证券服务机构及答案解析.doc

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1、证券服务机构及答案解析(总分：19.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：7，分数：3.50)1.专业的证券投资咨询机构、资信评估机构的业务人员，必须具备证券专业知识和从事证券业务( )年以上经验。（分数：0.50）A.1B.2C.3D.52.证券评级机构从事证券评级业务，应当遵循( )原则，对同一类评级对象评级，或者对同一评级对象跟踪评级，应当采用一致的评级标准和工作程序。（分数：0.50）A.独立性B.客观性C.公正性D.一致性3.资产评估机构申请证券评估资格，应具有不少于_名注册资产评估师，其中最近 3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于_人。( )（分数：0.50

2、）A.10；5B.20；10C.30；10D.30；204.下列各项不属于证券服务机构的是( )。（分数：0.50）A.会计师事务所B.证券登记结算公司C.投资咨询机构D.资信评级机构5.根据我国有关法规的规定，证券服务机构的设立需要按照工商管理法规的要求办理注册，从事证券服务业务必须得到( )和有关主管部门的批准。（分数：0.50）A.中国证券业协会B.国家发改委C.国务院D.中国证监会6.申请证券评级业务许可的资信评级机构，应具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币( )万元。（分数：0.50）A.1000B.2000C.3000D.50007.会计师事务所申请证券相关业务许可证，

3、应具有( )名以上符合规定的注册会计师。（分数：0.50）A.5B.8C.20D.30二、B多选题/B(总题数：14，分数：7.00)8.证券、期货投资咨询的主要形式有( )。（分数：0.50）A.在报刊上发表证券、期货投资咨询的文章、评论、报告B.接受投资人或者客户委托，提供证券、期货投资咨询服务C.举办有关证券、期货投资咨询的讲座、报告会、分析会等D.通过电话、传真、电脑网络等电信设备系统，提供证券、期货投资咨询服务9.证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具( )时，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。（分数：0.50）A.审计

4、报告B.资产评估报告C.财务顾问报告D.资信评级报告10.我国律师事务所从事证券法律业务的内容主要有( )。（分数：0.50）A.为股票的发行出具招股说明书B.为证券发行和上市活动出具法律意见书C.为证券承销活动出具验证笔录D.审查、修改、制作与证券发行、上市和交易有关的法律文件11.关于律师事务所从事证券法律业务管理办法对律师事务所从事证券业务的规定，下列描述正确的有( )。（分数：0.50）A.同一律师事务所不得同时为同一证券发行的发行人和保荐人、承销的证券公司出具法律意见B.不得同时为同一收购行为的收购人和被收购的上市公司出具法律意见C.不得在其他同一证券业务活动中为具有利害关系的不同当

5、事人出具法律意见D.律师担任公司及其关联方董事、监事、高级管理人员，或者存在其他影响律师独立性的情形的，该律师所在律师事务所不得接受所任职公司的委托，为该公司提供证券法律服务12.根据证券市场资信评级业务管理暂行办法的规定，证券评级机构从事证券评级业务，应当遵守的有关规范包括( )。（分数：0.50）A.遵守行业规范、职业道德和业务规则，勤勉尽责，审慎分析B.证券评级机构与评级对象存在利害关系的，不得受托开展证券评级业务C.应当建立回避制度，建立清晰合理的组织结构，合理划分内部机构职能D.建立健全“防火墙”制度，从事证券评级业务的业务部门应当与其他业务部门保持独立13.关于证券服务机构的法律责

6、任，下列叙述正确的有( )。（分数：0.50）A.证券服务机构对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证B.财务顾问机构、资信评级机构在制作、出具专业意见时须承担相应的法律责任C.服务机构因为虚假陈述给他人造成损失，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任D.服务机构因为虚假陈述给他人造成损失，能够证明自己没有过错的，也要承担连带赔偿责任14.证券评级业务的评级对象包括( )。（分数：0.50）A.证监会依法核准发行的债券B.证监会依法核准发行的资产支持证券C.在证券交易所上市交易的债券D.证券的发行人、上市公司、非上市公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司15.注册会计师执

7、业证券期货相关业务许可证管理规定对于注册会计师申请证券许可证的规定，应当符合的条件包括( )。（分数：0.50）A.所在会计师事务所已取得证券许可证或者符合本规定第六条所规定的条件并已提出申请B.具有证券、期货相关业务资格考试合格证书C.取得注册会计师证书 5年以上D.不超过 65周岁16.下列情形中，资产评估机构不能申请证券评估资格的有( )。（分数：0.50）A.在执业活动中受到刑事处罚、行政处罚，自处罚决定执行完毕之日起至提出申请之日止未满 3年B.因以欺骗等不正当手段取得证券评估资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满 3年C.申请汪券评估资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供

8、虚假材料被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满 3 年D.最近 3年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录17.申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备( )等条件。（分数：0.50）A.具有符合证券市场资信评级业务管理暂行办法规定的高级管理人员不少于 3人B.具有证券从业资格的评级从业人员不少于 10人C.最近 5年未受到刑事处罚D.最近 5年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录18.对注册会计师、会计师事务所、审计师事务所执行证券期货相关业务实行监督管理的部门有(

9、 )。（分数：0.50）A.财政部B.证券监督管理委员会C.人民银行D.证券交易所19.律师事务所从事证券法律业务管理办法规定，鼓励具备下列( )条件的律师事务所从事证券法律业务。（分数：0.50）A.有 10名以上执业律师，其中 2名以上曾从事过证券法律业务B.已经办理有效的执业责任保险C.最近 1年未因违法执业行为受到行政处罚D.内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉良好20.会计师事务所申请证券许可证，应当符合的条件包括( )。（分数：0.50）A.依法成立 3年以上，内部质量控制制度和其他管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好，在以往 3年执业活动中没有违法违规行

10、为B.上年度业务收入不低于 500万元C.60周岁以内注册会计师不少于 10人D.有限责任会计师事务所的实收资本不低于 200万元，合伙会计师事务所净资产不低于 100万元21.申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，应当具备的条件有( )。（分数：0.50）A.有健全的内部管理制度B.有 200万元人民币以上的注册资本C.有固定的业务场所和与业务相适应的通讯及其他信息传递设施D.有公司章程三、B判断题/B(总题数：17，分数：8.50)22.依法批准成立未达 3年的会计师事务所，一般不准从事证券业务。( )（分数：0.50）A.正确B.错误23.证券投资咨询机构可以代理委托人从事证券投资。(

11、)（分数：0.50）A.正确B.错误24.根据我国有关法规的规定，证券服务机构的设立仅按照工商管理法规的要求办理即可，无须得到证券管理部门的批准。( )（分数：0.50）A.正确B.错误25.证券投资咨询机构不得与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失。( )（分数：0.50）A.正确B.错误26.证券投资咨询公司的从业人员在与委托人约定的情况下可分享证券投资收益。( )（分数：0.50）A.正确B.错误27.对资产评估机构从事证券业务实行监督管理的部门为财政部和中国证监会。( )（分数：0.50）A.正确B.错误28.申请从事证券法律业务的律师必须是在最近 1年内未因违法执业行为受到

12、行政处罚的。( )（分数：0.50）A.正确B.错误29.证券法律业务是指律师事务所接受当事人委托，为其证券发行、上市和交易等证券业务活动，提供的制作、出具法律意见书等文件的法律服务。( )（分数：0.50）A.正确B.错误30.根据我国 2007年 3月 9日发布的律师事务所从事证券法律业务管理办法，律师被吊销执业证书的，5年内不得再从事证券法律业务。( )（分数：0.50）A.正确B.错误31.从事证券相关业务的注册会计师不必取得证券期货相关资格考试合格证书，但必须取得注册会计师考试合格证书。( )（分数：0.50）A.正确B.错误32.证券信用评级的主要对象为普通股股票和中央政府的债券。

13、( )（分数：0.50）A.正确B.错误33.申请证券评级业务许可的资信评级机构，具有证券从业资格的评级从业人员应不少于 20 人，其中包括具有 3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于 3人，具有中国注册会计师资格的评级从业人员不少于 10人。( )（分数：0.50）A.正确B.错误34.证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起 20日内，将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序报中国证券业协会备案，并通过中国证券业协会网站、本机构网站及其他公众媒体向社会公告。( )（分数：0.50）A.正确B.错误35.资产评估机构申请证券评估资格，净资产应不少于 500万元。( )（分数：0.

14、50）A.正确B.错误36.资产评估机构申请证券评估资格，最近 3年评估业务收入合计不少于 2000万元，且每年不少于 300万元。( )（分数：0.50）A.正确B.错误37.具有证券评估资格的资产评估机构从事证券业务违反规定的，财政部、中国证监会可以采取出具警示函并责令其整改等措施。( )（分数：0.50）A.正确B.错误38.证券服务机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，可暂停或者撤销证券服务业务的许可。( )（分数：0.50）A.正确B.错误证券服务机构答案解析(总分：19.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：7，分数：3.50)1.专业

15、的证券投资咨询机构、资信评估机构的业务人员，必须具备证券专业知识和从事证券业务( )年以上经验。（分数：0.50）A.1B.2 C.3D.5解析：解析 我国证券法第一百七十条规定，投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构从事证券服务业务的人员，必须具备证券专业知识和从事证券业务或者证券服务业务 2 年以上经验。2.证券评级机构从事证券评级业务，应当遵循( )原则，对同一类评级对象评级，或者对同一评级对象跟踪评级，应当采用一致的评级标准和工作程序。（分数：0.50）A.独立性B.客观性C.公正性D.一致性 解析：3.资产评估机构申请证券评估资格，应具有不少于_名注册资产评估师，其中最近 3年持有

16、注册资产评估师证书且连续执业的不少于_人。( )（分数：0.50）A.10；5B.20；10C.30；10D.30；20 解析：4.下列各项不属于证券服务机构的是( )。（分数：0.50）A.会计师事务所B.证券登记结算公司 C.投资咨询机构D.资信评级机构解析：解析 证券服务机构是指依法设立的从事证券服务业务的法人机构。证券服务机构包括：投资咨询机构、财务顾问机构、资信评级机构、资产评估机构、会计师事务所等从事证券服务业务的机构。5.根据我国有关法规的规定，证券服务机构的设立需要按照工商管理法规的要求办理注册，从事证券服务业务必须得到( )和有关主管部门的批准。（分数：0.50）A.中国证券

17、业协会B.国家发改委C.国务院D.中国证监会 解析：6.申请证券评级业务许可的资信评级机构，应具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币( )万元。（分数：0.50）A.1000B.2000 C.3000D.5000解析：7.会计师事务所申请证券相关业务许可证，应具有( )名以上符合规定的注册会计师。（分数：0.50）A.5B.8C.20 D.30解析：二、B多选题/B(总题数：14，分数：7.00)8.证券、期货投资咨询的主要形式有( )。（分数：0.50）A.在报刊上发表证券、期货投资咨询的文章、评论、报告 B.接受投资人或者客户委托，提供证券、期货投资咨询服务 C.举办有关证券、期

18、货投资咨询的讲座、报告会、分析会等 D.通过电话、传真、电脑网络等电信设备系统，提供证券、期货投资咨询服务 解析：解析 证券、期货投资咨询的主要形式有：接受投资人或者客户委托，提供证券、期货投资咨询服务；举办有关证券、期货投资咨询的讲座、报告会、分析会等；在报刊上发表证券、期货投资咨询的文章、评论、报告，以及通过电台、电视台等公众传播媒体提供证券、期货投资咨询服务；通过电话、传真、电脑网络等电信设备系统，提供证券、期货投资咨询服务；中国证监会认定的其他形式。9.证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具( )时，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行

19、核查和验证。（分数：0.50）A.审计报告 B.资产评估报告 C.财务顾问报告 D.资信评级报告 解析：解析 证券服务机构为证券的发行、上市、交易等证券业务活动制作、出具审计报告、资产评估报告、财务顾问报告、资信评级报告或者法律意见书等文件，应当勤勉尽责，对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证。10.我国律师事务所从事证券法律业务的内容主要有( )。（分数：0.50）A.为股票的发行出具招股说明书B.为证券发行和上市活动出具法律意见书 C.为证券承销活动出具验证笔录 D.审查、修改、制作与证券发行、上市和交易有关的法律文件 解析：解析 我国律师事务所从事证券法律业务的内容

20、主要包括：为证券发行和上市活动出具法律意见书；为证券承销活动出具验证笔录；审查、修改、制作与证券发行、上市和交易有关的法律文件。A项，发行股票的股份公司出具招股说明书。11.关于律师事务所从事证券法律业务管理办法对律师事务所从事证券业务的规定，下列描述正确的有( )。（分数：0.50）A.同一律师事务所不得同时为同一证券发行的发行人和保荐人、承销的证券公司出具法律意见 B.不得同时为同一收购行为的收购人和被收购的上市公司出具法律意见 C.不得在其他同一证券业务活动中为具有利害关系的不同当事人出具法律意见 D.律师担任公司及其关联方董事、监事、高级管理人员，或者存在其他影响律师独立性的情形的，该

21、律师所在律师事务所不得接受所任职公司的委托，为该公司提供证券法律服务 解析：12.根据证券市场资信评级业务管理暂行办法的规定，证券评级机构从事证券评级业务，应当遵守的有关规范包括( )。（分数：0.50）A.遵守行业规范、职业道德和业务规则，勤勉尽责，审慎分析 B.证券评级机构与评级对象存在利害关系的，不得受托开展证券评级业务 C.应当建立回避制度，建立清晰合理的组织结构，合理划分内部机构职能 D.建立健全“防火墙”制度，从事证券评级业务的业务部门应当与其他业务部门保持独立 解析：解析 除 ABCD四项外，证券市场资信评级业务管理暂行办法要求证券评级机构从事的证券评级业务应遵守的规范还包括：应

22、当制定科学的评级方法和完善的质量控制制度；应当建立评级委员会制度、复评制度、评级结果公布制度、跟踪评级制度、证券评级业务信息保密制度及证券评级业务档案管理制度等。13.关于证券服务机构的法律责任，下列叙述正确的有( )。（分数：0.50）A.证券服务机构对所依据的文件资料内容的真实性、准确性、完整性进行核查和验证 B.财务顾问机构、资信评级机构在制作、出具专业意见时须承担相应的法律责任 C.服务机构因为虚假陈述给他人造成损失，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任 D.服务机构因为虚假陈述给他人造成损失，能够证明自己没有过错的，也要承担连带赔偿责任解析：解析 D 项，证券服务机构制作、出具的文

23、件有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给他人造成损失的，应当与发行人、上市公司承担连带赔偿责任，但是，能够证明自己没有过错的除外。14.证券评级业务的评级对象包括( )。（分数：0.50）A.证监会依法核准发行的债券 B.证监会依法核准发行的资产支持证券 C.在证券交易所上市交易的债券 D.证券的发行人、上市公司、非上市公众公司、证券公司、证券投资基金管理公司 解析：解析 按照证券市场资信评级业务管理暂行办法的规定，除 ABCD四项外，证券评级业务的评级对象还包括：中国证监会依法核准发行的固定收益或者债务型结构性融资证券；在证券交易所上市交易的资产支持证券以及其他固定收益或者债务型结构性融资证

24、券，国债除外；中国证监会规定的其他评级对象。15.注册会计师执业证券期货相关业务许可证管理规定对于注册会计师申请证券许可证的规定，应当符合的条件包括( )。（分数：0.50）A.所在会计师事务所已取得证券许可证或者符合本规定第六条所规定的条件并已提出申请 B.具有证券、期货相关业务资格考试合格证书 C.取得注册会计师证书 5年以上D.不超过 65周岁解析：解析 注册会计师申请证券许可证，应当符合的条件包括：所在会计师事务所已取得证券许可证或者符合本规定第六条所规定的条件并已提出申请；具有证券、期货相关业务资格考试合格证书；取得注册会计师证书 1年以上；不超过 60周岁；执业质量和职业道德良好，

25、在以往 3年执业活动中没有违法违规行为。16.下列情形中，资产评估机构不能申请证券评估资格的有( )。（分数：0.50）A.在执业活动中受到刑事处罚、行政处罚，自处罚决定执行完毕之日起至提出申请之日止未满 3年 B.因以欺骗等不正当手段取得证券评估资格而被撤销该资格，自撤销之日起至提出申请之日止未满 3年C.申请汪券评估资格过程中，因隐瞒有关情况或者提供虚假材料被不予受理或者不予批准的，自被出具不予受理凭证或者不予批准决定之日起至提出申请之日止未满 3 年 D.最近 3年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录解析：解析 D 项是资产评估机构申请证券评估资格的

26、条件之一。17.申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具备( )等条件。（分数：0.50）A.具有符合证券市场资信评级业务管理暂行办法规定的高级管理人员不少于 3人 B.具有证券从业资格的评级从业人员不少于 10人C.最近 5年未受到刑事处罚 D.最近 5年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录解析：解析 B 项，具有证券从业资格的评级从业人员不少于 20人；D 项，最近 3年在税务、工商、金融等行政管理机关以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录。18.对注册会计师、会计师事务所、审计师事务所执行证券期货相关业务实行监督管理的部门有( )。（分数：0.

27、50）A.财政部 B.证券监督管理委员会 C.人民银行D.证券交易所解析：解析 为了规范注册会计师在证券、期货市场中的执业行为，维护投资者、债权人和社会公众的合法权益，财政部、证监会于 2000年 6月制定并发布注册会计师执业证券期货相关业务许可证管理规定。财政部和中国证监会对注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务实行许可证管理。注册会计师、会计师事务所执行证券、期货相关业务，必须取得证券、期货相关业务许可证。19.律师事务所从事证券法律业务管理办法规定，鼓励具备下列( )条件的律师事务所从事证券法律业务。（分数：0.50）A.有 10名以上执业律师，其中 2名以上曾从事过证券法律业务

28、B.已经办理有效的执业责任保险 C.最近 1年未因违法执业行为受到行政处罚D.内部管理规范，风险控制制度健全，执业水准高，社会信誉良好 解析：解析 A 项，有 20名以上执业律师，其中 5名以上曾从事过证券法律业务；C 项，最近 2年未因违法执业行为受到行政处罚。20.会计师事务所申请证券许可证，应当符合的条件包括( )。（分数：0.50）A.依法成立 3年以上，内部质量控制制度和其他管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好，在以往 3年执业活动中没有违法违规行为 B.上年度业务收入不低于 500万元C.60周岁以内注册会计师不少于 10人D.有限责任会计师事务所的实收资本不低于 200

29、万元，合伙会计师事务所净资产不低于 100万元 解析：解析 B 项，上年度业务收入不低于 800万元；C 项，60 周岁以内注册会计师不少于 40人。21.申请证券、期货投资咨询从业资格的机构，应当具备的条件有( )。（分数：0.50）A.有健全的内部管理制度 B.有 200万元人民币以上的注册资本C.有固定的业务场所和与业务相适应的通讯及其他信息传递设施 D.有公司章程 解析：解析 B 项，有 100万元人民币以上的注册资本。三、B判断题/B(总题数：17，分数：8.50)22.依法批准成立未达 3年的会计师事务所，一般不准从事证券业务。( )（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：解析

30、会计师事务所申请证券许可证，应当符合的条件之一为：依法成立 3年以上，内部质量控制制度和其他管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好，在以往 3年执业活动中没有违法违规行为。23.证券投资咨询机构可以代理委托人从事证券投资。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 我国证券法规定，投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得有下列行为：代理委托人从事证券投资；与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失；买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票；利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息；法律、行政法规禁止的其他行为。24.根据我国有关法规的规定，证券服务

31、机构的设立仅按照工商管理法规的要求办理即可，无须得到证券管理部门的批准。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 根据我国有关法规的规定，证券服务机构的设立须按照工商管理法规的要求办理注册，从事证券服务业务必须得到证监会和有关主管部门批准。25.证券投资咨询机构不得与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失。( )（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：26.证券投资咨询公司的从业人员在与委托人约定的情况下可分享证券投资收益。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 我国证券法规定，投资咨询机构及其从业人员从事证券服务业务不得有下列行为：代理委托人从事证券投资；

32、与委托人约定分享证券投资收益或者分担证券投资损失；买卖本咨询机构提供服务的上市公司股票；利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息；法律、行政法规禁止的其他行为。27.对资产评估机构从事证券业务实行监督管理的部门为财政部和中国证监会。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 对资产评估机构从事证券业务实行监督管理的部门为中国证监会；对注册会计师和会计师事务所实行监督管理的部门为财政部和中国证监会。28.申请从事证券法律业务的律师必须是在最近 1年内未因违法执业行为受到行政处罚的。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 鼓励具备下列条件之一，并且最近

33、 2年未因违法执业行为受到行政处罚的律师从事证券法律业务：最近 3年从事过证券法律业务；最近 3年连续执业，且拟与其共同承办业务的律师最近 3年从事过证券法律业务；最近 3年连续从事证券法律领域的教学、研究工作，或者接受过证券法律业务的行业培训。29.证券法律业务是指律师事务所接受当事人委托，为其证券发行、上市和交易等证券业务活动，提供的制作、出具法律意见书等文件的法律服务。( )（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：30.根据我国 2007年 3月 9日发布的律师事务所从事证券法律业务管理办法，律师被吊销执业证书的，5年内不得再从事证券法律业务。( )（分数：0.50）A.正确B.错误

34、解析：解析 根据我国 2007年 3月 9日发布的律师事务所从事证券法律业务管理办法，律师被吊销执业证书的，不得再从事证券法律业务。31.从事证券相关业务的注册会计师不必取得证券期货相关资格考试合格证书，但必须取得注册会计师考试合格证书。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 从事证券相关业务的注册会计师应符合的条件包括：所在事务所已取得许可证，或者符合注册会计师执业证券、期货相关业务许可证管理规定第六条所规定的条件并已提出申请；具有证券期货相关业务资格考试合格证书；取得注册会计师证书 1年以上；不超过 60岁；执业质量和职业道德良好，在以往 3年执业活动中没有违法违规行为。32

35、.证券信用评级的主要对象为普通股股票和中央政府的债券。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 证券信用评级的主要对象为各类公司债券和地方政府的债券。33.申请证券评级业务许可的资信评级机构，具有证券从业资格的评级从业人员应不少于 20 人，其中包括具有 3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于 3人，具有中国注册会计师资格的评级从业人员不少于 10人。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 申请证券评级业务许可的资信评级机构，具有证券从业资格的评级从业人员不少于 20人，其中包括具有 3年以上资信评级业务经验的评级从业人员不少于 10人，具有中国注册会计师资格的

36、评级从业人员不少于 3人。34.证券评级机构应当自取得证券评级业务许可之日起 20日内，将其信用等级划分及定义、评级方法、评级程序报中国证券业协会备案，并通过中国证券业协会网站、本机构网站及其他公众媒体向社会公告。( )（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：35.资产评估机构申请证券评估资格，净资产应不少于 500万元。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 资产评估机构申请证券评估资格，净资产应不少于 200万元。36.资产评估机构申请证券评估资格，最近 3年评估业务收入合计不少于 2000万元，且每年不少于 300万元。( )（分数：0.50）A.正确B.错误 解析：解析 资产评估机构申请证券评估资格，最近 3年评估业务收入合计不少于 2000万元，且每年不少于 500万元。37.具有证券评估资格的资产评估机构从事证券业务违反规定的，财政部、中国证监会可以采取出具警示函并责令其整改等措施。( )（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：38.证券服务机构未勤勉尽责，所制作、出具的文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，可暂停或者撤销证券服务业务的许可。( )（分数：0.50）A.正确 B.错误解析：