证券登记结算公司及证券服务机构及答案解析.doc

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1、证券登记结算公司及证券服务机构及答案解析(总分：37.50，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：15，分数：7.50)1.关于证券登记结算公司，下列说法错误的是( )。 A是法人 B以营利为目的 C为证券交易提供集中的登记服务 D为证券交易提供存管与结算服务（分数：0.50）A.B.C.D.2.( )原则是证券结算的一项基本原则，可以将证券结算中的违约交收风险降低到最低程度。 A货银对付 B集中登记 C统一存放 D定期核查（分数：0.50）A.B.C.D.3.证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的( )。 A法人机构 B行业组织 C事业单位 D非法人机构（分数：0.50）A.B

2、.C.D.4.投资者的资金结算账户是由( )开立的。 A证券登记结算公司 B证券公司 C证券交易所 D商业银行（分数：0.50）A.B.C.D.5.目前，上市证券的集中交易主要采用( )方式，结算参与人必须按照货银对付原则的要求，根据清算结果，向登记结算公司足额交付其应付的证券和资金，并为交易行为提供交收担保。 A全额结算 B净额结算 C定期结算 D随时结算（分数：0.50）A.B.C.D.6.下列不属于证券登记结算公司业务的是( )。 A证券账户设立 B结算账户的管理 C证券的存管和过户 D发表证券投资咨询报告（分数：0.50）A.B.C.D.7.证券交易所上市证券的清算和交收由证券登记结算

3、公司集中完成，主要模式为( )。 A证券登记结算公司作为中央对手方，与证券公司之间完成证券和资金的净额清算 B证券交易所作为中央对手方，与证券公司之间完成证券和资金的净额清算 C证券交易所作为中央对手方，与投资者之间完成证券和资金的净额清算 D证券登记结算公司作为中央对手方，与投资者之间完成证券和资金的净额清算（分数：0.50）A.B.C.D.8.下列不属于证券市场中介机构的是( )。 A证券登记结算机构 B证券公司 C证券交易所 D证券服务机构（分数：0.50）A.B.C.D.9.根据我国有关法规的规定，证券服务机构从事证券服务业务必须得到( )和有关主管部门的批准。 A中国证券业协会 B国

4、家发改委 C国务院 D中国证监会（分数：0.50）A.B.C.D.10.证券登记结算公司的业务原则是( )。 A安全、快速、低成本 B安全、高效、低成本 C准确、快速、低成本 D准确、便利、低成本（分数：0.50）A.B.C.D.11.证券登记结算公司按照业务规则收取的各类结算资金和证券，必须存放于( )，只能按业务规则用于已成交的证券交易的清算、交收，不得被强制执行。 A专门的清算交收账户 B商业银行 C专门的银行托管账户 D证券交易所（分数：0.50）A.B.C.D.12.证券登记结算公司按照业务规则收取的各类结算资金和证券具有( )。 A独立性 B综合性 C专用性 D公用性（分数：0.5

5、0）A.B.C.D.13.下列不属于证券服务机构的是( )。 A会计师事务所 B证券登记结算公司 C投资咨询机构 D资信评级机构（分数：0.50）A.B.C.D.14.下列关于客户交易结算资金管理的说法，不正确的是( )。 A客户交易结算资金全额存入指定的商业银行 B严禁挪用客户交易结算资金 C客户交易结算资金全额存入经纪业务账户 D客户交易结算资金在指定的商业银行单独立户管理（分数：0.50）A.B.C.D.15.在下列机构中，负责办理派发红股、股息和利息的是( )。 A证券交易所 B发行证券的公司 C证券登记结算公司 D证券公司（分数：0.50）A.B.C.D.二、不定项选择题(总题数：1

6、1，分数：11.00)16.以下属于我国证券服务机构的有( )。（分数：1.00）A.投资咨询机构B.财务顾问机构C.资信评级机构D.会计师事务所17.建立集中、统一的证券登记结算体制的重大意义是( )。（分数：1.00）A.方便投资者开立证券和资金账户B.减少资金占用，降低交易成本C.有利于制定统一的登记结算业务规则和流程D.有助于从体制上防范和控制市场风险18.登记结算公司可以根据发行人的委托向证券持有人派发证券权益，包括派发( )等。（分数：1.00）A.股息B.红股C.资本利得D.利息19.证券的清算和交收统称为证券结算，包括( )。（分数：1.00）A.证券结算B.资金结算C.净额结

7、算D.全额结算20.下列属于证券登记结算公司职能的有( )。（分数：1.00）A.证券账户、结算账户的设立和管理B.证券的存管和过户C.证券持有人名册登记及权益登记D.证券交易所上市证券交易的清算、交收及相关管理21.为保证登记结算公司履行职能，登记结算公司应( )。（分数：1.00）A.具有必备的服务设备B.具有完善的数据安全保护措施C.建立完善的业务、财务和安全防范等管理制度D.采取分散的运营方式22.关于证券中介机构，下列叙述错误的是( )。（分数：1.00）A.证券中介机构包括证券经营机构和证券服务机构两类B.证券经营机构指专营证券业务的金融机构C.证券服务机构的设立需要按照证券法规和

8、工商法规的要求办理注册D.从事证券服务业务必须得到中国证监会和有关监管部门批准23.证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具( )等文件。（分数：1.00）A.审计报告B.资产评估报告C.财务顾问报告D.资信评级报告24.下列关于证券登记结算公司的说法中，正确的是( )。（分数：1.00）A.证券登记结算公司的名称 rfl 应当标明“证券登记结算”字样B.具有证券登记、存管和结算服务所必需的场所和设施C.建立完善的风险管理系统D.隶属于中国证监会的事业单位25.下列对证券服务机构的法律责任叙述，正确的有( )。（分数：1.00）A.证券服务机构应当勤勉尽责B.财务顾问机构、

9、资信评级机构在制作、出具专业意见时须承担相应的法律责任C.服务机构因为误导性陈述给他人造成损失，先由发行人、上市公司承担赔偿责任，发行人、上市公司可向服务机构追偿D.证券服务机构如果存在违法违规行为，按照过错推定原则来承担法律责任，即如果证券服务机构无法证明自己无过错，则推定为有过错，并承担相应的法律责任26.证券服务机构应当对所依据的文件资料内容的( )进行核查和验证。（分数：1.00）A.真实性B.准确性C.完整性D.客观性三、判断题(总题数：19，分数：19.00)27.设立证券登记结算公司必须经国务院证券监督管理机构批准。( )（分数：1.00）A.正确B.错误28.证券登记结算采取“

10、各地统一”上报的运营方式，证券登记结算公司的章程、业务规则应当依法制定，并须经证券监督管理机构批准。( )（分数：1.00）A.正确B.错误29.中央结算是指中央登记结算机构在全额清算基础上，作为成交交易的对手完成相关款项和证券的收付，并保证会员层面交收完成。( )（分数：1.00）A.正确B.错误30.结算风险保证基金即清算交割准备金。( )（分数：1.00）A.正确B.错误31.投资者在从事证券交易之前，必须由证券公司开立证券账户后，才可以从事证券交易。( )（分数：1.00）A.正确B.错误32.结算参与人主要的担保方式是缴纳清算保证金。( )（分数：1.00）A.正确B.错误33.证券

11、登记结算公司作为惟一的证券登记机构，向发行人提供发行登记服务，为发行人提供有效的证券持有人名册，其并没有责任确保持有人名册的合法性、真实性与完整性。( )（分数：1.00）A.正确B.错误34.在无纸化交易模式下，投资者持有的证券必须集中存入证券登记结算系统，以电子数据划转方式完成证券过户行为。( )（分数：1.00）A.正确B.错误35.证券登记结算公司的保证交收，降低了证券市场的信用风险，提高了运作效率，但是在一定程度上提高了市场运作成本。( )（分数：1.00）A.正确B.错误36.证券登记结算公司仅为证券公司开立结算账户，结算账户专用于证券交易成交后的清算交收，具有结算履约担保作用。(

12、 )（分数：1.00）A.正确B.错误37.结算参与人未按时履行交收义务，证券登记结算公司无权按照业务规则处理其证券、资金和担保物。( )（分数：1.00）A.正确B.错误38.证券登记结算公司的章程、业务规则应当依法制定，并须经中国证券业协会批准。( )（分数：1.00）A.正确B.错误39.证券登记结算公司按照业务规则收取的各类结算资金和证券，必须存放于专门的清算交收账户，只能按业务规则用于已成交的证券交易的清算、交收，必要时强制执行。( )（分数：1.00）A.正确B.错误40.为了加强市场准入的管理，对证券服务机构从事证券服务业务的审批管理办法由国务院证券监督管理机构和有关主管部门制定

13、。( )（分数：1.00）A.正确B.错误41.为加强对证券服务机构的管理，我国证券法授予了证券监督管理机构对证券服务机构的监管权和现场处理权。( )（分数：1.00）A.正确B.错误42.投资咨询机构，财务顾问机构，资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务三年以上的经验。( )（分数：1.00）A.正确B.错误43.注册会计师和会计师事务所申请证券许可证，应当由会计师事务所向工商管理部门和中国证监会提出申请。( )（分数：1.00）A.正确B.错误44.中国证券业协会对资信评级机构从事证券市场资信评级业务实行许可制管理。( )（分数：1.00）A.

14、正确B.错误45.证券服务机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，可暂停或者撤销其证券服务业务的许可。( )（分数：1.00）A.正确B.错误证券登记结算公司及证券服务机构答案解析(总分：37.50，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：15，分数：7.50)1.关于证券登记结算公司，下列说法错误的是( )。 A是法人 B以营利为目的 C为证券交易提供集中的登记服务 D为证券交易提供存管与结算服务（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 证券登记结算机构是为证券交易提供集中登记、存管与结算服务，不以营利为目的的公司法人。2.( )原则是证券结算的一项基

15、本原则，可以将证券结算中的违约交收风险降低到最低程度。 A货银对付 B集中登记 C统一存放 D定期核查（分数：0.50）A. B.C.D.解析：3.证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的( )。 A法人机构 B行业组织 C事业单位 D非法人机构（分数：0.50）A. B.C.D.解析：4.投资者的资金结算账户是由( )开立的。 A证券登记结算公司 B证券公司 C证券交易所 D商业银行（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 证券公司直接为投资者开立资金结算账户，证券登记结算公司为证券公司开立结算账户。5.目前，上市证券的集中交易主要采用( )方式，结算参与人必须按照货银对付原则的要

16、求，根据清算结果，向登记结算公司足额交付其应付的证券和资金，并为交易行为提供交收担保。 A全额结算 B净额结算 C定期结算 D随时结算（分数：0.50）A.B. C.D.解析：6.下列不属于证券登记结算公司业务的是( )。 A证券账户设立 B结算账户的管理 C证券的存管和过户 D发表证券投资咨询报告（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：解析 证券登记结算公司依据证券法规定的业务包括：证券账户、结算账户的设立和管理；证券的存管和过户；证券持有人名册登记及权益登记；证券交易所上市证券交易的清算、交收及相关管理；受发行人委托派发证券权益；办理与上述业务有关的查询、信息、咨询和培训服务；国务院证券

17、监督管理机构批准的其他业务。7.证券交易所上市证券的清算和交收由证券登记结算公司集中完成，主要模式为( )。 A证券登记结算公司作为中央对手方，与证券公司之间完成证券和资金的净额清算 B证券交易所作为中央对手方，与证券公司之间完成证券和资金的净额清算 C证券交易所作为中央对手方，与投资者之间完成证券和资金的净额清算 D证券登记结算公司作为中央对手方，与投资者之间完成证券和资金的净额清算（分数：0.50）A. B.C.D.解析：8.下列不属于证券市场中介机构的是( )。 A证券登记结算机构 B证券公司 C证券交易所 D证券服务机构（分数：0.50）A.B.C. D.解析：解析 证券市场中介机构指

18、为证券的发行、交易提供服务的各类机构，包括证券公司、证券登记结算机构和证券服务机构。C 项属于证券业自律性组织。9.根据我国有关法规的规定，证券服务机构从事证券服务业务必须得到( )和有关主管部门的批准。 A中国证券业协会 B国家发改委 C国务院 D中国证监会（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：10.证券登记结算公司的业务原则是( )。 A安全、快速、低成本 B安全、高效、低成本 C准确、快速、低成本 D准确、便利、低成本（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 证券登记结算公司是以安全、高效、低成本为原则，为证券的发行与交易提供集中的登记、存管与结算服务，即集中登记、集中存管、集

19、中结算的不以营利为目的的法人。11.证券登记结算公司按照业务规则收取的各类结算资金和证券，必须存放于( )，只能按业务规则用于已成交的证券交易的清算、交收，不得被强制执行。 A专门的清算交收账户 B商业银行 C专门的银行托管账户 D证券交易所（分数：0.50）A. B.C.D.解析：12.证券登记结算公司按照业务规则收取的各类结算资金和证券具有( )。 A独立性 B综合性 C专用性 D公用性（分数：0.50）A.B.C. D.解析：13.下列不属于证券服务机构的是( )。 A会计师事务所 B证券登记结算公司 C投资咨询机构 D资信评级机构（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 证券服务

20、机构包括律师事务所、会计师事务所、投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构等从事证券服务业务的机构。14.下列关于客户交易结算资金管理的说法，不正确的是( )。 A客户交易结算资金全额存入指定的商业银行 B严禁挪用客户交易结算资金 C客户交易结算资金全额存入经纪业务账户 D客户交易结算资金在指定的商业银行单独立户管理（分数：0.50）A.B.C. D.解析：解析 C 项客户交易结算资金全额存入指定的商业银行，而不是存入经纪业务账户。15.在下列机构中，负责办理派发红股、股息和利息的是( )。 A证券交易所 B发行证券的公司 C证券登记结算公司 D证券公司（分数：0.50）A.B.

21、C. D.解析：解析 受发行人委托派发证券权益是证券登记结算公司的职能之一。证券登记结算公司可以根据发行人的委托向证券持有人派发证券权益，如派发红股、股息和利息等。二、不定项选择题(总题数：11，分数：11.00)16.以下属于我国证券服务机构的有( )。（分数：1.00）A.投资咨询机构B.财务顾问机构C.资信评级机构 D.会计师事务所 解析：解析 我国的证券服务机构包括有律师事务所、会计师事务所、证券期货投资咨询机构、资信评级机构、资产评估机构。17.建立集中、统一的证券登记结算体制的重大意义是( )。（分数：1.00）A.方便投资者开立证券和资金账户 B.减少资金占用，降低交易成本 C.

22、有利于制定统一的登记结算业务规则和流程 D.有助于从体制上防范和控制市场风险 解析：解析 建立集中、统一的证券登记结算体制具有重大意义：方便投资者开立证券账户，减少资金占用，从根本上改变分散登记结算体制中存在的市场分割状态，消除证券公司重复开户、结算资金重置等问题，从而减少资金占用，降低交易成本；新的体制对两交易所原有登记结算业务进行整合，有利于制定统一的登记结算业务规则和流程，有利于提高市场结算效率；新体制有助于从体制上防范和控制市场风险。18.登记结算公司可以根据发行人的委托向证券持有人派发证券权益，包括派发( )等。（分数：1.00）A.股息 B.红股 C.资本利得D.利息 解析：19.

23、证券的清算和交收统称为证券结算，包括( )。（分数：1.00）A.证券结算 B.资金结算 C.净额结算D.全额结算解析：20.下列属于证券登记结算公司职能的有( )。（分数：1.00）A.证券账户、结算账户的设立和管理 B.证券的存管和过户 C.证券持有人名册登记及权益登记 D.证券交易所上市证券交易的清算、交收及相关管理 解析：解析 除题中四项外，证券登记结算公司的职能还有：办理与上述业务有关的查询、信息、咨询和培训服务；受发行人委托派发证券权益；国务院证券监督管理机构批准的其他业务。21.为保证登记结算公司履行职能，登记结算公司应( )。（分数：1.00）A.具有必备的服务设备 B.具有完

24、善的数据安全保护措施 C.建立完善的业务、财务和安全防范等管理制度 D.采取分散的运营方式解析：解析 D 项证券登记结算采取全国集中统一的运营方式，证券登记结算公司的章程、业务规则应当依法制定，并须经证券监督管理机构批准。22.关于证券中介机构，下列叙述错误的是( )。（分数：1.00）A.证券中介机构包括证券经营机构和证券服务机构两类B.证券经营机构指专营证券业务的金融机构C.证券服务机构的设立需要按照证券法规和工商法规的要求办理注册 D.从事证券服务业务必须得到中国证监会和有关监管部门批准解析：解析 C 项证券服务机构的设立需要按照工商法规的要求办理注册。23.证券服务机构为证券的发行、上

25、市、交易等证券业务活动制作、出具( )等文件。（分数：1.00）A.审计报告 B.资产评估报告 C.财务顾问报告 D.资信评级报告 解析：24.下列关于证券登记结算公司的说法中，正确的是( )。（分数：1.00）A.证券登记结算公司的名称 rfl 应当标明“证券登记结算”字样 B.具有证券登记、存管和结算服务所必需的场所和设施 C.建立完善的风险管理系统 D.隶属于中国证监会的事业单位解析：25.下列对证券服务机构的法律责任叙述，正确的有( )。（分数：1.00）A.证券服务机构应当勤勉尽责 B.财务顾问机构、资信评级机构在制作、出具专业意见时须承担相应的法律责任 C.服务机构因为误导性陈述给

26、他人造成损失，先由发行人、上市公司承担赔偿责任，发行人、上市公司可向服务机构追偿D.证券服务机构如果存在违法违规行为，按照过错推定原则来承担法律责任，即如果证券服务机构无法证明自己无过错，则推定为有过错，并承担相应的法律责任 解析：解析 C 项服务机构因为虚假陈述给他人造成损失，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是能够证明自己没有过错的除外。26.证券服务机构应当对所依据的文件资料内容的( )进行核查和验证。（分数：1.00）A.真实性 B.准确性 C.完整性 D.客观性解析：三、判断题(总题数：19，分数：19.00)27.设立证券登记结算公司必须经国务院证券监督管理机构批准。( )

27、（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：28.证券登记结算采取“各地统一”上报的运营方式，证券登记结算公司的章程、业务规则应当依法制定，并须经证券监督管理机构批准。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 证券登记结算采取“全国集中统一”的运营方式，证券登记结算公司的章程、业务规则应当依法制定，并须经证券监督管理机构批准。29.中央结算是指中央登记结算机构在全额清算基础上，作为成交交易的对手完成相关款项和证券的收付，并保证会员层面交收完成。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 中央结算是在净额清算基础上进行的。30.结算风险保证基金即清算交割准备金。( )（分数：

28、1.00）A.正确B.错误 解析：解析 证券登记结算机构设立的结算风险保证基金包括清算交割准备金和交收风险基金两部分，为证券交易的集中清算、交收提供连续性和安全性的保障。31.投资者在从事证券交易之前，必须由证券公司开立证券账户后，才可以从事证券交易。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 投资者在从事证券交易之前，必须向证券登记结算公司提交有关开户资料，开立证券账户后，才可以从事证券交易。32.结算参与人主要的担保方式是缴纳清算保证金。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 目前主要的担保方式是结算参与人存放一定数量的证券交易备付金。33.证券登记结算公司作为惟一

29、的证券登记机构，向发行人提供发行登记服务，为发行人提供有效的证券持有人名册，其并没有责任确保持有人名册的合法性、真实性与完整性。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 证券登记结算公司有责任确保持有人名册的合法性、真实性与完整性。34.在无纸化交易模式下，投资者持有的证券必须集中存入证券登记结算系统，以电子数据划转方式完成证券过户行为。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：35.证券登记结算公司的保证交收，降低了证券市场的信用风险，提高了运作效率，但是在一定程度上提高了市场运作成本。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 证券登记结算公司的保证交收，降低了

30、证券市场的信用风险，提高了运作效率，在一定程度上降低了市场运作成本。36.证券登记结算公司仅为证券公司开立结算账户，结算账户专用于证券交易成交后的清算交收，具有结算履约担保作用。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：37.结算参与人未按时履行交收义务，证券登记结算公司无权按照业务规则处理其证券、资金和担保物。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 结算参与人未按时履行交收义务，证券登记结算公司有权按照业务规则处理其证券、资金和担保物。38.证券登记结算公司的章程、业务规则应当依法制定，并须经中国证券业协会批准。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 证券登

31、记结算公司的章程、业务规则应当依法制定，并须经证券监督管理机构批准。39.证券登记结算公司按照业务规则收取的各类结算资金和证券，必须存放于专门的清算交收账户，只能按业务规则用于已成交的证券交易的清算、交收，必要时强制执行。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 证券登记结算公司按照业务规则收取的各类结算资金和证券，必须存放于专门的清算交收账户，只能按业务规则用于已成交的证券交易的清算、交收，不得被强制执行。40.为了加强市场准入的管理，对证券服务机构从事证券服务业务的审批管理办法由国务院证券监督管理机构和有关主管部门制定。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：41.为加

32、强对证券服务机构的管理，我国证券法授予了证券监督管理机构对证券服务机构的监管权和现场处理权。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 为加强对证券服务机构的管理，我国证券法授予了证券监督管理机构对证券服务机构的监管权和现场检查权。42.投资咨询机构，财务顾问机构，资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务三年以上的经验。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 投资咨询机构，财务顾问机构，资信评级机构从事证券服务业务的人员必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务两年以上的经验。43.注册会计师和会计师事务所申请证券许可

33、证，应当由会计师事务所向工商管理部门和中国证监会提出申请。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 注册会计师和会计师事务所申请证券许可证，应当由会计师事务所向财政部和中国证监会提出申请。44.中国证券业协会对资信评级机构从事证券市场资信评级业务实行许可制管理。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 中国证监会对资信评级机构从事证券市场资信评级业务实行许可制管理，中国证券业协会依法对证券评级业务活动进行自律管理。45.证券服务机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，可暂停或者撤销其证券服务业务的许可。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：