证券发行与承销真题2014年(3)及答案解析.doc

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1、证券发行与承销真题 2014 年(3)及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：60，分数：30.00)1.2005 年 1 月 1 日试行的_标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。 A.发行辅导制 B.发行备案制 C.首次公开发行股票询价制度 D.发行审核制（分数：0.50）A.B.C.D.2.申请人申请记账式国债承销团成员资格的，应当将申请材料提交_。 A.财政部 B.中国人民银行 C.中国银监会 D.中国证监会（分数：0.50）A.B.C.D.3.证券公司经营证券承销与保荐、证券自营、证券资产管理、其他证券业务等业务之一的，其净资本

2、不得低于人民币_。 A.2000 万元 B.5000 万元 C.1 亿元 D.2 亿元（分数：0.50）A.B.C.D.4.证券公司的投资银行业务由_负责监管。 A.中国人民银行 B.国务院 C.中国证监会 D.中国保监会（分数：0.50）A.B.C.D.5.关于公司设立的子公司，下列说法中正确的是_。 A.子公司具有企业法人资格 B.子公司不可以设立分公司 C.子公司不能独立承担民事责任 D.子公司没有独立的章程（分数：0.50）A.B.C.D.6.公司应当自作出减少注册资本决议之日起_日内通知债权人，并于_日内在报纸上公告。 A.10，20 B.10，30 C.20，30 D.15，30（

3、分数：0.50）A.B.C.D.7.股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项，应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的_以上通过。 A.1/4 B.1/2 C.2/3 D.3/4（分数：0.50）A.B.C.D.8.股份有限公司经理可以决定聘任除应由_决定聘任以外的负责管理人员。 A.股东大会 B.董事会 C.董事长 D.监事会（分数：0.50）A.B.C.D.9.上市公司股东大会可审议批准为资产负债率超过_的担保对象提供担保。 A.80% B.70% C.60% D.50%（分数：0.50）A.B.C.D.10.下列关于股份有限公司公积金的表述中，正确的是_

4、。 A.资本公积金可以用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公司资本 B.法定公积金可以用于弥补公司的亏损，扩大公司生产经营或者转为增加公司资本 C.法定公积金转为资本时，所留存的该项公积金不得少于转增前公司注册资本的 30% D.公司以超过股票票面金额的发行价格发行股份所得的溢价款，应当列为公司法定公积金（分数：0.50）A.B.C.D.11.股份有限公司清算后的剩余财产，应该按照_分配。 A.清算组的决定 B.股东持有的股份比例 C.股东出资比例 D.股东认缴的股份比例（分数：0.50）A.B.C.D.12.目前证券交易所上市规则规定拟上市公司股本总额不得少于人民币_元。 A.5

5、000 万 B.1 亿 C.3 亿 D.5 亿（分数：0.50）A.B.C.D.13.国有资产的产权界定应当依据_的原则进行。 A.“谁投资、谁拥有产权” B.“谁经营、谁拥有产权” C.“谁授权、谁拥有产权” D.“谁管理、谁拥有产权”（分数：0.50）A.B.C.D.14.国有资产监督管理委员会发布的_，自 2005 年 9 月 1 日起施行。 A.国有资产评估项目备案管理办法 B.国有资产评估管理若干问题的规定 C.国有资产评估管理备案管理办法 D.企业国有资产评估管理暂行办法（分数：0.50）A.B.C.D.15.执行分析程序，确定重要性水平，分析审计风险，属于审计的_。 A.审计回顾

6、阶段 B.计划阶段 C.实施审计阶段 D.审计完成阶段（分数：0.50）A.B.C.D.16.保荐机构应当自持续督导工作结束后_内向中国证监会、证券交易所报送保荐总结报告书。 A.5 个工作日 B.10 个工作日 C.15 个工作日 D.20 个工作日（分数：0.50）A.B.C.D.17.资产评估报告书的撰写应当遵循_的原则。 A.公开、公平、公正 B.客观、公正、实事求是 C.严谨、公正、实事求是 D.公开、高效、经济（分数：0.50）A.B.C.D.18.在首次公开发行股票发行完成后的_个工作日内，保荐机构应当向中国证监会报送承销总结报告。 A.5 B.10 C.15 D.20（分数：0

7、.50）A.B.C.D.19.发审委会议普通程序中，每次参加发审委会议的发审委委员为_名。 A.8 B.7 C.6 D.5（分数：0.50）A.B.C.D.20.首次公开发行股票时，股票的定价包括估值、_及发行期间的具体沟通、协商、询价、投标等定价活动。 A.撰写股票上市公告书 B.撰写股票发行定价分析报告 C.撰写招股说明书 D.撰写股票投资价值研究报告（分数：0.50）A.B.C.D.21.询价对象应当在年度结束后_个月内对上年度参与询价的情况进行总结。 A.1 B.2 C.3 D.4（分数：0.50）A.B.C.D.22.在上网发行资金申购流程中，发行人和主承销商应在_日前提供确定的发行

8、价格。 A.T+1(含 T+1) B.T+2(含 T+2) C.T+3(含 T+3) D.T+4(含 T+4)（分数：0.50）A.B.C.D.23.在行使超额配售选择权后，自包销部分的股票上市之日起_日内，主承销商有权根据市场情况，从集中竞价交易市场购买发行人股票，或者要求发行人增发股票，分配给对此超额发售部分提出认购申请的投资者。 A.10 B.15 C.20 D.30（分数：0.50）A.B.C.D.24.假设某股份有限公司成立于 2006 年 9 月 10 日，发起人甲某认购公司股份 200 万股，为公司的小股东。2007 年 12 月 15 日公司向社会公开发行 A 股 10000

9、万股，2008 年 1 月 5 日，其 A 股在证券交易所挂牌交易。该公司上市后甲某所持股票在_。 A.2010 年 12 月 15 日后方可以转让 B.2009 年 1 月 5 日后方可以转让 C.2009 年 9 月 10 日后方可以转让 D.2010 年 9 月 10 日后方可以转让（分数：0.50）A.B.C.D.25.信息披露的完整性原则是指_。 A.信息披露义务人公开的信息必须尽可能详尽、具体、准确 B.信息披露应遵守相关规范，在要求的时间内、以指定的方式披露 C.信息披露义务人必须把能够给提供投资者判断证券投资价值的情况全部公开 D.信息披露义务人所公开的情况不得有任何虚假成分，

10、必须与自身的客观实际相符（分数：0.50）A.B.C.D.26.首次公开发行股票并上市的发行人董事、监事、高级管理人员在_内曾发生变动的，应披露变动情况和原因。 A.近 1 年 B.近 2 年 C.近 3 年 D.近 5 年（分数：0.50）A.B.C.D.27.证券事务代表应经过_培训，并取得相应的资格证书。 A.交易所的董事会秘书资格 B.证监会的董事会秘书资格 C.交易所的证券事务代表资格 D.证监会的证券事务代表资格（分数：0.50）A.B.C.D.28.招股说明书的有效期为_个月，自中国证监会核准发行申请前招股说明书_起计算。_ A.6，最后 1 次签署之日 B.3，第 1 次签署之

11、日 C.6，最后 1 次签署次日 D.3，第 1 次签署次日（分数：0.50）A.B.C.D.29._应对招股说明书的真实性、准确性、完整性进行核查，并在招股说明书正文后作出相关声明。 A.保荐机构(主承销商) B.发行人律师 C.承担审计业务的会计师事务所 D.中国证监会（分数：0.50）A.B.C.D.30._，发行人应结合其在新模式下的经营管理能力、技术准备情况、产品市场开拓情况等，对项目的可行性进行分析。 A.募集资金用于扩大现有产品产能的 B.募集资金投入导致发行人生产经营模式发生变化的 C.募集资金用于新产品开发生产的 D.募集资金将大规模增加固定资产投资或研发支出的（分数：0.5

12、0）A.B.C.D.31.上市公司非公开发行股票，其发行价格不低于定价基准日前_个交易日公司股票均价的_。_ A.10，90% B.10，80% C.20，90% D.20，80%（分数：0.50）A.B.C.D.32.封卷后至刊登募集说明书期间，如果发行人公布了新的调整盈利预测，发行人、保荐机构(主承销商)、律师应在_个工作日内，向中国证监会报送会后重大事项说明或专业意见以及修改后的募集说明书。 A.3 B.5 C.7 D.15（分数：0.50）A.B.C.D.33.依据上海证券交易所的配股操作流程(T 日为股权登记日)，应于_日刊登配股发行结果公告，股票恢复正常交易。 A.T+1 B.T+

13、2 C.T+3 D.T+7（分数：0.50）A.B.C.D.34.证券发行申请未获得核准的上市公司，自中国证监会做出不予核准决定之日起_个月后，发行人可再次提出证券发行申请。 A.6 B.12 C.3 D.24（分数：0.50）A.B.C.D.35.在上市公司配股的信息披露中，假设 T 日为股权登记日，则_日，刊登配股说明书、发行公告及网上路演公告(如有)。 A.T-3 B.T-2 C.T-1 D.T+3（分数：0.50）A.B.C.D.36.上市公司证券发行管理办法规定，发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近 1 期未经审计的净资产不低于人民币_亿元。 A.5 B.10 C.8 D.

14、15（分数：0.50）A.B.C.D.37.股票价格越高，可转换公司债券的转换价值_。 A.越低 B.越高 C.先高后低 D.不能确定（分数：0.50）A.B.C.D.38.可转换公司债券自转换期结束之前的第_个交易日起停止交易。 A.3 B.5 C.7 D.10（分数：0.50）A.B.C.D.39.转换价值是可转换公司债券实际转换时按转换成普通股票的市场价格计算的理论价值，若以 P 表示股票价格，R 表示转换比例，则转换价值 CV 应等于_。 A.P+R B.P/R C.PR D.P-R（分数：0.50）A.B.C.D.40.可交换公司债券的面值为每张人民币_元。 A.1 B.10 C.1

15、00 D.1000（分数：0.50）A.B.C.D.41.关于投标量限定和投标标位变动幅度，下列说法中错误的是_。 A.利率或利差招标时，标位变动幅度为 0.01% B.乙类成员最低投标限额为当期国债招标量的 0.5% C.甲类成员最低投标限额为当期国债招标量的 3% D.单一标位最低投标限额为 0.2 亿元，最高投标限额为 15 亿元（分数：0.50）A.B.C.D.42.金融债券发行结束后_个工作日内，发行人应向中国人民银行书面报告金融债券发行情况。 A.5 B.10 C.15 D.20（分数：0.50）A.B.C.D.43.1988 年，我国首次以_方式发行国债。 A.行政分配 B.公开

16、招标 C.承购包销 D.通过商业银行和邮政储蓄柜台销售（分数：0.50）A.B.C.D.44.保险公司募集的定期次级债务应当在到期日前按照一定比例折算确认为认可负债，以折算后的账面余额作为其认可价值。剩余年限在 1 年以内的，折算比例为_；剩余年限在 1 年以上(含 1 年)2 年以内的，折算比例为_。 A.60%，80% B.70%，60% C.80%，60% D.80%，70%（分数：0.50）A.B.C.D.45.在发行企业债券的具体申报上，国务院行业管理部门所属企业的申请材料由_转报。 A.国家发改委 B.行业管理部门 C.省发展改革门 D.计划单列市发展改革部门（分数：0.50）A.

17、B.C.D.46.企业债券的发行，应组织承销团以余额包销的方式承销，各承销商包销的企业债券金额原则上不得超过其上年末净资产的_。 A.1/2 B.1/3 C.1/4 D.1/5（分数：0.50）A.B.C.D.47._负责受理短期融资券的发行注册。 A.中国银监会 B.中国银行间市场交易商协会 C.中国人民银行 D.商务部（分数：0.50）A.B.C.D.48.申请证券评级业务许可的资信评级机构，应当具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币_万元。 A.500 B.1000 C.2000 D.3000（分数：0.50）A.B.C.D.49.下列选项中不用缴纳营业税的是_。 A.受托机构

18、从其受托管理的信贷资产信托项目中取得的贷款利息收入 B.贷款服务机构取得的服务费收入 C.受托机构取得的信托报酬 D.非金融机构投资者买卖信贷资产支持证券取得的差价收入（分数：0.50）A.B.C.D.50.交易商协会向接受注册的企业出具接受注册通知书，注册有效期为_年。 A.1 B.2 C.3 D.5（分数：0.50）A.B.C.D.51.企业发行中期票据除应按中国银行间市场交易商协会银行间债券市场非金融企业债务融资工具信息披露规则在银行间债券市场披露信息外，还应于中期票据注册之日起_个工作日内，在银行间债券市场一次性披露中期票据完整的发行计划。 A.2 B.3 C.5 D.7（分数：0.5

19、0）A.B.C.D.52.企业发行境内上市外资股的申报材料经_审核合格的，提交_审议。 A.发行审核委员会，证监会发行监管部 B.中国证监会发行监管部，发行审核委员会 C.中国证监会上市监管部，发行审核委员会 D.发行审核委员会，证监会上市监管部（分数：0.50）A.B.C.D.53.境内上市外资股采取记名股票形式_。 A.以人民币标明面值、认购、买卖 B.以外币标明面值、认购、买卖 C.以人民币标明面值，以外币认购、买卖 D.以外币标明面值，以人民币认购、买卖（分数：0.50）A.B.C.D.54.内地企业在中国香港发行股票，如发行人预期上市时市值超过 100 亿港元，香港联合交易所亦确信该

20、等证券的数量，以及其持有权的分布情况，仍能使有关市场正常动作，则关于公众持股量，香港联交所可酌情接纳一个介于_之间的较低百分比。 A.10%20% B.10%25% C.15%25% D.15%30%（分数：0.50）A.B.C.D.55.在外资股招股说明书草案初步确定的基础上，应由_编制出详细的验证指引或验证备忘录，经发行人董事及其他验证人签署确认。 A.主承销商 B.律师 C.注册会计师 D.评估机构（分数：0.50）A.B.C.D.56.收购人通过证券交易所的证券交易，持有一个上市公司的股份达到该公司已发行股份的_时，继续增持股份的，应当采取要约方式进行，发出全面要约或者部分要约。 A.

21、20% B.30% C.50% D.70%（分数：0.50）A.B.C.D.57._是公司最稳妥、最有保障的资金来源。 A.公司内部自有资金 B.银行贷款筹资 C.股票筹资 D.债券筹资（分数：0.50）A.B.C.D.58.外国投资者并购境内企业设立外商投资企业的对价支付期限延长的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起_个月内支付全部对价的_以上，1 年内全部付清对价。 A.6，50% B.6，60% C.8，60% D.8，80%（分数：0.50）A.B.C.D.59.下列机构或人员中，_有权根据并购重组申请人及其他相关单位和个人提出的书面申请，决定相关并购重组委委员是否回避。 A.中国证监

22、会 B.中国证券业协会 C.并购重组委管理人员 D.并购重组委召集人（分数：0.50）A.B.C.D.60.上市公司就重大资产重组事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的_以上通过。 A.2/3 B.3/4 C.1/2 D.1/3（分数：0.50）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：50，分数：50.00)61.投资银行业在初期繁荣时期的主要特点有_。 A.主营业务是证券的承销和分销 B.私人银行大多兼营投资银行业务 C.证券业大多混业经营 D.商业银行与投资银行混业经营（分数：1.00）A.B.C.D.62._为我国发行资产支持证券建立了制度基础。 A.中华人民共和国证券法

23、B.信贷资产证券化管理办法 C.国际开发机构人民币债券发行管理暂行办法 D.金融机构信贷资产证券化试点监督管理办法（分数：1.00）A.B.C.D.63.保荐代表人从原保荐机构离职，调入其他保荐机构的，应通过新任职机构向中国证监会申请变更登记，并提交_。 A.变更登记申请报告 B.证券业执业证书 C.保荐代表人出具的其在原保荐机构保荐业务交接情况的说明 D.新任职机构出具的接收函（分数：1.00）A.B.C.D.64.个人申请保荐代表人资格应当具备的条件包括_。 A.具备 3 年以上保荐相关业务经历 B.参加中国证监会认可的保荐代表人胜任能力考试且成绩合格有效 C.最近 2 年未受到中国证监会

24、的行政处罚 D.未负有数额较大到期未清偿的债务（分数：1.00）A.B.C.D.65.下列属于证券公司自查内容的有_。 A.承销业务基本情况 B.合规性自查 C.内部管理措施 D.对发行人的检查（分数：1.00）A.B.C.D.66.公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载_。 A.股东的姓名及住所 B.各股东所持股份数 C.各股东所持股票的编号 D.各股东取得股份的日期（分数：1.00）A.B.C.D.67.有下列_情况之一的，股份有限公司应当修改章程。 A.董事长决定修改章程 B.中华人民共和国公司法或有关法律、行政法规修改后，章程规定的事项与修改后的法律、行政法规的规定相抵触 C.公司

25、的情况发行变化，与章程记载的事项不一致 D.股东大会决定修改章程（分数：1.00）A.B.C.D.68.资本维持原则的具体保障制度包括_。 A.盈余分配制度 B.实行公积金提取制度 C.限制股份的不适当发行与交易制度 D.实行固定资产折旧制度（分数：1.00）A.B.C.D.69.下列关于股东的权利和义务的说法中，正确的有_。 A.公司股东滥用股东权利给公司或者其他股东造成损失的，应依法赔偿 B.公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应对公司债务承担连带责任 C.股东可以延期缴纳股款 D.股东拥有超额表决权（分数：1.00）A.B.C.D.70.公司不

26、得收购本公司股份，但是_的情况下除外。 A.减少公司注册资本 B.与持有本公司股份的其他公司合并 C.将股份奖励给本公司职工 D.股东因对股东大会作出的公司合并、分立决议持异议，要求公司收购其股份（分数：1.00）A.B.C.D.71.股份有限公司的分立需经过的程序包括_。 A.董事会拟订分立方案 B.股东大会依照章程的规定作出决议并公告 C.各方当事人签订分立合同 D.处理债权、债务等各项分立事宜（分数：1.00）A.B.C.D.72.关联交易的行为包括_。 A.合作开发项目 B.担保 C.代理 D.租赁（分数：1.00）A.B.C.D.73.根据评估范围的不同，资产评估可以分为_。 A.单

27、项资产评估 B.部分资产评估 C.整体资产评估 D.完全资产评估（分数：1.00）A.B.C.D.74.企业改组为上市公司时，对其占用的国有土地通常采取_的方式处置。 A.以土地使用权作价入股 B.缴纳土地出让金，取得土地使用权 C.缴纳土地租金 D.划拨土地（分数：1.00）A.B.C.D.75.企业提出资产评估项目核准申请时，应向国有资产监督管理机构报送的材料有_。 A.资产评估项目核准申请文件 B.与评估目的相对应的经济行为批准文件或有效材料 C.资产评估机构提交的资产评估报告 D.与经济行为相对应的审计报告（分数：1.00）A.B.C.D.76.企业国有产权交易应当遵循的原则包括_。

28、A.竞争 B.合作 C.公正 D.等价有偿（分数：1.00）A.B.C.D.77.发行保荐书的必备内容包括_。 A.本次证券发行的基本情况 B.保荐机构承诺事项 C.保荐机构与承销商的关系 D.对本次证券发行的推荐意见（分数：1.00）A.B.C.D.78.资产评估报告正文包括_。 A.评估目的与评估范围 B.资产状况与产权归属 C.评估原则 D.评估方法说明和计算过程（分数：1.00）A.B.C.D.79.发审委委员有下列_情形之一的，中国证监会应当予以解聘。 A.违反法律、行政法规、规章和发行审核工作纪律的 B.未按照中国证监会的有关规定勤勉尽责的 C.2 次以上无故不出席发审委会议的 D

29、.本人提出辞职申请的（分数：1.00）A.B.C.D.80.投资价值研究报告应当包括的内容有_。 A.发行人经营状况和发展前景分析 B.发行人盈利能力和财务状况分析 C.发行人募集资金投资项目分析 D.发行人与同行业可比上市公司(如有)的投资价值比较（分数：1.00）A.B.C.D.81.股票公开发行的“三公”原则指的是_。 A.公正 B.公开 C.公平 D.公共（分数：1.00）A.B.C.D.82.下列属于主承销商应当在中国证监会指定报刊上披露的超额配售选择权行使情况的是_。 A.发行人本次发行股份总量 B.从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额、平均价格、最高与最低价格

30、C.发行人本次筹资总金额 D.行使超额配售选择权而发行的新股数，如未行使，应当说明原因（分数：1.00）A.B.C.D.83.证券公司承销证券，应当采用_的方式。 A.包销 B.代销 C.推销 D.直销（分数：1.00）A.B.C.D.84.上市公司董事会秘书空缺期间，董事会应当及时指定 1 名_代行董事会秘书的职责，并报交易所备案。 A.董事长 B.高级管理人员 C.董事 D.监事（分数：1.00）A.B.C.D.85.首次公开发行股票招股说明书中，披露风险因素的基本要求包括_。 A.作定量分析 B.发行人遵循重要性原则 C.披露应当充分、准确、具体 D.有针对性（分数：1.00）A.B.C

31、.D.86.关于发行公告的披露，下列表述中正确的有_。 A.发行人及其主承销商应当在刊登招股意向书或者招股说明书摘要的同时刊登初步询价公告，对发行方案进行详细说明 B.发行人及其主承销商发行过程中通常还将发布：网下发行结果及网上中签率公告、网上资金申购发行摇号中签结果公告等 C.发行人及其主承销商公告发行价格和发行市盈率时，每股收益应当按净利润除以发行前总股本计算 D.发行人还可以同时披露市净率等反映发行人所在行业特点的发行价格指标（分数：1.00）A.B.C.D.87.上市公司申请发行新股，应当符合的规定包括：公司章程合法有效，_制度健全，能够依法有效履行职责。 A.股东大会 B.董事会 C

32、.监事会 D.独立董事（分数：1.00）A.B.C.D.88.上市公司存在下列_情形之一的，不得非公开发行股票。 A.现任董事、高级管理人员最近 12 个月内受到过中国证监会的行政处罚 B.现任董事、高级管理人员最近 12 个月内受到过证券交易所的公开谴责 C.上市公司或其现任董事、高级管理人员因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦查或涉嫌违法违规正被中国证监会立案调查 D.最近 3 年及 1 期财务报表被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告（分数：1.00）A.B.C.D.89.上市公司申请发行新股，应当符合的条件包括_。 A.最近 12 个月内财务会计文件无虚假记载 B.不存在违

33、反证券法律、行政法规或规章，受到中国证监会的行政处罚，或者受到刑事处罚的行为 C.不存在违反工商、税收、土地、环保、海关法律、行政法规或规章，受到行政处罚且情节严重，或者受到刑事处罚的行为 D.不存在违反国家其他法律、行政法规且情节严重的行为（分数：1.00）A.B.C.D.90.上市公司公开发行新股的推荐核准，包括_。 A.由保荐机构进行的内核、出具发行保荐书 B.保荐机构对承销商备案材料的合规性审核 C.由中国证监会进行的受理文件、初审 D.发行审核委员会审核、核准发行（分数：1.00）A.B.C.D.91.下列说法中正确的有_。 A.定价增发如有原股东配售，则应强调代码为“700”，配售

34、简称为“配售” B.定价增发如有原股东配售，则应强调代码为“730”，配售简称为“配售” C.新股东增发代码为“730”，增发简称为“增发” D.新股东增发代码为“700”，增发简称为“增发”（分数：1.00）A.B.C.D.92.布莱克斯科尔斯模型的假设前提有_。 A.存在一个固定的、无风险的利率，投资者可以以此利率无限制地借入或贷出 B.在期权到期日前，股票无股息支付 C.期权是美式期权 D.股票可被自由买进或卖出（分数：1.00）A.B.C.D.93.股东大会就发行分离交易的可转换公司债券作出的决定，应当包括下列_事项。 A.回售条款 B.认股权证的行权期间或行权日 C.定价方式或价格区

35、间 D.本次发行的种类和数量（分数：1.00）A.B.C.D.94.下列属于预备用于交换的上市公司股票应具备的条件的是_。 A.该上市公司最近 1 期末的净资产不低于人民币 15 亿元，或者最近 3 个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 20% B.用于交换的股票在提出发行申请时应当为无限售条件股份，且股东在约定的换股期间转让该部分股票不违反其对上市公司或者其他股东的承诺 C.用于交换的股票在本次可交换公司债券发行前，不存在权属争议 D.用于交换的股票在本次可交换公司债券发行前，不存在被查封、扣押、冻结等财产权利被限制的情形（分数：1.00）A.B.C.D.95.我国目前记账式国债的招标方

36、式有_。 A.“美国式”招标 B.“英国式”招标 C.“荷兰式”招标 D.“混合式”招标（分数：1.00）A.B.C.D.96.影响国债销售价格的因素有_。 A.承销商所期望的资金回收速度 B.承销商承销国债的中标成本 C.流通市场中可比国债的收益率水平 D.市场利率（分数：1.00）A.B.C.D.97.政策性银行发行金融债券应向中国人民银行报送的文件包括_。 A.金融债券发行申请报告 B.发行人近 3 年经审计的财务报告及审计报告 C.金融债券发行办法 D.承销协议（分数：1.00）A.B.C.D.98.证券公司债券的发行人可聘请_担任债权代理人。 A.信托投资公司 B.基金管理公司 C.

37、证券公司 D.律师事务所（分数：1.00）A.B.C.D.99.政策性银行金融债券发行申请应包括_等内容，如需调整，应及时报中国人民银行核准。 A.发行数量 B.期限安排 C.竞价方式 D.发行方式（分数：1.00）A.B.C.D.100.信贷资产证券化发起机构拟证券化的信贷资产应当符合的条件包括_。 A.具有较高的同质性 B.能够产生可预测的现金流收入 C.符合法律、行政法规以及中国银监会等监督管理机构的有关规定 D.具有良好的流动性（分数：1.00）A.B.C.D.101.根据关于股份有限公司境内上市外资股的规定的规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，应当符合的条件有_。 A

38、.符合国家有关利用外资的规定 B.发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的 25% C.发起人的出资总额不少于 1.5 亿元人民币 D.拟向社会发行的股份达公司股份总额的 35%以上（分数：1.00）A.B.C.D.102.H 股上市公司审核委员会成员，要求_。 A.必须全部是非执行董事 B.其中至少 1 名是独立非执行董事且具有适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长 C.独立非执行董事占大多数 D.出任主席者可以不是独立非执行董事（分数：1.00）A.B.C.D.103.根据中国香港的有关规则要求，招股章程的封面应当标明_等内容。 A.拟招股的公司名称与招股性质 B.发行股

39、份、每股发行价 C.保荐机构及主承销商的名称 D.接受认购申请的起止日期（分数：1.00）A.B.C.D.104.关于簿记定价，下列说法中正确的有_。 A.簿记定价主要是统计投资者在不同价格区间的订单需求量，以把握投资者需求对价格的敏感性 B.簿记定价主要是统计投资者在相同价格区间的订单需求量，以把握投资者需求对价格的敏感性 C.为主承销商(或全球协调人)的市场研究人员对最终定价、承销结果、上市后的基本表现等进行研究和分析提供依据 D.簿记定价可以有效降低发行成本（分数：1.00）A.B.C.D.105.收购交易结束后，公司整合的内容包括_。 A.公司经营战略的整合 B.管理制度的整合 C.经

40、营上的整合 D.人事安排与调整（分数：1.00）A.B.C.D.106.有_情形之一的，为拥有上市公司控制权。 A.投资者为上市公司持股 50%以上的控股股东 B.投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过 30% C.投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任 D.投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响（分数：1.00）A.B.C.D.107.按持股对象是否确定划分，并购可以分为_。 A.协议收购 B.善意收购 C.敌意收购 D.要约收购（分数：1.00）A.B.C.D.108.上市公司重大资产重组存在有_情形之一的，应当提交并

41、购重组委员会审核。 A.上市公司出售资产的总额和购买资产的总额占其最近 1 个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例均达到 70%以上 B.上市公司出售全部经营性资产，同时购买其他资产 C.上市公司出售部分经营性资产 D.上市公司购买其他资产（分数：1.00）A.B.C.D.109.并购重组委员会的职责包括_。 A.根据有关法律、行政法规和中国证监会的相关规定，审核上市公司并购重组申请是否符合相关条件 B.审核财务顾问、会计师事务所、律师事务所、资产评估机构等证券服务机构及相关人员为并购重组申请事项出具的有关材料及意见书 C.审核中国证监会有关职能部门出具的初审报告 D.依法对并购

42、重组申请事项提出审核意见（分数：1.00）A.B.C.D.110.在我国，财务顾问的监管主体包括_。 A.国务院 B.中国证监会 C.证券交易所 D.中国证券业协会（分数：1.00）A.B.C.D.三、B判断题/B(总题数：40，分数：20.00)111.证券发行规模达到一定数量的，可以采用联合保荐，但参与联合保荐的保荐机构不得超过 5 家。（分数：0.50）A.正确B.错误112.证券公司申请保荐机构资格，其注册资本应不低于人民币 1 亿元。（分数：0.50）A.正确B.错误113.证券公司应重点防范因管理不善、权责不明、未勤勉尽责等原因导致的法律风险、财务风险及道德风险。（分数：0.50）

43、A.正确B.错误114.中国证监会推出保荐制度的目的在于明确保荐机构的责任，并将责任落实到个人。（分数：0.50）A.正确B.错误115.股份出质后不得转让，但经出质人和质权人同意的除外。（分数：0.50）A.正确B.错误116.直接或间接持有上市公司已发行股份 0.5%以上或者是上市公司前 10 名股东中的自然人股东及其直系亲属不得担任独立董事。（分数：0.50）A.正确B.错误117.中华人民共和国公司法规定，股份有限公司的监事会设主席 1 人，不设副主席。（分数：0.50）A.正确B.错误118.公司除法定的会计账簿外，不得另立会计账簿。对公司资产，不得以任何个人名义开立账户存储。（分数

44、：0.50）A.正确B.错误119.产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。（分数：0.50）A.正确B.错误120.收益现值法是将评估对象剩余寿命期间每年(或每月)的预期收益，用适当的折现率折现，累加得出评估基准日的现值，以此估算资产价值的方法。（分数：0.50）A.正确B.错误121.首次公开发行股票招股说明书面摘要包括招股说明书全文的各部分的主要内容。（分数：0.50）A.正确B.错误122.审计报告是审计工作的最终结果。（分数：0.50）A.正确B.错误123.在创业板上市公司首次公开发行股票，中国证监会收到上市公司的申请文件后，应在 10 个工作日内作出是否受理的决定。（分数：0.50）A.正确B.错误124.在首次公开发行新股时，持股期满 3 年的股东可将部分老股向网下投资者转让。（分数：0.50）A.正确B.错误125.公开发行股票数量在 4 亿股(含)以下的，有效报价投资者的数量不少于 20 家。剔除最高报价部分后有效报价投资者数量不足的，应当中止发行。（分数：0.50）A.正确B.错误126.首次公开发行股票，在上海证券交易所，当有效申购总量大于该次股票上网发行量时，上交所按每500 股配 1 个号的