证券发行与承销-66及答案解析.doc

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1、证券发行与承销-66 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：30.00)1.上市公司重大购买、出售、置换资产行为应当报送审核的，公司董事会应当按照规定申请停牌，停牌期限( )。A自董事会通过决议之日起至实施购买、出售、置换资产方案完毕之日止B自董事会公告决议之日起至股票发行审核委员会提出审核意见止C自董事会通过决议之日起至股票发行审核委员会提出审核意见止D自董事会公告决议之日起至实施购买、出售、置换资产方案完毕之日止（分数：0.50）A.B.C.D.2.关联交易的价格原则上应不偏离( )的价格或收费的标准。A市场独立第三方 B原先收款C由中国

2、证监会核准 D由母公司核准（分数：0.50）A.B.C.D.3.( )是律师对股份有限公司在发行准备阶段的审查工作依法作出的结论性意见。A法律意见书 B律师工作报告C核查意见 D推荐函（分数：0.50）A.B.C.D.4.公司改组为上市公司时，如果原公司已经缴纳出让金，取得了土地使用权，国家可以将土地作价，以( )的方式投入上市公司。A国有法人股 B出租 C国家股 D社会公众股（分数：0.50）A.B.C.D.5.独立董事的每届任期与该上市公司其他董事的任期相同，任期届满，可以连任，但是连任时间不得超过( )年。A3 B6 C9 D10（分数：0.50）A.B.C.D.6.董事会秘书空缺期间(

3、 )，董事会应当代董事会秘书职责，直至公司正式聘任董事会秘书。A超过 1 个月之后 B超过 3 个月之后C超过半年之后 D超过 1 年之后（分数：0.50）A.B.C.D.7.股份有限公司的董事会秘书由( )提名。A董事会 B总经理 C股东大会 D董事长（分数：0.50）A.B.C.D.8.新设合并公司，指两个或两个以上的公司各自解散，在此基础上设立一个新的股份有限公司，这个新设的股份有限公司( )原有几个公司的全部资产和业务。A接管 B不接管 C收购 D放弃（分数：0.50）A.B.C.D.9.次级债务是指由银行发行的，固定期限( )，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务

4、的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。A不低于 5 年(包括 5 年) B不低于 3 年(包括 3 年)C不低于 5 年(不包括 5 年) D不低于 3 年(不包括 3 年)（分数：0.50）A.B.C.D.10.公司公开发行股份前已发行的股份，自公司股票在证券交易所上市交易之日起( )内不得转让。A1 年 B6 个月 C2 年 D3 个月（分数：0.50）A.B.C.D.11.某证券公司的经营范围仅限于证券经纪业务，其净资本不得低于人民币( )。A1000 万元 B2000 万元C5000 万元 D1 亿元（分数：0.50）A.B.C.D.12.某证券公司经营证券承销与保荐，其净

5、资本不得低于人民币( )。A1000 万元 B2000 万元C5000 万元 D1 亿元（分数：0.50）A.B.C.D.13.公司成立后，发起人未按照公司章程的规定缴足出资的，应当补缴，其他发起人( )。A承担连带责任 B不承担责任C应代其缴纳 D应将该发起人除名（分数：0.50）A.B.C.D.14.凭证式国债承销团成员原则上不超过( )家；记账式国债承销团成员原则上不超过( )家。A20，40 B40，60 C20，60 D60，40（分数：0.50）A.B.C.D.15.股份有限公司注册资本的最低限额为人民币( )元。A100 万 B200 万 C400 万 D500 万（分数：0.5

6、0）A.B.C.D.16.以募集方式设立的股份有限公司，发起人认购的股份不得少于公司股份总数的( )。A40% B35% C25% D20%（分数：0.50）A.B.C.D.17.利率或者利差招标时，标位变动幅度为( )。A0.1% B0.01%C0.5% D在当期国债发行文件中另行规定（分数：0.50）A.B.C.D.18.证券公司申请取得股票承销商的资格，在净资产方面应该满足的条件是净资产不低于人民币( )万元。A5000 B1000 C30000 D10000（分数：0.50）A.B.C.D.19.下列有关证券公司公开发行债券募集说明书的表述中，错误的是( )。A募集说明书引用的经审计的

7、最近 1 期财务会计资料在财务报告截至日后 6 个月内有效B发行人应在发行前 25 个工作日内，将募集说明书摘要刊登于至少一种中国证监会指定的报刊C发行人可将募集说明书全文及摘要刊登于其他网站和报刊，但不得早于在中国证监会指定网站和报刊的披露D发行人可在特别情况下申请适当延长募集说明书的有效期限，但最多不超过 3 个月（分数：0.50）A.B.C.D.20.单独或者合计持有公司( )以上股份的股东请求时，应当在两个月内召开临时股东大会。A5% B10% C30% D49%（分数：0.50）A.B.C.D.21.根据公司法的规定，股份有限公司的董事会成员可以为( )人。A2 B3 C4 D5（分

8、数：0.50）A.B.C.D.22.保荐协议签订后，保荐机构应在( )个工作日内报发行人所在地的中国证监会派出机构备案。A3 B5 C6 D10（分数：0.50）A.B.C.D.23.根据公司法规定，公司分配当年税后利润时，应当提取利润的( )列入公司法定公积金。A5% B15% C5%10% D10%（分数：0.50）A.B.C.D.24.企业股份制改组的目的之一是( )。A逃离债务负担 B筹集资金C确立个人财产权 D确立国家财产权（分数：0.50）A.B.C.D.25.资产评估中运用清算价格法评估资产价值时，应当根据资产清算时其资产的( )评定重估价值。A净资产值 B账面原值 C账面净值

9、D可变现价值（分数：0.50）A.B.C.D.26.( )是通过市场调查，选择一个或 n 个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，分析比较对象的成交价格和交易条件，进行对比调整，估算出资产价值的方法。A重置成本法 B收益现值法C清算价格法 D现行市价法（分数：0.50）A.B.C.D.27.( )是公司作为独立民事主体存在的基础。A公司法人财产的独立性 B公司建立董事会C公司经营权的独立性 D公司募足股份（分数：0.50）A.B.C.D.28.有限责任公司的股东人数的最高限制是( )。A无最高限制 B100 人 C50 人 D200 人（分数：0.50）A.B.C.D.29.外国投资者并购境

10、内企业设立外商投资企业，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起( )个月内向转让股权的股东或出售资产的境内企业支付全部对价。A3 B4 C5 D6（分数：0.50）A.B.C.D.30.证券公司申请保荐机构资格，符合保荐代表人资格条件的从业人员不少于( )。A4 人 B5 人 C6 人 D7 人（分数：0.50）A.B.C.D.31.向证券交易所提出可转换公司债券上市交易申请时，无须提交( )。A偿债措施，担保合同 B公司章程C申请上市的董事会决议 D债券募集办法（分数：0.50）A.B.C.D.32.提交中国证监会的法律意见书和律师工作报告应是经( )名以上具有执行证券期货相关业务资格

11、的经办律师和其所在律师事务所的负责人签名。A2 B3 C4 D5（分数：0.50）A.B.C.D.33.发行人申请初次公开发行新股，发行前公司股本总额不少于人民币( )万元。A1000 B3000 C5000 D7000（分数：0.50）A.B.C.D.34.拟公开发行或配售的证券面值总值超过人民币( )万元以上的，应由承销团承销。A5000 B10000 C20000 D15000（分数：0.50）A.B.C.D.35.辅导对象聘请的辅导机构应是( )的证券机构以及其他经有关部门认定的机构。A具有保荐资格B为 10 家以上的公司担任过主承销商C具有分销商资格D综合类（分数：0.50）A.B.

12、C.D.36.股份有限公司的财务会计报告应当在召开股东大会年会的( )日前置备于本公司，供股东查阅。A10 B20 C15 D30（分数：0.50）A.B.C.D.37.承销金额在( )亿元以上、承销团成员在( )家以上可设 23 家副主承销商。A1，5 B2，6 C3，10 D4，10（分数：0.50）A.B.C.D.38.可交换公司债券的发行人发行债券的金额不能超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前( )个交易日均价计算的市值的( )，A10，70% B10，80%C20，70% D20，80%（分数：0.50）A.B.C.D.39.下列( )属于资产评估报告正文的内容。A评估资产的汇

13、总表B评估方法和计价标准C评估机构和评估人员资料证明文件的复印件D评估资产的明细表（分数：0.50）A.B.C.D.40.2007 年 4 月 1 日，某股份有限公司刊登招股说明书，上网定价发行 3500 万股，承销期为 4 月 1 日5月 1 日，公司注册股本为 7500 万股，当年盈利预测中的利润总额为 2323 万元，净利润为 1711 万元，那么，加权平均法下的每股收益为( )。A0.174 元 B0.179 元 C0.236 元 D0.243 元（分数：0.50）A.B.C.D.41.上市公司最近 24 个月曾公开发行可转换公司债券，不能存在发行当年营业利润比上年下降( )以上的情形

14、。A10% B20% C50% D70%（分数：0.50）A.B.C.D.42.上市公司发行新股时，应披露最近( )年内资金募集情况。A3 B5 C7 D10（分数：0.50）A.B.C.D.43.短期融资券的发行人应披露占同类资产( )以上的资产抵押、质押、出售、转让或报废。A10% B20% C30% D25%（分数：0.50）A.B.C.D.44.首次公开发行股票并上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后( )个完整会计年度。A1 B2 C3 D4（分数：0.50）A.B.C.D.45.股份有限公司减少资本的，应当自作出减资决议之日起( )日内通知债权人，并于( )日内在报纸上

15、公告。A10，15 B10，30 C15，30 D15，45（分数：0.50）A.B.C.D.46.发行人持有或者控制保荐人股份超过( )，保荐人不得推荐发行人证券发行上市。A5% B7% C10% D15%（分数：0.50）A.B.C.D.47.发行人应依法与担保人签订担保合同，担保范围应包括除可转换公司债券的本金及利息、违约金。损害赔偿金还包括( )。A实现债权的费用 B转换的费用C手续费 D交易的费用（分数：0.50）A.B.C.D.48.企业债券到期前( )，发行人应按规定在中国证监会指定的信息披露报刊上公告债券兑付等有关事宜，债券到期前( )终止上市交易。A1 周；1 周 B1 周；

16、半个月C半个月；1 周 D半个月；6 个月（分数：0.50）A.B.C.D.49.对于分离交易的可转换公司债券，发行后( )。A累计公司债券余额不得高于最近一期末公司总资产额度 40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额B累计公司债券余额不得超过最近一期末公司净资产额的 40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额的 40%C累计公司债券余额不得高于最近一期末公司净资产额的 40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量不超过拟发行公司债券金额D累计公司债券余额不得高于最近一期末公司总资产额的 40%；预计所附认股权全部行权后募集的资金总量

17、不超过拟发行公司债券金额的 40%（分数：0.50）A.B.C.D.50.在招股说明书中披露的现金流情况不包括( )。A经营性现金流 B投资活动产生的现金流C筹资活动产生的现金流 D主要产品产生的现金流（分数：0.50）A.B.C.D.51.股份有限公司解散时，清算出的公司财产应优先支付给( )。A职工工资和劳保费用 B缴纳所欠税款C清偿公司债务 D清算费用（分数：0.50）A.B.C.D.52.无记名股票持有人出席股东大会的，应当于会议召开( )日前至股东大会闭会时止将股票交存于公司。A3 B5 C10 D15（分数：0.50）A.B.C.D.53.以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为

18、最后中标价格，全体投标商的中标价格是单一的，这种方式为( )。A荷兰式 B美国式C既是荷兰式又是美国式 D都不是（分数：0.50）A.B.C.D.54.在现行多种价格的公开招标方式下，财政部允许承销商在发行期内( )，随行就市发行。A自定销售价格B按面值发行C按财政部规定发售价格发行D以上都不是（分数：0.50）A.B.C.D.55.债券发行人有下列( )行为的，将会受到中国人民银行的处罚。A未经中国人民银行核准擅自发行金融债券B超规模发行金融债券C以不正当手段操纵市场价格、误导投资者D以上都是（分数：0.50）A.B.C.D.56.下列不属于股东大会一般决议的是( )。A通过公司年度报表 B

19、通过公司年度预算方案C通过监事会的工作报告 D变更公司形式（分数：0.50）A.B.C.D.57.企业债券申请上市，其累计发行在外的债券总面额不超过企业净资产额的( )。A20% B30% C40% D50%（分数：0.50）A.B.C.D.58.国际推介的对象主要是( )。A机构投资者 B承销商C个人投资者 D主承销商（分数：0.50）A.B.C.D.59.发行新股时的律师费用属于( )。A发行费用 B承销费用C发行手续费用 D评估费用（分数：0.50）A.B.C.D.60.财务公司在为并购公司担任顾问时提供的服务是( )。A评价目标公司和它的组成业务，为目标公司提供对要约价格是否公平的建议

20、B帮助准备要约文件、股东通知和收购公告，确保准确无误C发现“白马骑士”D制订有效的收购防御政策（分数：0.50）A.B.C.D.二、不定项选择题(总题数：40，分数：40.00)61.招股说明书的内容包括( )。（分数：1.00）A.重大事项提示B.本次发行募集资金用途C.本次发行各方当事人和发行时间安排D.发行的备查文件62.下列关于影响国债销售价格的因素，说法正确的是( )。（分数：1.00）A.市场利率下降，就限制了承销商确定销售价格的空间；市场利率上升，就为承销商确定销售价格拓宽了空间B.国债销售价格一般不应低于承销商与发行人的结算价格，否则就有可能亏损C.如果国债承销价格定价过高，投

21、资者就会倾向于在二级市场上购买已经流通的国债D.降低销售价格，承销商的分销过程会缩短，资金的回收速度会加快，承销商可以通过获取这部分资金，占用其中的利息收入来降低总成本，提高收益63.国债承销团按照国债品种组建，包括( )。（分数：1.00）A.甲类承销团B.凭证式国债承销团C.乙类承销团D.记账式国债承销团64.下列关于短期融资券的说法，正确的是( )。（分数：1.00）A.短期融资券的发行注册由中国银行间市场交易商协会受理B.短期融资券待偿还余额不得超过企业净资产的 50%C.短期融资券的发行利率、发行价格和所涉费率以市场化方式确定D.企业发行短期融资券应由已在中国人民银行备案的金融机构承

22、销65.招股说明书的编制应遵循的要求是( )。（分数：1.00）A.引用的数据应注明资料来源，事实应有充分、客观、公正的依据B.引用的数字应采用阿拉伯数字，有关金额只能用人民币金额C.发行人可编制招股说明书外文译本D.不得有祝贺性、广告性和恭维性的内容66.股份出质后，如果质权人同意，则( )。（分数：1.00）A.出质人转让所得的价款不需清偿所担保的债权B.出质转让的所得款应向质权人提起清偿约定的第三方提存C.出质人转让所得的价款需要向质权人提前清偿所担保的债权D.出质转让的所得款不必清偿约定的第三方提存67.根据国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上

23、市外资股，应符合的条件有( )。（分数：1.00）A.发起人的出资总额不少于 1 亿元B.符合国家有关利用外资的规定C.发起人认购的股本总额达到公司拟发行股本总额的 25%D.发起人的出资总额不少于 1.5 亿人民币68.关于中小企业板块，下列说法中正确的有( )。（分数：1.00）A.中小企业板块是在上海证券交易所主板市场中设立的一个运行独立、监察独立、代码独立、指数独立的板块B.其适用的基本制度规范与现有市场完全相同，但适用的发行上市标准与现有主板不尽相同C.中小企业板块上市公司试行弹性保荐制度D.中小企业板块集中安排符合主板上市发行条件的企业中规模较小的企业上市69.采用网上定价发行方式

24、的，主承销商在( )设立股票发行专户和申购资金专户。（分数：1.00）A.银行B.主承销商自己的营业部的账户C.发行公司D.证券交易所70.可交换公司债券的担保物是预备用于交换的股票及其孽息，孽息具体包括( )。（分数：1.00）A.资本公积转增股本B.送股C.分红D.派息71.毒丸策略包括( )。（分数：1.00）A.负债毒丸B.人员毒丸C.股权毒丸D.管理层毒丸计划72.股份有限公司股份的特点是( )。（分数：1.00）A.股份的平等性B.股份的不可分性C.股份的金额性D.股份的可转让性73.当企业以分立或者合并的方式改组，成立了对上市公司控股的公司的时候，无形资产产权的处置方式有( )。

25、（分数：1.00）A.直接作为投资折股，产权归上市公司B.产权归上市公司，但允许控股公司或者其他关联公司有偿或无偿使用该无形资产C.无形资产产权由上市公司的控股公司掌握，上市公司可有偿或无偿使用D.由上市公司出资取得无形资产的产权74.董事的勤勉义务包括( )。（分数：1.00）A.公平对待所有股东B.向监事提供有关情况和资料C.谨慎、认真D.定期报告并签署书面意见75.首次公开发行股票辅导工作的总体目标有( )。（分数：1.00）A.促进辅导机构之间形成公开、公正、公平的竞争状态B.促进公司的董事会、监事、高级管理人员全面理解发行上市的有关法律、法规C.促进辅导机构对象建立良好的公司治理结构

26、D.促进辅导机构及参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责的义务76.下列情形中，不得收购上市公司的有( )。（分数：1.00）A.收购人负有数额较大债务，到期未清偿，且处于持续经营状态B.收购人最近有重大人事变动C.收购人最近 2 年有重大违法行为或涉嫌有重大违规行为D.收购人为自然人，存在公司法第一百四十七条规定情形77.下列说法正确的是( )。（分数：1.00）A.公司单笔担保额超过最近 1 期经审计净资产 10%的担保属于公司股东大会特别职权B.公司 1 年内购买、出售重大资产或者担保金额超过公司最近 1 期经审计后总资产的 30%的，须有股东大会 2/3 以上通过C.股东大会审批变更募

27、集资金用途事项属于股东大会一般职权D.股东大会审批股权激励计划属于股东大会的特别职权78.企业债券发行的中介机构主要有( )。（分数：1.00）A.承销商B.发行人C.担保人D.律师79.保荐机构在推荐发行人首次公开发行股票并上市前，应对发行人进行辅导，具体包括( )。（分数：1.00）A.系统的法规知识、证券市场知识培训B.发行上市、规范运作等相关法律、法规C.信息披露和履行承诺等方面的责任和义务D.对发行人的董事、监事和高级管理人员、持有 10%以上股份的股东和实际控制人进行辅导80.申请凭证式国债承销团成员资格的申请人应当具备的条件包括( )。（分数：1.00）A.国债承销团成员应具备的

28、基本条件B.注册资本不低于人民币 8 亿元的非存款类金融机构C.注册资本不低于人民币 3 亿元或者总资产在人民币 100 亿元以上的存款类金融机构D.营业网点在 40 个以上81.在招股说明书中，发行人应披露主要客户及供应商的资料，主要包括( )：（分数：1.00）A.向前 3 名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比B.向前 5 名供应商合计的采购额占年度采购总额的百分比C.如向单个供应商的采购比例或对单个客户的销售比例超过总额的 50%，则应披露其名称及采购或销售的比例D.对前 5 名客户的销售额占年度营业额或销售总额的百分比82.证券发行首次募集股票的信息声明中，有关保荐人的声明，正确

29、的是( )。（分数：1.00）A.法定代表人、保荐代表人签名B.项目主办人签名C.保荐人(主承销商)签名D.保荐人(主承销商)盖章83.下列行为违反了公司董事的义务规定的是( )。（分数：1.00）A.将公司的资金借贷给关联方B.接受他们与公司交易的佣金并归自己所有C.没有经过股东大会批准直接和本公司交易D.擅自引用公司公开的信息84.股东大会的普通决议有( )。（分数：1.00）A.董事会和监事会的工作报告B.公司章程的修改C.公司董事会拟定的利润分配方案D.公司的年度报告85.主承销商应该向中国证监会制定的包括披露的情况有( )。（分数：1.00）A.因行使超额配售选择权而发行的新股数B.

30、从集中竞价市场上购买的发行人股份数及平均价C.发行人历次筹资数量D.本次发行的总费用86.采用发起设立方式的股份有限公司，发起人缴付全部出资后，应当召开全体发起人大会。选举( )，并通过公司章程草案。（分数：1.00）A.董事会B.监事会C.董事长D.总经理87.下列关于公司董事会中职工代表的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.董事会中的职工代表可以由股东大会选举产生B.职工代表须由职工代表大会通过C.董事会中必须有职工代表D.董事会中的职工代表的任期不可以超过 3 年88.首次公开发行股票招股说明书应披露发行人( )。（分数：1.00）A.发展战略B.技术开发计划C.人员扩充计划D.

31、预计新股上市后的二级市场走势89.关于资产支持证券的信用增级说法正确的是( )。（分数：1.00）A.信用增级可以有内部信用增级和外部信用增级B.金融机构提供的信用增级应在相关法律文件中明确规定信用增级的条件、保护程度及期限C.金融机构应当在法律行政许可的范围内提供信用增级D.商业银行禁止提供信用增级90.股份有限公司股东享有的权利有( )。（分数：1.00）A.对公司的经营行为进行监督，提出建议或者质询B.依其所认购的股份和入股方式缴纳股款C.公司终止或者清算时，按其所持有股份份额参加公司的分配D.依照其所持有的股份份额行使表决权91.境内上市的外资股上市的法律顾问有( )。（分数：1.00

32、）A.企业的法律顾问B.承销商的法律顾问C.中国境内的法律顾问D.中国境外的法律顾问92.主承销商在股票承销前，应当进行尽职调查，调查范围包括( )。（分数：1.00）A.发行人B.市场C.投资者状况D.产业政策93.关于资本确定原则，下列说法正确的是( )。（分数：1.00）A.公司在章程中要规定资本总额B.公司在登记设立前认购或募集资金已足C.公司在登记设立前必须认购股份完毕D.资本确定原则只是针对股份有限公司94.在股票上市公告书中，发行人应列示自上市之日起董事会作出的承诺。董事会应承诺严格遵守公司法、证券法等法律、法规和中国证监会的有关规定，并自股票上市之日起做到( )。（分数：1.0

33、0）A.承诺真实、准确、完整、公允和及时地公布定期报告，披露所有对投资者有重大影响的信息，并接受中国证监会、证券交易所的监督管理B.承诺发行人在知悉可能对股票价格产生误导性影响的任何公共传播媒介中出现的消息后，将及时予以公开澄清C.发行人董事、监事、高级管理人员和核心技术人员将认真听取社会公众的意见和批评，不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事发行人股票的买卖活动D.发行人没有无记录的负债95.在招股说明书中，发行人应简介员工及其社会保障情况，主要包括( )。（分数：1.00）A.员工人数及变化情况B.员工专业结构，受教育程度C.员工年龄分布D.发行人执行社会保障制度、住房制度改

34、革、医疗制度改革等96.按照公司法规定，对有限责任公司和股份有限责任公司的互相变更要求，下面描述正确的是( )。（分数：1.00）A.股份有限公司变更为有限责任公司时，公司变更前的债权、债务由变更后的有限责任公司继承B.有限责任公司变更为股份有限公司，应当符合公司法规定的股份有限公司设立的条件C.股份有限公司变更为有限责任公司，应当符合公司法规定的有限责任公司设立的条件D.有限责任公司变更为股份有限公司，折合的实收股本总额不得高于公司净资产额。有限责任公司变更为股份有限公司，为增加资本公开发行时，应当依法变更97.在中国证监会对承销业务的现场检查中，包括检查作为主承销商是否对发行人信息披露文件

35、的( )进行了核查。（分数：1.00）A.真实性B.准确性C.合理性D.完整性98.关于资产支持证券的贷款服务机构，下列说法正确的有( )。（分数：1.00）A.贷款服务机构不能是资产支持证券的发起机构B.贷款服务机构应当制定详细的政策和程序C.贷款服务机构服务费用应当按照公平的市场交易条件和条款确定D.中国银监会对资产支持证券实行风险检查99.国际推介的主要目的是( )。（分数：1.00）A.查明投资者需求情况，保证重点推荐B.使投资者了解发行人的情况，作出价格判断C.利用销售计划，形成投资者之间的竞争，最大限度地提高价格评估D.为发行人与投资者保持关系打下基础100.上市公司或投资者应向商

36、务部报送的文件有( )。（分数：1.00）A.战略投资方案B.投资者持续持股的承诺函C.定向发行合同或股份转让协议D.经注册会计师审计的该投资者最近 3 年的资产负债表三、判断题(总题数：60，分数：30.00)101.在收购要约有效期限内，收购人可以更改收购要约条件，还可以撤回其收购要约。( )（分数：0.50）A.正确B.错误102.企业债券上市推荐人必须保证负责推荐工作的所有业务人员熟悉交易所章程及相关业务规则。( )（分数：0.50）A.正确B.错误103.上市公司最近一年亏损时，证券交易所可暂停其可转债上市。( )（分数：0.50）A.正确B.错误104.上市公司召开股东大会，董事长

37、和董事会秘书都必须出席。( )（分数：0.50）A.正确B.错误105.上市公司收购采取要约收购方式的，收购人在收购期限内，不得卖出被收购公司的股票，为确保收购成功，可以超出要约的条件买入被收购公司的股票。( )（分数：0.50）A.正确B.错误106.新股发行公司在新股发行前，必须通过现场推介方式向投资者进行公司推介，也可通过因特网进行网上直播。( )（分数：0.50）A.正确B.错误107.金融债券的期限可以是一年以下也可以是一年以上。( )（分数：0.50）A.正确B.错误108.上市公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董事会须在股东大会召开后 3 个月内完成股利(或股份)派发事项

38、。( )（分数：0.50）A.正确B.错误109.沪深证券交易所根据公司法等法律法规，对 B 股发行申请材料进行审核。( )（分数：0.50）A.正确B.错误110.目前，我国的国债包括记账式国债、凭证式国债和储蓄国债 3 类。( )（分数：0.50）A.正确B.错误111.发行人要向中介机构支付上网发行的费用。( )（分数：0.50）A.正确B.错误112.首次公开发行股票招股说明书应披露发行人律师对公司内部控制的鉴证意见。( )（分数：0.50）A.正确B.错误113.已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，应符合的条件之一是公司近 3 年内没有重大违法行为。( )（分数：

39、0.50）A.正确B.错误114.凭证式国债是我国国债的最新品种。( )（分数：0.50）A.正确B.错误115.我国公募发行股票采用的是预缴款方式。( )（分数：0.50）A.正确B.错误116.证券公司应当在发行完成当年及其后的一个会计年度发行人年度报告公布后的 2 个月内，对发行人进行回访。( )（分数：0.50）A.正确B.错误117.在发审会普通程序中，中国证监会应将发审委会议审核的发行人名单、会议时间、发行人承诺函和参会发审委委员名单在其网站上公布。( )（分数：0.50）A.正确B.错误118.上市公司现金流量净增加额为负，且经营性活动所产生的现金流量净额为负，可能出现支付困难时

40、，主承销商应予重点关注。( )（分数：0.50）A.正确B.错误119.公司法规定公司为减少公司资本而注销股份或者与持有本公司股票的其他公司合并，可以收购本公司股票，且必须在 20 日内注销该部分股份，依法办理变更登记并公告。( )（分数：0.50）A.正确B.错误120.承销说明书的内容包括承销团各成员持有发行人的股份的情况。( )（分数：0.50）A.正确B.错误121.上市公司应当在可转换公司债券期满后 10 个工作日内办理完毕偿还债券余额本息的事项。( )（分数：0.50）A.正确B.错误122.贴现属于直接融资的范畴。( )（分数：0.50）A.正确B.错误123.可转换债券的资金冻

41、结日期为 T+2 日。( )（分数：0.50）A.正确B.错误124.律师及所在事务所在履行职责时可以根据行业公认标准和道德规范出具文件的验证。( )（分数：0.50）A.正确B.错误125.担任董事和独立董事应当符合的基本条件：境内上市公司聘任的独立董事，要求至少有会计专业人士和法律专业人士各一人。( )（分数：0.50）A.正确B.错误126.无形市场是指通过证券经营机构柜台这类非特定场所发行证券的发行市场组织形式。( )（分数：0.50）A.正确B.错误127.注册会计师明知应当出具保留意见和否定意见的审计报告时，不得以拒绝表示意见的审计报告代替。( )（分数：0.50）A.正确B.错误

42、128.独立董事可以在上市公司中担任除总经理以外的其他高级职务。( )（分数：0.50）A.正确B.错误129.在招股说明书中，发行人披露的关联交易应包括向关联方累计年度购买量占其同类业务采购量 5%以上的交易，或对关联方年度销售收入古其同类业务销售收入 5%以上的交易。( )（分数：0.50）A.正确B.错误130.上市公司申请发行新股，应当由具有主承销商资格的证券公司担任主承销商，其发行推荐人可以由一般的没有主承销商资格的证券公司担任。( )（分数：0.50）A.正确B.错误131.首次公开发行股票辅导工作应具有连续性，如辅导人员发生变更，应办妥交接手续，并应于变更之后5 个工作日内向派出

43、机构书面备案，说明变更原因。( )（分数：0.50）A.正确B.错误132.股票的上市推荐人应当确保发行人的高级和中级管理人员了解法律、法规、交易所的股票上市规则及股票上市协议规定的董事的义务与责任。( )（分数：0.50）A.正确B.错误133.增资发行 B 股时，承销协议应在报送中国证监会前签署。( )（分数：0.50）A.正确B.错误134.境内公司如果 H 股上市，若发行人已拥有超过一类的证券，则上市时由公众持有的股本总额至少应达到 35%。( )（分数：0.50）A.正确B.错误135.可转换公司债券募集说明书中所引用的财务报告应由会计师事务所审计，并由一名注册会计师签署。( )（分

44、数：0.50）A.正确B.错误136.短期融资券采用记账方式，在中央国债登记结算有限责任公司登记托管，中央结算公司负责提供有关服务。( )（分数：0.50）A.正确B.错误137.可转换公司债券持有人可按约定的条件在规定的转股期内随时转股，并于转股完成后的首日成为发行人的股东。( )（分数：0.50）A.正确B.错误138.投资价值研究报告应当由发行人的研究人员独立撰写并署名。( )（分数：0.50）A.正确B.错误139.中国证监会约见上市公司董事长谈话，应根据需要决定谈话时间、地点和谈话对象应提供的书面材料，并提前三天以书面形式通知该上市公司的董事会。( )（分数：0.50）A.正确B.错

45、误140.在发行新股招股说明书中，关联交易可以按不同的交易类型分别披露。( )（分数：0.50）A.正确B.错误141.股票定价的方法：采用市盈率法对股票进行定价时，在市盈率既定的情况下，每股收益越高，发行价格也可以定得越高。( )（分数：0.50）A.正确B.错误142.发行人及其主承销商应当通过初步询价确定发行价格区间，在发行价格区间内通过累计投标询价确定发行价格。( )（分数：0.50）A.正确B.错误143.发行人向中国证监会报送申请文件前，或在报送申请文件后，且证券尚未发行前更换为本次发行证券所聘请的律师或律师事务所的，更换后的律师或律师事务所及发行人应向中国证监会分别说明。( )（

46、分数：0.50）A.正确B.错误144.同一个公司，发行不同顺序的债券时，其发行的不同债券得到的评级结果是一样的。( )（分数：0.50）A.正确B.错误145.国家开办的大学可以作为股份有限公司的发起人。( )（分数：0.50）A.正确B.错误146.财务顾问应当自持续督导工作结束后 15 个工作日内向中国证监会、证券交易所上交“上市总结报告书”。( )（分数：0.50）A.正确B.错误147.上市公司只有在接到中国证监会核准发行新股的通知后，方可公告配股说明书或招股意向书。( )（分数：0.50）A.正确B.错误148.上市公司公募增发新股，在最近三年要求做到连续盈利，本次发行完成当年的资

47、产收益率不低于同期银行存款利率水平。( )（分数：0.50）A.正确B.错误149.记账式国债的乙类承销团资格之一是注册资本不低于人民币 10 亿元的非存款类金融机构。( )（分数：0.50）A.正确B.错误150.改组为拟上市的股份有限公司一般需要聘请的中介机构除了财务顾问之外还包括证券公司、证券交易所、证券托管银行等。( )（分数：0.50）A.正确B.错误151.盈利预测报告中预测期间的确定原则为预测日起至不超过下一个会计年度结束时止的期限。( )（分数：0.50）A.正确B.错误152.发行人对披露的风险因素应做定量分析，无法进行定量分析的，应有针对性地做出定性描述。( )（分数：0.

48、50）A.正确B.错误153.现金流量表反映了公司一定会计期间内有关现金和现金等价物的流人和流出。( )（分数：0.50）A.正确B.错误154.股份有限公司增加或减少资本，经董事会 2/3 以上的董事表决通过即可执行。( )（分数：0.50）A.正确B.错误155.采用募集设立方式的，发起人应于股款缴足后 20 日内主持召开公司创立大会，创立会由认股人组成。( )（分数：0.50）A.正确B.错误156.股份有限公司的设立可以采取登记设立与募集设立两种方式。( )（分数：0.50）A.正确B.错误157.回售条款应当就可转换债券持有人可以行使回售权的年份作出约定，在募集说明书约定的可以行使回

49、售权的年份内，可转换证券持有人每年可以行使一次回售权。( )（分数：0.50）A.正确B.错误158.上市公司发行可转换公司债券，必须全部向原股东优先配售，优先配售比例应当在发行公告中披露。( )（分数：0.50）A.正确B.错误159.如果上市公司发行申请未核准，则自证监会批复 12 个月后重新申请。( )（分数：0.50）A.正确B.错误160.事先预防策略中最佳的预防策略就是通过加强和改善经营管理，提高本公司的经济效益，提高公司的竞争力。( )（分数：0.50）A.正确B.错误证券发行与承销-66 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：30.00)1.上市公司重大购买、出售、置换资产行为应当报送审核的