金融市场基础知识真题(5)及答案解析.doc

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1、金融市场基础知识真题(5)及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、选择题(总题数：50，分数：50.00)1.通过向社会公开发行一种凭证来筹集资金，并将资金用于证券投资的集合投资制度指的是_。（分数：1.00）A.股票B.债券C.投资基金D.公开市场业务2.内资证券公司申请变更为外资参股证券公司的，其收购的股权比例或者出资比例，累计不得超过_。（分数：1.00）A.5%B.1/3C.1/2D.20%3.按照有关规定，会计师事务所申请证券资格，合伙会计师事务所净资产不少于_万元。（分数：1.00）A.400B.300C.200D.1004.依照有关规定，资产评估机构申请证券评估

2、资格，其净资产不少于_万元。（分数：1.00）A.100B.200C.300D.5005.按照规定，资产评估机构申请证券评估资格每年评估业务收入不少于_万元。（分数：1.00）A.600B.500C.400D.3006.证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在商业银行设立_。（分数：1.00）A.转融通专用资金账户B.转融通担保资金账户C.转融通资金交收账户D.转融通专用证券账户7.证券金融公司向证券公司转融通期限一般不超过_个月。（分数：1.00）A.2B.3C.5D.68._的成立标志着建立全国集中、统一的证券登记结算体制的组织构架已经基本形成。（分数：1.00）A.中央证券登记结

3、算有限责任公司B.深圳证券登记结算公司C.上海证券登记结算公司D.中国证券登记结算有限责任公司9.上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的_纳入证券投资者保护基金。（分数：1.00）A.20%B.25%C.30%D.35%10.实际上，大多数公司的清算价值总是_账面价值。（分数：1.00）A.低于B.等于C.高于D.无关于11.股票的市场价格一般是指_。（分数：1.00）A.股票的发行价格B.股票在二级市场上交易的价格C.股票的票面价值D.股票的账面价值12.衡量公司的财务安全性通常采用的指标是_。（分数：1.00）A.周转率B.杠杆比率C.销售利润率D.净资产收益率1

4、3.普通股票股东行使剩余资产分配权的先决条件是_。（分数：1.00）A.出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过B.公司解散清算之时C.公司连续 5 年亏损D.股东大会作出减少公司注册资本的决议14.我国公司法规定，公司的剩余资产在分配给股东之前，其支付顺序为_。（分数：1.00）A.清算费用、缴付所欠税款、支付公司员工工资和劳动保险费用、清偿公司债务B.缴付所欠税款、清算费用、支付公司员工工资和劳动保险费用、清偿公司债务C.清算费用、支付公司员工工资和劳动保险费用、缴付所欠税款、清偿公司债务D.支付公司员工工资和劳动保险费用、清算费用、清偿公司债务、缴付所欠税款15.某股份公司因 2

5、014 年度出现亏损，董事会提议 2014 年度暂缓发放优先股票股息，待以后盈利年度一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先股属于_。（分数：1.00）A.可转换优先股B.参与优先股C.非累积优先股D.累积优先股16.国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且国有股权比例合计超过_%的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份。（分数：1.00）A.20B.30C.40D.5017.首次公开发行股票并在创业板上市的要求发行人最近 l 期末净资产不少于 2000 万元，发行后股本不少于_。（分数：1.00）A.3000 万元B.4000 万元C.5

6、000 万元D.1 亿元18.股份有限公司在提供优先认股权时会设定一个_，在此日期认购普通股票的，该股东享有优先认股权。（分数：1.00）A.股权交易日B.股权登记日C.股权发行日D.股权认购日19.平时所说的道琼斯指数是指_。（分数：1.00）A.工业股价平均数B.运输业股价平均数C.公用事业股价平均数D.股价综合平均数20.公债通常指的是国债和_。（分数：1.00）A.中央银行票据B.地方政府债券C.金融债券D.政府支持机构债券21.通常，期限在_的国债为贴现式国债。（分数：1.00）A.1 年以下(含 1 年)B.2 年以下(含 2 年)C.3 年以下(含 3 年)D.5 年以下(含 5

7、 年)22.商业银行有权决定是否发行次级定期债务作为_。（分数：1.00）A.核心资本B.附属资本C.二级资本D.预备资本23._应该由发行人和主承销商在定向工具发行前确定。（分数：1.00）A.定向投资人B.个人投资者C.机构投资者D.政府投资者24.某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券属于_。（分数：1.00）A.欧洲债券B.美洲债券C.外国债券D.亚洲债券25.1993 年，_被批准首次在我国境内发行外币金融债券，发行对象为城乡居民。（分数：1.00）A.中国投资银行B.中国银行C.中国农业银行D.中国国际信托投资公司26.1987 年 10 月，财政部在_发行了

8、 3 亿马克的公募债券，这是我国经济体制改革后政府首次在国外发行债券。（分数：1.00）A.美国B.日本C.英国D.德国27.封闭式基金有固定的存续期，一般在_年以上。（分数：1.00）A.2B.3C.4D.528.基金交易费中的交易佣金由证券公司按_的一定比例向基金收取。（分数：1.00）A.成交金额B.成交数量C.成交净额D.成交价格29.参与_，还需向中央国债登记结算有限责任公司支付银行间账户服务费，向全国银行间同业拆借中心支付交易手续费等服务费用。（分数：1.00）A.股票交易B.衍生品交易C.银行间债券交易D.银行间贷款交易30.期货对冲交易以_的方式结束交易。（分数：1.00）A.

9、实物交割B.现金交割C.结清差价D.对冲平仓31.金融衍生工具依照_，可以划分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具和利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。（分数：1.00）A.基础工具分类B.金融衍生工具自身交易的方法及特点C.交易场所D.产品形态32._只能在期权到期日执行。（分数：1.00）A.欧式期权B.美式期权C.修正的欧式期权D.大西洋期权33.交易所交易基金的期权属于_。（分数：1.00）A.单只股票期权B.货币期权C.股票组合期权D.股票指数期权34.根据_划分，金融期权可以分为看涨期权和看跌期权。（分数：1.00）A.选择权的性质B.合约所规定的履约时间的不同C.基础资产

10、性质D.基础资产的来源35.融资方通过境内 SPV 在境内市场融资称为_。（分数：1.00）A.境内资产证券化B.信贷资产证券化C.未来收益证券化D.债券组合证券化36.2015 年 4 月，某国有银行发售一款挂钩 4 只港股的 1 年期人民币理财产品。根据产品合同规定，以2015 年 4 月 22 日为基准，若 1 年后上述 4 只股票价格均高于基准日价格，则该产品支付 6%的年收益；若仅有其中 3 只股票价格高于基准日价格，则该产品支付 2.25%的年收益；其他情况下，该产品支付 0.36%的年收益。这种理财产品属于_理财产品。（分数：1.00）A.收益保障型B.公募型C.私募型D.股权联

11、结型37.目前我国在_时有零数委托。（分数：1.00）A.买入证券B.卖出证券C.买入相卖出证券D.不存在38.如果客户采用_方式，则当其输入相关的账号和正确的密码后，即视同确认了身份。（分数：1.00）A.柜台委托B.非柜台委托C.自助委托D.人工委托39._是指证券公司将投资者交给其保管的证券以及自身持有的证券统一交给证券登记结算机构保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为。（分数：1.00）A.证券托管B.证券存管C.证券交付D.证券交易40.国债现券、企业债(含可转换债券)、国债回购以及以后出现的新的交易品种，其交易佣金标准由证券交易所制定并报中国证监会、国家发展和改革委员会备案，

12、备案_天内无异议后实施。（分数：1.00）A.10B.15C.20D.3041.收益保证型产品可进一步细分为_产品。（分数：1.00）A.保本型产品和保证最高收益型B.盈利型产品和保证最低收益型C.保本型产品和保证最低收益型D.保本型产品和盈利型42.对于国家法律法规和行政规章规定需要_的特殊法人机构，可按规定向中国证券登记结算有限责任公司申请开立多个证券账户。（分数：1.00）A.证券分户管理B.资产独立核算C.资产分户管理D.证券分级管理43.国务院关于发行 2009 年地方政府债券有关问题的通知中规定，地方政府债券将由_通过现行国债发行渠道代理发行。（分数：1.00）A.政策性银行B.地

13、方政府C.商业银行D.财政部44.经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后 5 年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣_。（分数：1.00）A.20%B.30%C.40%D.50%45.2010 年 9 月，中国证监会发布了_，对证券公司借入次级债务进行了规范。（分数：1.00）A.证券公司监督管理条例B.证券法C.证券公司风险控制指标管理办法D.证券公司借入次级债务规定46.各承销商包销的企业债券金额原则上不能超过其上年末净资产的_。（分数：1.00）A.1/2B.1/3C.2/3D.1/447.证券公司债券

14、的承销可采取包销和代销方式。承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过_日。（分数：1.00）A.90B.50C.30D.2048.股份有限公司性质的证券公司，累计发行的债券总额不得超过公司净资产额的比例为_。（分数：1.00）A.20%B.30%C.40%D.70%49.基金公司在发售基金份额时会向投资者提供一份_，对基金的运作进行详细的说明。（分数：1.00）A.基金合同B.风险揭示书C.招募说明书D.基金宣传册50.证券投资基金在美国被称为_。（分数：1.00）A.证券投资信托基金B.共同基金C.信托产品D.单位信托基金二、组合型选择题(总题数：50，分数：50.00)51.下列情况中，

15、可以回购本公司股票的是_。 公司减少注册资本 进行投资 将股份奖励给本公司职工 与持有本公司股份的其他公司合并（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、52.下列说法中正确的是_。 QDII 是在我国人民币没有实现可自由兑换，资本项目尚未开放的情况下，有限度地允许境内投资者投资境外证券市场的一项过渡性的制度安排 QDII 基金不得利用融资投资金融衍生品 境内机构投资者开展境外证券投资业务时，应当由具有证券投资基金托管资格的银行负责资产托管业务 境内机构投资者进行证券投资时，可以委托境外投资顾问为其提供证券买卖建议或投资组合管理等服务（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、53.下列关于基金财

16、务指标的说法中，不正确的是_。 未分配利润余额年末不结转 如果期末未分配利润的未实现部分为正数，则期末可供分类利润等于期末未分类利润 本期利润扣减本期公允价值变动损益的净额，反映基金本期已实现损益 本期利润不包括未实现的估值增值或减值（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、54.股票价格指数的编制方法有_。 拉斯贝尔加权指数 费雪理想式 简单算术股价指数 加权股价指数（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、55.公司的主要财务报表包括_。 产品销售明细表 资产负债表 利润表 现金流量表（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、56.下列选项中的_属于常用来反映股票基金风险的指标。 贝塔系数

17、 阿尔法系数 标准差 持股数量（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、57.下列关于现券业务的说法中，正确的是_。 从 2001 年 7 月 2 日起，全国银行间债券市场现券交易采用全价交易 现券交易的结算按单一券种办理，结算日为 T+0 或 T+1，可以选择任意一种结算方式 市场参与者进行每笔现券交易均应订立书面形式的合同，其书面形式包括全国银行间同业拆借中心交易系统生成的成交单，或者合同书、信件和数据电文等形式 现券业务，即债券的即期交易，是指交易双方以约定的价格转让债券所有权的交易行为（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、58.道琼斯指数包括_。 工业股价平均数 运输业股价平均数

18、公用事业股价平均数 NASDAQ 综合指数（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、59.下列关于短期政府债券的说法中，正确的是_。 短期政府债券，是由一国的政府部门发行并承担到期偿付本息责任的，期限在 1 年及 1 年以内的债务凭证 短期政府债券以贴现形式发行，为无息票债券 短期政府债券的投资者获得的投资收益是证券的购买价和证券票面价值的差额 短期政府债券存在发行过多或发行不足的问题（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、60.下列关于市盈率、市净率比较的说法中，正确的是_。 每股净资产通常是一个累积的正值，因此市净率也适用于经营暂时陷入困难的以及有破产风险的公司 对于资产包含大量现金的公

19、司，市盈率是更为理想的比较估值指标 市净率尤其适用于公司股本的市场价值完全取决于有形账面价值的行业，如银行、房地产公司 统计学证明每股净资产数值普遍比每股收益稳定得多（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、61.下列属于非系统性风险的是_。 财务风险 经营风险 利率风险 流动性风险（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、62.下列关于基金资产估值的说法中，不正确的是_。 我国封闭式基金每周估值一次 估值方法的一致性指基金进行资产估值时均应采用同样的估值方法，遵守同样的估值原则 对有市场交易价格的证券，直接采用市场交易价格估值 海外的基金多数不是每个交易日估值（分数：1.00）A.、B.、C

20、.、D.、63.根据利息支付方式不同，货币互换可分为_。 固定对固定 固定对浮动 浮动对固定 浮动对浮动（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、64.下列关于跟踪误差的说法中，正确的是_。 跟踪误差的准确率与跟踪周期有关，周期越短其准确率越高 抽样复制、现金留存、基金分红以及基金费用等都会导致跟踪误差 跟踪误差是指指数基金收益率与标的指数收益率之间的偏差，用来表述指数基金与标的指数之间的相关程度，并揭示基金收益率围绕标的指数收益率的波动情况 跟踪误差越大，反映其跟踪标的偏离度越大，风险越高（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、65.股票回购方式包括_。 场内公开市场回购 要约回购 场外协

21、议回购 直接回购（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、66.可转换公司债券一般要经股东大会或董事会决议通过才能发行，而且在发行时，应在发行条款中规定_。 转换期限 转换条件 转换利率 转换价格（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、67.下列关于混合基金的风险的说法中，正确的是_。 混合基金的投资风险主要取决于股票与债券配置的比例 一般而言，偏股型基金、灵活配置型基金的风险较高，而且预期收益率也较低 偏债型基金的风险较低，预期收益率也较低 股债平衡型基金的风险与收益较为适中（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、68._属于基金资产承担的费用。 基金份额持有人大会费用 基金管理费 基金

22、发行费 基金托管费（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、69.基金会计报表一般包括_。 现金流量表 资产负债表 利润表 净值变动表（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、70.下列属于基金业绩评价需考虑的因素的是_。 基金风险水平与基金规模 时期选择 投资目标与范围 基金经理过往业绩（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、71.基金资产估值需要考虑的因素包括_。 估值频率 交易时间 估值方法的一致性及公开性 交易价格及其公允性（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、72.下列关于金融债券的说法中，正确的是_。 我国政策性银行在银行间债券市场发行的债券，属于金融债券 非银行金融机构不可

23、以发行金融债券 商业银行可以发行金融债券 证券公司短期融资券也属于金融债券（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、73.开放式基金份额变化的核算内容包括基金份额的_。 申购 转换 转托管 赎回（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、74.基金资产的利息核算包括_。 清算备付金利息 回购利息 债券利息 股息（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、75.下列属于另类投资局限性的是_。 流动性较差，杠杆率偏高 不能够分散风险 估值难度大，难以对资产价值进行准确评估 缺乏监管和信息透明度（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、76.下列选项中，属于银行间债券市场发行主体的是_。 财政部 商业银

24、行 中国人民银行 中央结算公司（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、77.下列关于佣金的说法中，正确的是_。 A 股佣金标准的起点与 B 股不同 佣金的收费标准因交易品种、交易场所的不同而有所差异 债券交易佣金由证券交易所指定 目前我国证券投资基金佣金实行固定制度（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、78.下列属于企业盈利能力比率的是_。 资产收益率 净资产收益率 存货周转率 销售利润率（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、79.市场风险的类型包括_。 购买力风险 流动性风险 汇率风险 政策风险（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、80.私募股权投资基金的组织结构包括_。 信托

25、制 无限责任制 有限合伙制 公司制（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、81.下列关于基金份额分拆、合并的说法中，正确的是_。 通常将分拆比例小于 1 的分拆定义为基金份额的分拆，而分拆比例大于 1 的分拆则定义为基金份额的合并 基金份额分拆通过直接调整基金份额数量达到降低基金份额净值的目的，但并不影响基金的已实现收益、未实现利得等 基金份额分拆可以降低投资者对价格的敏感性，有利于基金持续营销，有利于改善基金份额持有人结构，有利于基金经理更为有效地运作基金，从而贯彻基金运作的投资理念与投资哲学 基金份额分拆能有效解决“被迫分红”的问题，有效降低交易成本，减少频繁买卖对证券市场的冲击（分数：

26、1.00）A.、B.、C.、D.、82.下列属于投资风险主要因素的是_。 借款方还债的能力和意愿 在规定时间和价格范围内买卖证券的难度 市场价格 人力、系统、流程出错（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、83.下列关于基金利润分配的说法中，正确的是_。 开放式基金应该在基金合同中约定每年基金利润分配的最多次数 投资者周五申请赎回的货币基金份额，不享有周六、周日的利润分配 基金进行利润分配会导致基金份额净值下降，但并不意味着投资者有投资损失 封闭式基金一般采用现金方式分红（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、84.我国提供基金评价业务的公司包括_。 晨星公司 海通证券 招商证券 招商银行

27、（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、85.下列不属于系统性风险的是_。 财务风险 经营风险 利率风险 流动性风险（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、86.下列选项中属于显性成本的是_。 佣金 过户费 对冲费用 印花税（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、87.现金流量表中现金流量活动的三大来源包括_。 经营活动产生的现金流量 筹资活动产生的现金流量 异常活动产生的现金流量 投资活动产生的现金流量（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、88.下列关于信用利差特点的说法中，正确的是_。 对于给定的非政府部门的债券、给定的信用评级，信用利差随着期限增加而扩大 信用利差的变化本质上是

28、市场风险偏好的变化，受经济预期影响 信用利差随着经济周期的扩张而缩小，随着经济周期的收缩而扩张 信用利差的变化一般发生在经济周期发生转换之后（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、89.银行间债券市场的交易制度包括_。 做市商制度 撮合交易制度 结算代理制度 公开市场一级交易商制度（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、90.下列用来反映货币市场基金风险的指标包括_。 融资比例 投资组合平均剩余期限 日每万份基金净收益 浮动利率债券投资情况（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、91.下列属于债券投资风险的是_。 利率风险 提前赎回风险 信用风险 汇率风险（分数：1.00）A.、B.、C

29、.、D.、92.下列关于定向资产管理业务的内部控制的说法中，正确的是_。 证券公司定向资产管理业务可以从事场外交易、网下申购等特殊交易 证券公司发现定向资产管理业务出现重大问题的，应当及时向证券交易所报告 证券公司应当由专门的部门负责资产管理业务 证券公司应根据自身的管理能力及风险控制水平，合理控制定向资产管理业务规模（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、93.下列属于集合资产管理计划中客户义务的是_。 至少 3 个月查询一次资产的配置状况 保证委托资产来源及用途的合法性 按合同约定支付管理费、托管费及其他费用 按合同约定承担投资的风险（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、94.根据我

30、国证券交易所管理办法的规定，证券交易所会员应当向证券交易所履行的定期报告义务包括_。 每月前 7 个工作日内报送上月统计报表及风险控制指标监管报表 每年 4 月 30 日前报送上年度经审计财务报表和证券交易所要求的年度报告材料 每年 4 月 30 日前报送上年度会员交易系统运行情况报告 每月前 5 个工作日内报送上月统计报表及风险控制指标监管报表（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、95.下列选项中，属于证券金融公司从事转融通业务的权益处理的是_。 证券金融公司开立转融通业务的证券资金账户 担保证券的记录以及发行人权利的行使 投资收益的处分 持券信息披露义务（分数：1.00）A.、B.、C

31、.、D.、96.下列属于证券经纪业务特点的是_。 交易对象的特定性 客户资料的保密性 客户指令的权威性 证券经纪商的中介性（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、97.证券投资基金的主要投资风险包括_。 市场风险 管理能力风险 汇率风险 巨额赎回风险（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、98.下列属于债券所规定的资金借贷双方权责关系的是_。 所借贷货币资金的数额 在借贷时间内的资金成本或应用的补偿 借贷的时间 借贷货币资金的币种（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、99.下列属于政府债券特征的是_。 流通性差 安全性高 收益稳定 免税待遇（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、10

32、0.下列关于公司型基金特点的说法中，正确的是_。 基金的设立程序类似一般股份公司，基金本身为独立法人机构 基金资产归公司所有 投资者既是基金的委托人，又是基金的受益人 基金的组织机构与一般股份公司类似，设有董事会（分数：1.00）A.、B.、C.、D.、金融市场基础知识真题(5)答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、选择题(总题数：50，分数：50.00)1.通过向社会公开发行一种凭证来筹集资金，并将资金用于证券投资的集合投资制度指的是_。（分数：1.00）A.股票B.债券C.投资基金 D.公开市场业务解析：解析 投资基金是一种利益共享、风险共担的集合投资制度，即通过向社会公

33、开发行一种凭证来筹集资金，并将资金用于证券投资。2.内资证券公司申请变更为外资参股证券公司的，其收购的股权比例或者出资比例，累计不得超过_。（分数：1.00）A.5%B.1/3 C.1/2D.20%解析：解析 内资证券公司申请变更为外资参股证券公司的，应当符合外资参股证券公司的设立条件，收购或者参股内资证券公司的境外股东应当符合设立外资参股证券公司的股东条件，其收购的股权比例或者出资比例，累计不得超过 1/3。3.按照有关规定，会计师事务所申请证券资格，合伙会计师事务所净资产不少于_万元。（分数：1.00）A.400B.300 C.200D.100解析：解析 按照有关规定，会计师事务所申请证券

34、资格，有限责任会计师事务所净资产不少于 500 万元，合伙会计师事务所净资产不少于 300 万元。4.依照有关规定，资产评估机构申请证券评估资格，其净资产不少于_万元。（分数：1.00）A.100B.200 C.300D.500解析：解析 按照关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理问题的通知规定，资产评估机构申请证券评估资格，应当符合下列条件：资产评估机构依法设立并取得资产评估资格 3 年以上，发生过吸收合并的，还应当自完成工商变更登记之日起满 1 年；质量控制制度和其他内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好；具有不少于 30 名注册资产评估师，其中最近 3 年持有注册资产

35、评估师证书且连续执业的不少于 20 人；净资产不少于 200 万元。5.按照规定，资产评估机构申请证券评估资格每年评估业务收入不少于_万元。（分数：1.00）A.600B.500 C.400D.300解析：解析 按照规定，资产评估机构申请证券评估资格的最近 3 年评估业务收入合计不少于 2000 万元，且每年不少于 500 万元。6.证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在商业银行设立_。（分数：1.00）A.转融通专用资金账户 B.转融通担保资金账户C.转融通资金交收账户D.转融通专用证券账户解析：解析 证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在商业银行开立转融通专用资金账户，

36、在证券登记结算机构分别开立转融通担保资金账户和转融通资金交收账户。7.证券金融公司向证券公司转融通期限一般不超过_个月。（分数：1.00）A.2B.3C.5D.6 解析：解析 证券金融公司向证券公司转融通的期限一般不得超过 6 个月。转融通的期限，自资金或者证券实际交付之日起算。8._的成立标志着建立全国集中、统一的证券登记结算体制的组织构架已经基本形成。（分数：1.00）A.中央证券登记结算有限责任公司B.深圳证券登记结算公司C.上海证券登记结算公司D.中国证券登记结算有限责任公司 解析：解析 2001 年 3 月 30 日，中国证券登记结算有限责任公司成立，原上海证券交易所和深圳证券交易所

37、所属的证券登记结算公司重组为中国证券登记结算有限责任公司的上海分公司和深圳分公司，这标志着全国集中、统一的证券登记结算体制的组织构架已经基本形成。9.上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的_纳入证券投资者保护基金。（分数：1.00）A.20% B.25%C.30%D.35%解析：解析 上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的 20%纳入证券投资者保护基金。10.实际上，大多数公司的清算价值总是_账面价值。（分数：1.00）A.低于 B.等于C.高于D.无关于解析：解析 从理论上讲，股票的清算价值应与账面价值一致，实际上并非如此。只有当清算时的资

38、产实际出售额与财务报表上反映的账面价值一致时，每一股的清算价值才会和账面价值一致。但在公司清算时，其资产往往只能压低价格出售，再加上必要的清算费用，所以，大多数公司的实际清算价值低于其账面价值。本题的最佳答案为选项 A。11.股票的市场价格一般是指_。（分数：1.00）A.股票的发行价格B.股票在二级市场上交易的价格 C.股票的票面价值D.股票的账面价值解析：解析 股票的市场价格一般是指股票在二级市场上交易的价格。12.衡量公司的财务安全性通常采用的指标是_。（分数：1.00）A.周转率B.杠杆比率 C.销售利润率D.净资产收益率解析：解析 公司的财务安全性主要是指公司偿还债务从而避免破产的特

39、性，通常用公司的负债与公司资产和资本金相联系来反映公司的财务稳健性或安全性。而这类指标同时也反映了公司自有资本与总资产之间的杠杆关系，因此也被称为杠杆比率。13.普通股票股东行使剩余资产分配权的先决条件是_。（分数：1.00）A.出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过B.公司解散清算之时 C.公司连续 5 年亏损D.股东大会作出减少公司注册资本的决议解析：解析 普通股票股东行使剩余资产分配权有一定的先决条件：普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在公司解散清算之时；公司的剩余资产在分配给股东之前，一般应按下列顺序支付：支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所

40、欠税款，清偿公司债务；如还有剩余资产，再按照股东持股比例分配给各股东。14.我国公司法规定，公司的剩余资产在分配给股东之前，其支付顺序为_。（分数：1.00）A.清算费用、缴付所欠税款、支付公司员工工资和劳动保险费用、清偿公司债务B.缴付所欠税款、清算费用、支付公司员工工资和劳动保险费用、清偿公司债务C.清算费用、支付公司员工工资和劳动保险费用、缴付所欠税款、清偿公司债务 D.支付公司员工工资和劳动保险费用、清算费用、清偿公司债务、缴付所欠税款解析：解析 我国公司法规定，公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财产，按照股东持有的股份

41、比例分配。公司财产在未按照规定清偿前，不得分配给股东。15.某股份公司因 2014 年度出现亏损，董事会提议 2014 年度暂缓发放优先股票股息，待以后盈利年度一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先股属于_。（分数：1.00）A.可转换优先股B.参与优先股C.非累积优先股D.累积优先股 解析：解析 累积优先股票是指历年股息累积发放的优先股票。16.国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且国有股权比例合计超过_%的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份。（分数：1.00）A.20B.30C.40D.50 解析：解析 国有法人持股是指国有企业

42、、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且国有股权比例合计超过 50%的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份。17.首次公开发行股票并在创业板上市的要求发行人最近 l 期末净资产不少于 2000 万元，发行后股本不少于_。（分数：1.00）A.3000 万元 B.4000 万元C.5000 万元D.1 亿元解析：解析 根据证券法第 50 条关于申请股票上市的公司股本总额应不少于 3000 万元的规定，首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法要求发行人具备一定的资产规模，具体规定最近 1 期末净资产不少于 2000 万元，发行后股本不少于 3000 万元。18.股份有

43、限公司在提供优先认股权时会设定一个_，在此日期认购普通股票的，该股东享有优先认股权。（分数：1.00）A.股权交易日B.股权登记日 C.股权发行日D.股权认购日解析：解析 普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购时间与股权登记日的关系。股份公司在提供优先认股权时会设定一个股权登记日，在此日期前认购普通股票的，该股东享有优先认股权；在此日期后认购普通股票的，该股东不享有优先认股权。19.平时所说的道琼斯指数是指_。（分数：1.00）A.工业股价平均数 B.运输业股价平均数C.公用事业股价平均数D.股价综合平均数解析：解析 道琼斯工业股价平均数，以美国埃克森石油公司、通用汽车公司和美国钢铁公司等 30 家著名大工商业公司股票为编制对象，能灵敏反映经济发展水平和变化趋势。平时所说的道琼斯指数就是指道琼斯工业股价平均数。20.公债通常指的是国债和_。（分数：1.00）A.中央银行票据B.地方政府债券 C.金融债券D.政府支持机构债券解析：解析 中央政府发行的债券称为中央政府债券或者国债，地方政府发行的债券称为地方政府债券；有时两者也被统称为公债。21.通常，期限在_的国债为贴现