证券市场基本法律法规-53及答案解析.doc

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1、证券市场基本法律法规-53 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、选择题(总题数：40，分数：100.00)1.公开发行公司债券，应当符合的条件不包括_。（分数：2.50）A.股份有限公司的净资产不低于人民币 4000万元B.有限责任公司的净资产不低于人民币 6000万元C.累计债券余额不超过公司净资产的 40%D.最近 3年平均可分配利润足以支付公司债券 1年的利息2.董事人数不足公司法规定人数或者公司章程所定人数的 2/3时，股东大会应当在_内召开临时股东大会。（分数：2.50）A.1个月B.2个月C.3个月D.6个月3.证券公司代理买卖未经核准擅自公开发行的证券的，可

2、采取的处罚措施是_。（分数：2.50）A.撤销直接负责的主管人员的任职资格或者证券从业资格B.违法所得超过 30万元的，没收全部财产C.对直接负责的主管人员处以 1万元以上 3万元以下的罚款D.没有违法所得的，只需责令其停止承销4.股东会的会议召集程序违反法律、行政法规或者公司章程的，股东可以自决议作出之日起_日内，请求人民法院撤销。（分数：2.50）A.15B.30C.60D.905.证券公司的从业人员故意提供虚假资料，诱骗投资者买卖证券的，可采取的处罚措施不包括_。（分数：2.50）A.撤销证券从业资格B.处以 5万元的罚款C.处以 9万元的罚款D.一律给予行政处分6.下列选项中，说法正确

3、的是_。（分数：2.50）A.在债券质押式回购交易中，融券方是指在债券回购交易中融出资金、出质债券的一方B.境外证券经营机构在境内经营证券业务或者设立代表机构，应当经国务院证券监督管理机构批准C.债券回购到期日，融资方可以通过交易所交易系统，将相应的质押券申报转回原证券账户，但不可以申报继续用于债券回购交易D.上海证券交易所规定，发生投资者巨额退出或出现其他可能对集合资产管理计划的持续运作产生重大影响的，应在发生之日起次日以书面形式向上海证券交易所报告有关情况7.下列关于公开募集基金的说法，不正确的是_。（分数：2.50）A.公开募集基金，应当经证监会注册B.未经注册，不得公开或者变相公开募集

4、基金C.向特定对象募集资金累计超过 100人D.应当由基金管理人管理，基金托管人托管8.某上市公司拟在 1年内购买重大资产，所需资金比例占公司资产总额的 45%，此项决议需经出席会议的股东所持表决权的_以上通过。（分数：2.50）A.过半数B.半数C.1/3D.2/39.下列关于股份有限公司申请股票上市的条件，说法不正确的是_。（分数：2.50）A.公司净资产不少于人民币 3000万元B.公开发行的股份达到公司股份总数的 25%以上C.公司股本总额超过人民币 4亿元的，公开发行股份的比例为 10%以上D.公司最近 3年无重大违法行为10.申请可转换为股票的公司债券上市交易，应当向证券交易所报送

5、的文件不包括_。（分数：2.50）A.公司营业执照B.公司债券募集办法C.保荐人出具的上市保荐书D.审计报告11.下列关于股份有限公司设立的说法，正确的是_。（分数：2.50）A.股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的认购股本总额B.股份有限公司采取发起设立方式设立的，在发起人认购的股份缴足前，可以向他人募集股份C.设立股份有限公司，发起人的人数应当在 2人以上 200人以下，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所D.设立股份有限公司，股东的人数应在 50人以下12.下列选项中，说法正确的是_。（分数：2.50）A.证券公司从事融资融券业务的，在以证券公司名义开立的客

6、户证券担保账户和客户资金担保账户内，应当为同类客户统一设置授信账户B.具备证券信息汇总或者证券投资品种历史数据统计功能的软件产品、软件工具或者终端设备，属于“荐股软件”C.在从事融资融券交易期间，如果中国人民银行规定的同期金融机构贷款基准利率调高，证券公司将相应调低融资利率或融券费率D.证券公司办理集合资产管理业务，只能接受货币资金形式的资产13.下列关于证券交易的说法，不正确的是_。（分数：2.50）A.非依法发行的证券，不得买卖B.证券交易所的从业人员在任期内，不得收受他人赠送的股票C.证券在证券交易所上市交易，必须采用公开的集中交易方式D.证券交易所必须依法为客户开立的账户保密14.有限

7、责任公司监事的任期每届为_。（分数：2.50）A.不少于 3年B.不少于 2年C.3年D.2年15.下列关于监事会会议的说法中，正确的是_。（分数：2.50）A.每年至少召开 2次会议B.应当于每年下半年召开会议C.应当于股东大会结束后召开会议D.监事可以提议召开临时监事会会议16.下列不属于证券公司损害客户利益的欺诈行为的是_。（分数：2.50）A.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件B.假借客户的名义买卖证券C.接收客户委托，为其购买证券后发生巨额亏损D.挪用客户所委托买卖的证券17.法人利用他人账户买卖证券的，不应采取的措施是_。（分数：2.50）A.没收法人财产B.处以违法所得

8、3倍的罚款C.违法所得为 2万元的，处以 5万元的罚款D.对直接负责的主管人员，处以 6万元的罚款18.下列选项中，说法正确的是_。（分数：2.50）A.上海证券交易所规定，在会计年度结束后 3个月内，向上海证券交易所报送集合资产管理计划单项审计意见B.在客户融资融券期间，证券持有人的权益按“客户融资买入证券的权益归证券公司所有、客户融券卖出证券的权益归客户所有”的原则处理C.发行人和主承销商在发行过程中，应当按照中国证监会规定的要求编制信息披露文件，履行信息披露义务D.证券公司不得以自有资金参与本公司设立的集合资产管理计划19.下列不属于董事会职权的是_。（分数：2.50）A.决定公司内部管

9、理机构的设置B.对公司增加或者减少注册资本作出决议C.根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理D.制定公司的基本管理制度20.下列情形中应由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易的是_。（分数：2.50）A.公司有重大违法行为，经查实后果严重的B.发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用，在限期内未能消除的C.公司最近 2年连续亏损D.公司解散21.公司拒绝向股东提供查阅会计账簿的，并应当自该股东提出书面请求之日起_日内书面答复股东并说明理由。（分数：2.50）A.10B.15C.30D.4522.证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的_。（分数：2.50）A.10%B.

10、20%C.30%D.45%23.公司的经营范围由_规定。（分数：2.50）A.工商局B.税务局C.公司章程D.董事会24.下列选项中，说法不正确的是_。（分数：2.50）A.在融资融券业务中，投资者以直接还款方式偿还融人资金的，具体操作按照证券公司与客户之间的约定办理B.证监会根据社会公众的投诉或者举报，有权要求证券投资咨询机构及其投资咨询人员说明情况并提供相关资料C.当日购买的债券，不可进行债券回购交易业务D.上市公司的控股股东指使主管人员擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，可对其给予警告，并处以 30万元以上 60万元以下的罚款25.保荐人的资格及其管理办法由_规定。（分数：2.50）

11、A.保监会B.银监会C.证监会D.中国人民银行26.下列不能作为有限责任公司股东出资的资产的是_。（分数：2.50）A.知识产权B.土地使用权C.货币D.特许经营权27.下列属于董事会职权的是_。（分数：2.50）A.审议批准董事会的报告B.对公司清算作出决议C.修改公司章程D.决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项28.下列关于证券公司组织机构的说法，不正确的是_。（分数：2.50）A.证券公司的独立董事，不得在本证券公司担任经理B.证券公司董事会设薪酬与提名委员会、审计委员会的，委员会负责人由独立董事担任C.证券公司经营证券资产管理业务的，其董事会应当设审计委员会D.合规负责人为证券公司高级

12、管理人员29.有限责任公司监事会中公司职工代表的比例不得低于_。（分数：2.50）A.1/3B.2/3C.1/2D.3/430.下列选项中，说法正确的是_。（分数：2.50）A.擅自发行企业债券，数额巨大、后果严重的，应处以无期徒刑B.证券公司的从业人员，故意伪造交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，造成严重后果的，应当处以 10年有期徒刑C.前一次公开发行的公司债券尚未募足的，不得再次公开发行公司债券D.未经法定机关核准，变相公开发行证券的，应处以 3万元以上 30万元以下的罚款31.下列关于公司组织机构中公司职工代表的表述中，不符合公司法规定的是_。（分数：2.50）A.股份有限公司董事

13、会成员中应当包括公司职工代表B.股份有限公司监事会成员中应当包括公司职工代表C.国有独资公司董事会成员中应当包括公司职工代表D.国有独资公司监事会成员中应当包括公司职工代表32.甲股份有限公司的公司章程规定董事会成员为 9人，但截止到 2015年 4月 25日时，该公司董事会成员实际为 5人，下列说法正确的是_。（分数：2.50）A.该公司应当在 2015年 6月 25日前召开临时股东大会B.该公司应当在 2015年 5月 25日前召开临时股东大会C.该公司的公司章程规定的董事会人数不符合公司法的规定D.该公司可以不召开临时股东大会33.下列不能提议召开临时股东会会议的是_。（分数：2.50）

14、A.拥有 20%表决权的股东B.1/3的董事C.设立监事会的公司的监事D.监事会34.下列人员中，不能担任公司法定代表人的是_。（分数：2.50）A.董事长B.执行董事C.经理D.监事35.股份有限公司监事会的职工代表比例不得低于_。（分数：2.50）A.1/2B.1/4C.1/3D.2/336.下列选项中，说法正确的是_。（分数：2.50）A.证券公司的董事应当在任职前取得经国务院证券监督管理机构核准的任职资格B.证券公司增加注册资本应当经国务院财政部门批准C.收购期限届满，被收购公司股权分布不符合上市条件的，该上市公司的股票应当由证券交易所依法暂停上市交易D.上市公司在 1年内出售重大资产

15、超过公司资产总额 30%的，应当由董事会作出决议37.上市公司在一年内担保金额超过公司资产总额_的，应当由股东大会作出决议。（分数：2.50）A.1/3B.2/3C.30%D.50%38.下列关于证券承销业务的说法，不正确的是_。（分数：2.50）A.证券承销业务采取代销或者包销方式B.代销的特点是承销期结束时，未售出的证券将被全部退还给发行人C.包销的特点是承销期结束时，证券公司将售后剩余证券全部自行购入D.证监会应当为发行人指定承销的证券公司39.下列不属于证券发行和交易原则的是_。（分数：2.50）A.公开B.公正C.公平D.平等40.下列不属于公司申请公司债券上市交易条件的是_。（分数

16、：2.50）A.公司债券的期限为 1年以上B.公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件C.公司债券实际发行额不少于人民币 5000万元D.公司净资产不少于人民币 3000万元证券市场基本法律法规-53 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、选择题(总题数：40，分数：100.00)1.公开发行公司债券，应当符合的条件不包括_。（分数：2.50）A.股份有限公司的净资产不低于人民币 4000万元 B.有限责任公司的净资产不低于人民币 6000万元C.累计债券余额不超过公司净资产的 40%D.最近 3年平均可分配利润足以支付公司债券 1年的利息解析：解析 根据证券法第 16

17、条的规定，公开发行公司债券，应当符合下列条件：股份有限公司的净资产不低于人民币 3000万元，有限责任公司的净资产不低于人民币 6000万元；累计债券余额不超过公司净资产的 40%；最近 3年平均可分配利润足以支付公司债券 1年的利息；筹集的资金投向符合国家产业政策；债券的利率不超过国务院限定的利率水平；国务院规定的其他条件。公开发行公司债券筹集的资金，必须用于核准的用途，不得用于弥补亏损和非生产性支出。上市公司发行可转换为股票的公司债券，除应当符合第 1款规定的条件外，还应当符合本法关于公开发行股票的条件，并报国务院证券监督管理机构核准。2.董事人数不足公司法规定人数或者公司章程所定人数的

18、2/3时，股东大会应当在_内召开临时股东大会。（分数：2.50）A.1个月B.2个月 C.3个月D.6个月解析：解析 根据公司法第 100条的规定，股东大会应当每年召开 1次年会。有下列情形之一的，应当在 2个月内召开临时股东大会：董事人数不足本法规定人数或者公司章程所定人数的 2/3时；公司未弥补的亏损达实收股本总额的 1/3时；单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东请求时；董事会认为必要时；监事会提议召开时；公司章程规定的其他情形。3.证券公司代理买卖未经核准擅自公开发行的证券的，可采取的处罚措施是_。（分数：2.50）A.撤销直接负责的主管人员的任职资格或者证券从业资格 B.违法所得

19、超过 30万元的，没收全部财产C.对直接负责的主管人员处以 1万元以上 3万元以下的罚款D.没有违法所得的，只需责令其停止承销解析：解析 根据证券法第 190条的规定，证券公司承销或者代理买卖未经核准擅自公开发行的证券的，责令停止承销或者代理买卖，没收违法所得，并处以违法所得 1倍以上 5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足 30万元的，处以 30万元以上 60万元以下的罚款。给投资者造成损失的，应当与发行人承担连带赔偿责任。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，撤销任职资格或者证券从业资格，并处以 3万元以上 30万元以下的罚款。4.股东会的会议召集程序违反法律、行政法规或者

20、公司章程的，股东可以自决议作出之日起_日内，请求人民法院撤销。（分数：2.50）A.15B.30C.60 D.90解析：解析 根据公司法第 22条的规定，公司股东会或者股东大会、董事会的决议内容违反法律、行政法规的无效。股东会或者股东大会、董事会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起 60日内，请求人民法院撤销。股东依照前款规定提起诉讼的，人民法院可以应公司的请求，要求股东提供相应担保。公司根据股东会或者股东大会、董事会决议已办理变更登记的，人民法院宣告该决议无效或者撤销该决议后，公司应当向公司登记机关申请撤销变更登记。5.

21、证券公司的从业人员故意提供虚假资料，诱骗投资者买卖证券的，可采取的处罚措施不包括_。（分数：2.50）A.撤销证券从业资格B.处以 5万元的罚款C.处以 9万元的罚款D.一律给予行政处分 解析：解析 根据证券法第 200条的规定，证券交易所、证券公司、证券登记结算机构、证券服务机构的从业人员或者证券业协会的工作人员，故意提供虚假资料，隐匿、伪造、篡改或者毁损交易记录，诱骗投资者买卖证券的，撤销证券从业资格，并处以 3万元以上 10万元以下的罚款；属于国家工作人员的，还应当依法给予行政处分。6.下列选项中，说法正确的是_。（分数：2.50）A.在债券质押式回购交易中，融券方是指在债券回购交易中融

22、出资金、出质债券的一方B.境外证券经营机构在境内经营证券业务或者设立代表机构，应当经国务院证券监督管理机构批准 C.债券回购到期日，融资方可以通过交易所交易系统，将相应的质押券申报转回原证券账户，但不可以申报继续用于债券回购交易D.上海证券交易所规定，发生投资者巨额退出或出现其他可能对集合资产管理计划的持续运作产生重大影响的，应在发生之日起次日以书面形式向上海证券交易所报告有关情况解析：解析 在债券质押式回购交易中，融资方是指在债券回购交易中融入资金、出质债券的一方；融券方是指在债券回购交易中融出资金、享有债券质权的一方。故选项 A不正确。境外证券经营机构在境内经营证券业务或者设立代表机构，应

23、当经国务院证券监督管理机构批准。故选项 B正确。债券回购交易的融资方，应在回购期内保持质押券对应标准券足额。债券回购到期日，融资方可以通过交易所交易系统，将相应的质押券申报转回原证券账户，也可以申报继续用于债券回购交易。故选项 C不正确。上海证券交易所规定，发生投资者巨额退出或出现其他可能对集合资产管理计划的持续运作产生重大影响的，应在发生之日起 2个工作日内以书面形式向上海证券交易所报告有关情况。故选项 D不正确。7.下列关于公开募集基金的说法，不正确的是_。（分数：2.50）A.公开募集基金，应当经证监会注册B.未经注册，不得公开或者变相公开募集基金C.向特定对象募集资金累计超过 100人

24、 D.应当由基金管理人管理，基金托管人托管解析：解析 根据证券投资基金法第 50条的规定，公开募集基金，应当经国务院证券监督管理机构注册。未经注册，不得公开或者变相公开募集基金。前款所称公开募集基金，包括向不特定对象募集资金、向特定对象募集资金累计超过 200人，以及法律、行政法规规定的其他情形。公开募集基金应当由基金管理人管理，基金托管人托管。8.某上市公司拟在 1年内购买重大资产，所需资金比例占公司资产总额的 45%，此项决议需经出席会议的股东所持表决权的_以上通过。（分数：2.50）A.过半数B.半数C.1/3D.2/3 解析：解析 根据公司法第 121条的规定，上市公司在 1年内购买、

25、出售重大资产或者担保金额超过公司资产总额 30%的，应当由股东大会作出决议，并经出席会议的股东所持表决权的 2/3以上通过。9.下列关于股份有限公司申请股票上市的条件，说法不正确的是_。（分数：2.50）A.公司净资产不少于人民币 3000万元 B.公开发行的股份达到公司股份总数的 25%以上C.公司股本总额超过人民币 4亿元的，公开发行股份的比例为 10%以上D.公司最近 3年无重大违法行为解析：解析 根据证券法第 50条的规定，股份有限公司申请股票上市，应当符合下列条件：股票经国务院证券监督管理机构核准已公开发行；公司股本总额不少于人民币 3000万元；公开发行的股份达到公司股份总数的 2

26、5%以上；公司股本总额超过人民币 4亿元的，公开发行股份的比例为 10%以上；公司最近 3年无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。10.申请可转换为股票的公司债券上市交易，应当向证券交易所报送的文件不包括_。（分数：2.50）A.公司营业执照B.公司债券募集办法C.保荐人出具的上市保荐书D.审计报告 解析：解析 根据证券法第 j8条的规定，申请公司债券上市交易，应当向证券交易所报送下列文件：上市报告书；申请公司债券上市的董事会决议；公司章程；公司营业执照；公司债券募集办法；公司债券的实际发行数额；证券交易所上市规则规定的其他文件。申请可转换为股票的公司债券上市交易，还应当报送保荐人出具的上市

27、保荐书。11.下列关于股份有限公司设立的说法，正确的是_。（分数：2.50）A.股份有限公司采取募集方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的认购股本总额B.股份有限公司采取发起设立方式设立的，在发起人认购的股份缴足前，可以向他人募集股份C.设立股份有限公司，发起人的人数应当在 2人以上 200人以下，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所 D.设立股份有限公司，股东的人数应在 50人以下解析：解析 根据公司法第 80条的规定，股份有限公司采取发起设立方式设立的，注册资本为在公司登记机关登记的全体发起人认购的股本总额。在发起人认购的股份缴足前，不得向他人募集股份。股份有限公司采取募集方式设立

28、的，注册资本为在公司登记机关登记的实收股本总额。法律、行政法规以及国务院决定对股份有限公司注册资本实缴、注册资本最低限额另有规定的，从其规定。根据公司法第78条的规定，设立股份有限公司，应当有 2人以上 200人以下为发起人，其中须有半数以上的发起人在中国境内有住所。12.下列选项中，说法正确的是_。（分数：2.50）A.证券公司从事融资融券业务的，在以证券公司名义开立的客户证券担保账户和客户资金担保账户内，应当为同类客户统一设置授信账户B.具备证券信息汇总或者证券投资品种历史数据统计功能的软件产品、软件工具或者终端设备，属于“荐股软件”C.在从事融资融券交易期间，如果中国人民银行规定的同期金

29、融机构贷款基准利率调高，证券公司将相应调低融资利率或融券费率D.证券公司办理集合资产管理业务，只能接受货币资金形式的资产 解析：解析 根据证券公司监督管理条例第 50条的规定，在以证券公司名义开立的客户证券担保账户和客户资金担保账户内，应当为每一客户单独开立授信账户。故选项 A不正确。根据关于加强对利用“荐股软件”从事证券投资咨询业务监管的暂行规定的相关规定可知，“荐股软件”是指具备下列一项或多项证券投资咨询服务功能的软件产品、软件工具或者终端设备：提供涉及具体证券投资品种的投资分析意见，或者预测具体证券投资品种的价格走势；提供具体证券投资品种选择建议；提供具体证券投资品种的买卖时机建议；提供

30、其他证券投资分析、预测或者建议。具备证券信息汇总或者证券投资品种历史数据统计功能，但不具备上述第项至第项所列功能的软件产品、软件工具或者终端设备，不属于“荐股软件”。故选项 B不正确。在从事融资融券交易期间，如果中国人民银行规定的同期金融机构贷款基准利率调高，证券公司将相应调高融资利率或融券费率，客户将面临融资融券成本增加的风险。故选项 C不正确。证券公司办理集合资产管理业务，只能接受货币资金形式的资产。故选项 D正确。13.下列关于证券交易的说法，不正确的是_。（分数：2.50）A.非依法发行的证券，不得买卖B.证券交易所的从业人员在任期内，不得收受他人赠送的股票C.证券在证券交易所上市交易

31、，必须采用公开的集中交易方式 D.证券交易所必须依法为客户开立的账户保密解析：解析 根据证券法第 40条的规定，证券在证券交易所上市交易，应当采用公开的集中交易方式或者国务院证券监督管理机构批准的其他方式。14.有限责任公司监事的任期每届为_。（分数：2.50）A.不少于 3年B.不少于 2年C.3年 D.2年解析：解析 根据公司法第 52条的规定，监事的任期每届为 3年。监事任期届满，连选可以连任。监事任期届满未及时改选，或者监事在任期内辞职导致监事会成员低于法定人数的，在改选出的监事就任前，原监事仍应当依照法律、行政法规和公司章程的规定，履行监事职务。15.下列关于监事会会议的说法中，正确

32、的是_。（分数：2.50）A.每年至少召开 2次会议B.应当于每年下半年召开会议C.应当于股东大会结束后召开会议D.监事可以提议召开临时监事会会议 解析：解析 根据公司法第 55条的规定，监事会每年度至少召开一次会议，监事可以提议召开临时监事会会议。16.下列不属于证券公司损害客户利益的欺诈行为的是_。（分数：2.50）A.不在规定时间内向客户提供交易的书面确认文件B.假借客户的名义买卖证券C.接收客户委托，为其购买证券后发生巨额亏损 D.挪用客户所委托买卖的证券解析：解析 根据证券法第 79条的规定，禁止证券公司及其从业人员从事下列损害客户利益的欺诈行为：违背客户的委托为其买卖证券；不在规定

33、时间内向客户提供交易的书面确认文件；挪用客户所委托买卖的证券或者客户账户上的资金；未经客户的委托，擅自为客户买卖证券，或者假借客户的名义买卖证券；为牟取佣金收入，诱使客户进行不必要的证券买卖；利用传播媒介或者通过其他方式提供、传播虚假或者误导投资者的信息；其他违背客户真实意思表示，损害客户利益的行为。17.法人利用他人账户买卖证券的，不应采取的措施是_。（分数：2.50）A.没收法人财产 B.处以违法所得 3倍的罚款C.违法所得为 2万元的，处以 5万元的罚款D.对直接负责的主管人员，处以 6万元的罚款解析：解析 根据证券法第 208条的规定，违反本法规定，法人以他人名义设立账户或者利用他人账

34、户买卖证券的，责令改正，没收违法所得，并处以违法所得 1倍以上 5倍以下的罚款；没有违法所得或者违法所得不足 3万元的，处以 3万元以上 30万元以下的罚款。对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以 3万元以上 10万元以下的罚款。18.下列选项中，说法正确的是_。（分数：2.50）A.上海证券交易所规定，在会计年度结束后 3个月内，向上海证券交易所报送集合资产管理计划单项审计意见B.在客户融资融券期间，证券持有人的权益按“客户融资买入证券的权益归证券公司所有、客户融券卖出证券的权益归客户所有”的原则处理C.发行人和主承销商在发行过程中，应当按照中国证监会规定的要求编制信息披露文

35、件，履行信息披露义务 D.证券公司不得以自有资金参与本公司设立的集合资产管理计划解析：解析 上海证券交易所的有关规定在会计年度结束后 4个月内，向上海证券交易所报送集合资产管理计划单项审计意见。故选项 A不正确。在客户融资融券期间，证券持有人的权益按“客户融资买入证券的权益归客户所有、客户融券卖出证券的权益归证券公司所有”的原则处理。故选项 B不正确。根据证券发行与承销管理办法第 27条的规定，发行人和主承销商在发行过程中，应当按照中国证监会规定的要求编制信息披露文件，履行信息披露义务。发行人和承销商在发行过程中披露的信息，应当真实、准确、完整、及时，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。故

36、选项 C正确。证券公司可以自有资金参与本公司设立的集合资产管理计划。故选项 D不正确。19.下列不属于董事会职权的是_。（分数：2.50）A.决定公司内部管理机构的设置B.对公司增加或者减少注册资本作出决议 C.根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理D.制定公司的基本管理制度解析：解析 根据公司法第 46条的规定，董事会对股东会负责，行使下列职权：召集股东会会议，并向股东会报告工作；执行股东会的决议；决定公司的经营计划和投资方案；制订公司的年度财务预算方案、决算方案；制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；制订公司合并、分立、解散或者变更公司

37、形式的方案；决定公司内部管理机构的设置；决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；制定公司的基本管理制度；20.下列情形中应由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易的是_。（分数：2.50）A.公司有重大违法行为，经查实后果严重的B.发行公司债券所募集的资金不按照核准的用途使用，在限期内未能消除的C.公司最近 2年连续亏损 D.公司解散解析：解析 根据证券法第 60条的规定，公司债券上市交易后，公司有下列情形之一的，由证券交易所决定暂停其公司债券上市交易：公司有重大违法行为；公司情况发生重大变化不符合公司债券上市条件；发行公司债券所

38、募集的资金不按照核准的用途使用；未按照公司债券募集办法履行义务；公司最近 2年连续亏损。选项 A、B、D 应由证券交易所决定终止其公司债券上市交易。21.公司拒绝向股东提供查阅会计账簿的，并应当自该股东提出书面请求之日起_日内书面答复股东并说明理由。（分数：2.50）A.10B.15 C.30D.45解析：解析 根据公司法第 33条的规定，股东有权查阅、复制公司章程、股东会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议和财务会计报告。股东可以要求查阅公司会计账簿。股东要求查阅公司会计账簿的，应当向公司提出书面请求，说明目的。公司有合理根据认为股东查阅会计账簿有不正当目的，可能损害公司合法利益的，可以

39、拒绝提供查阅，并应当自股东提出书面请求之日起 15日内书面答复股东并说明理由。公司拒绝提供查阅的，股东可以请求人民法院要求公司提供查阅。22.证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本的_。（分数：2.50）A.10%B.20%C.30% D.45%解析：解析 根据证券公司监督管理条例第 9条的规定，证券公司的股东应当用货币或者证券公司经营必需的非货币财产出资。证券公司股东的非货币财产出资总额不得超过证券公司注册资本 30%。证券公司股东的出资，应当经具有证券、期货相关业务资格的会计师事务所验资并出具证明；出资中的非货币财产，应当经具有证券相关业务资格的资产评估机构评估。在证券公

40、司经营过程中，证券公司的债权人将其债权转为证券公司股权的，不受本条第一款规定的限制。23.公司的经营范围由_规定。（分数：2.50）A.工商局B.税务局C.公司章程 D.董事会解析：解析 根据公司法第 12条的规定，公司的经营范围由公司章程规定，并依法登记。公司可以修改公司章程，改变经营范围，但是应当办理变更登记。公司的经营范围中属于法律、行政法规规定须经批准的项目，应当依法经过批准。24.下列选项中，说法不正确的是_。（分数：2.50）A.在融资融券业务中，投资者以直接还款方式偿还融人资金的，具体操作按照证券公司与客户之间的约定办理B.证监会根据社会公众的投诉或者举报，有权要求证券投资咨询机

41、构及其投资咨询人员说明情况并提供相关资料C.当日购买的债券，不可进行债券回购交易业务 D.上市公司的控股股东指使主管人员擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，可对其给予警告，并处以 30万元以上 60万元以下的罚款解析：解析 在融资融券业务中，投资者以直接还款方式偿还融入资金的，具体操作按照证券公司与客户之间的约定办理。故选项 A正确。根据证券、期货投资咨询管理暂行办法第 29条的规定，地方证管办(证监会)根据投资人或者社会公众的投诉或者举报，有权要求证券、期货投资咨询机构及其投资咨询人员说明情况并提供相关资料。故选项 B正确。当日购买的债券，当日可用于质押券申报，并可进行相应的债券回购交易

42、业务。当日申报转回的债券，当日可以卖出。故选项 C不正确。根据证券法第 194条的规定，发行人、上市公司擅自改变公开发行证券所募集资金的用途的，责令改正，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员给予警告，并处以 3万元以上 30万元以下的罚款。发行人、上市公司的控股股东、实际控制人指使从事前款违法行为的，给予警告，并处以 30万元以上 60万元以下的罚款。故选项 D正确。25.保荐人的资格及其管理办法由_规定。（分数：2.50）A.保监会B.银监会C.证监会 D.中国人民银行解析：解析 根据证券法第 11条的规定，保荐人应当遵守业务规则和行业规范，诚实守信，勤勉尽责，对发行人的申请文件和信息披露

43、资料进行审慎核查，督导发行人规范运作。保荐人的资格及其管理办法由国务院证券监督管理机构(简称证监会)规定。26.下列不能作为有限责任公司股东出资的资产的是_。（分数：2.50）A.知识产权B.土地使用权C.货币D.特许经营权 解析：解析 根据公司法第 27条的规定，股东可以用货币出资，也可以用实物、知识产权、土地使用权等可以用货币估价并可以依法转让的非货币财产作价出资；但是，法律、行政法规规定不得作为出资的财产除外。27.下列属于董事会职权的是_。（分数：2.50）A.审议批准董事会的报告B.对公司清算作出决议C.修改公司章程D.决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项 解析：解析 根据公司法第

44、46条的规定，董事会对股东会负责，行使下列职权：召集股东会会议，并向股东会报告工作；执行股东会的决议；决定公司的经营计划和投资方案；制订公司的年度财务预算方案、决算方案；制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案；制订公司增加或者减少注册资本以及发行公司债券的方案；制订公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案；决定公司内部管理机构的设置；决定聘任或者解聘公司经理及其报酬事项，并根据经理的提名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项；制定公司的基本管理制度；28.下列关于证券公司组织机构的说法，不正确的是_。（分数：2.50）A.证券公司的独立董事，不得在本证券公司担任经理B.证券公司董事

45、会设薪酬与提名委员会、审计委员会的，委员会负责人由独立董事担任C.证券公司经营证券资产管理业务的，其董事会应当设审计委员会 D.合规负责人为证券公司高级管理人员解析：解析 根据证券公司监督管理条例第 19条的规定，证券公司可以设独立董事。证券公司的独立董事，不得在本证券公司担任董事会外的职务，不得与本证券公司存在可能妨碍其做出独立、客观判断的关系。本法第 20条的规定，证券公司经营证券经纪业务、证券资产管理业务、融资融券业务和证券承销与保荐业务中两种以上业务的，其董事会应当设薪酬与提名委员会、审计委员会和风险控制委员会，行使公司章程规定的职权。证券公司董事会设薪酬与提名委员会、审计委员会的，委

46、员会负责人由独立董事担任。本法第 23条的规定，证券公司合规负责人，对证券公司的经营管理行为的合法合规性进行审查、监督或者检查。合规负责人为证券公司高级管理人员，由董事会决定聘任，并应当经国务院监督管理机构认可，合规负责人不得在证券公司兼任负责经营管理的职务。29.有限责任公司监事会中公司职工代表的比例不得低于_。（分数：2.50）A.1/3 B.2/3C.1/2D.3/4解析：解析 根据公司法第 51条的规定，有限责任公司设监事会，应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表的比例不得低于 1/3，具体比例由公司章程规定。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会、职工大会或者其

47、他形式民主选举产生。30.下列选项中，说法正确的是_。（分数：2.50）A.擅自发行企业债券，数额巨大、后果严重的，应处以无期徒刑B.证券公司的从业人员，故意伪造交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，造成严重后果的，应当处以 10年有期徒刑C.前一次公开发行的公司债券尚未募足的，不得再次公开发行公司债券 D.未经法定机关核准，变相公开发行证券的，应处以 3万元以上 30万元以下的罚款解析：解析 根据刑法第 179条的规定，未经国家有关主管部门批准，擅自发行股票或者公司、企业债券，数额巨大、后果严重或者有其他严重情节的，处 5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处非法募集资金金额 1%以上 5%

48、以下罚金。故选项 A不正确。根据刑法第 181条的规定，证券交易所、期货交易所、证券公司、期货经纪公司的从业人员，证券业协会、期货业协会或者证券期货监督管理部门的工作人员，故意提供虚假信息或者伪造、变造、销毁交易记录，诱骗投资者买卖证券、期货合约，造成严重后果的，处 5年以下有期徒刑或者拘役，并处或者单处 1万元以上 10万元以下罚金；情节特别恶劣的，处 5年以上 10年以下有期徒刑，并处 2万元以上 20万元以下罚金。故选项 B不正确。根据证券法第 18条的规定，有下列情形之一的，不得再次公开发行公司债券：前一次公开发行的公司债券尚未募足；对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实，仍处于继续状态；违反本法规定