分数：2.00）A.定活两便存款B.教育储蓄存款C.协定存款 D.保证金存款解析：解析：个人存

21、款的种类有：活期存款；定期存款，包括整存整取、零存整取、整存零取和存本取息；定活两便存款；个人通知存款；教育储蓄存款；保证金存款。C 项，协定存款属于单位存款。13.Shibor 是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的( )。（分数：2.00）A.最高值B.最低值C.算数平均值 D.加权平均值解析：解析：上海银行间同业拆放利率(Shibor)，以位于上海的全国银行间同业拆借中心为技术平台计算、发布并命名，是由信用等级较高的银行组成报价团自主报出的人民币同业拆出利率计算确定的算术平均利率，是单利、无担保、批发性利率。二、多项选择题(总题数：9，分数：18.00)1

22、4.存款人可以申请开立临时存款账户的情况包括( )。2015 年 10 月真题（分数：2.00）A.设立临时机构 B.注册验资 C.日常周转结算D.金融机构存放同业E.异地临时经营活动 解析：解析：临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。该种账户的有效期最长不得超过两年。C 项，办理日常转账结算和现金收付应开立基本存款账户；D 项，金融机构存放同业属于特定用途的资金，应开立专用存款账户。15.商业银行办理企业基本存款账户时对存款客户的规定包括( )。2013 年 11 月真题（分数：2.0

23、0）A.可以在此账户办理日常结算 B.企业可以在多家银行开立多个基本账户C.可以由存款客户自主选择开户银行 D.可以在此账户办理现金收付 E.同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户 解析：解析：基本存款账户简称基本户，是指存款人因办理日常转账结算和现金收付需要开立的银行结算账户。基本存款账户是存款人的主办账户，企业、事业单位等可以自主选择一家商业银行的营业场所开立一个办理日常转账结算和现金收付的基本账户，同一存款客户只能在商业银行开立一个基本存款账户。16.储户张某到银行要求提前支取其妻子的定期存款，这项业务必须遵守的规定有( )。2009 年 10 月真题（分数：2.00）A.张某持

24、有其妻子的身份证件 B.张某书面提交提前支取该项存款的正当理由C.张某持有本人的身份证件D.按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息 E.张某持有该项定期存款的存单 解析：解析：对于定期存款，如果储户在存款到期前要求提前支取，必须持存单和存款人的身份证明办理，并按支取日挂牌公告的活期存款利率计付利息。17.办理储蓄业务，应当遵循的原则有( )。（分数：2.00）A.存款自愿 B.存款有息 C.取款自由 D.为存款人保密 E.整存整取解析：解析：个人存款又称储蓄存款，是指居民个人将闲置不用的货币资金存入银行，并可以随时或按约定时间支取款项的一种信用行为，是银行对存款人的负债。中华人民共和国商业银行

25、法规定，办理储蓄业务，应当遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为存款人保密”的原则。18.关于银行存款计息，下列论述正确的有( )。（分数：2.00）A.从 2005 年 9 月 21 日起，对活期存款实行按季度计息 B.每季度的始月 20 日为结息日，次日付息C.两种计息方式分别是：积数计息和逐笔计息 D.央行对不同种类的存款规定了相应的计息方式E.提前支取定期存款，支取部分按活期存款利率计付利息 解析：解析：B 项应为每季度的末月 20 日为结息日，次日付息；D 项，中国人民银行关于人民币存贷款计结息问题的通知规定，除活期和定期整存整取两种存款外，国内银行的通知存款、协定存款、定活两便、存

26、本取息、零存整取、整存零取 6 个存款种类，只要不超过中国人民银行同期限档次存款利率上限，计、结息规则由各银行自己把握。19.商业银行非存款类资金来源包括( )。（分数：2.00）A.同业拆借 B.央行贴现 C.债券回购 D.发行中长期债券 E.向中央银行借款 解析：解析：商业银行非存款类资金来源包括：短期借款，主要包括同业拆借、债券回购和向中央银行借款等形式。其中，商业银行向中央银行借款有再贴现和再贷款两种途径。长期借款，一般采用发行金融债券的形式，具体包括发行普通金融债券、次级金融债券、混合资本债券、可转换债券等。20.以下属于单位存款的有( )。（分数：2.00）A.定期存款 B.活期存

27、款 C.定活两便存款D.协定存款 E.保证金存款 解析：解析：单位存款的种类有：单位活期存款；单位定期存款；单位通知存款；单位协定存款；保证金存款。C 项，定活两便存款属于个人存款。21.通知存款是指客户在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行的存款。目前，银行提供( )通知存款。（分数：2.00）A.一天 B.三天C.五天D.七天 E.十天解析：解析：无论是个人通知存款还是单位通知存款，目前，银行提供的品种只有一天通知储蓄存款和七天通知储蓄存款。22.目前，对社会公布的 Shibor 品种不包括( )。（分数：2.00）A.隔夜B.2 个月 C.3 个月D.5 个月 E.1 年解析：

28、解析：目前，对社会公布的 Shibor 品种包括隔夜、1 周、2 周、1 个月、3 个月、6 个月、9 个月及1 年。三、判断题(总题数：8，分数：16.00)23.活期存款通常 10 元起存，以存折或银行卡作为存取凭证。( )2013 年 11 月真题（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：在现实中，活期存款通常 1 元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。24.商业银行的负债由短期借款和长期借款构成，存款业务是商业银行的资产业务。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：商业银行的负债业务由存款和借款构成。贷款业务是商业银

29、行的资产业务。25.专用存款账户是指存款人对其临时用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：专用存款账户应是存款人对其特定用途的资金进行专项管理和使用而开立的银行结算账户；临时存款账户是指存款人因临时需要并在规定期限内使用而开立的银行结算账户。26.企业单位开立的一般存款账户可以办理现金缴存与现金支取。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。27.人民币活

30、期存款通常 1 元起存，个人活期存款按季结息，按结息日挂牌活期存款利率计息。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：人民币活期存款通常 1 元起存，外币活期存款起存金额为不低于人民币 20 元的等值外汇。人民币活期存款的结息日为每季度末月的 20 日，按结息日挂牌活期存款利率计息。28.个人存款账户实名制规定规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：国务院颁布的个人存款账户实名制规定(自 2000 年 4 月 1 日起施行)规定，个人在金融机构开立个人存款账户时，应当出示本人身份证件，使用实名。29.金融债可以成为我国银行的主动负债工具。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：商业银行的非存款业务，是指商业银行吸收各种非存款资金的业务，这些业务常被称为商业银行的“主动型负债”。银行通过发行金融债获得资金，这有利于改变我国银行存款占绝对比重即被动负债为主导的局面。30.教育储蓄属于零存整取定期储蓄存款。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：教育储蓄存款是父母为了子女接受非义务教育而存钱，分次存入，到期一次支取本金和。