证券发行与承销-64及答案解析.doc

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1、证券发行与承销-64 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：30.00)1.股东权益不包括( )。A资本公积金 B盈余公积金C职工工资 D未分配利润（分数：0.50）A.B.C.D.2.下列关于有限责任公司、股份有限公司治理结构的陈述，错误的是( )。A两者都必须要有董事会B股份有限公司，无论公司大小，均应设立股东大会、董事会、经理和监事会C股份有限公司的股东人数没有上限D有限责任公司可以不设董事会（分数：0.50）A.B.C.D.3.股份有限公司在相同的管理层人员的管理下有连续 3年度营业记录，以往 3年盈利合计( )万港元，并且市值(包括

2、该公司所有上市公司和非上市证券)不低于( )亿港元，即可满足香港联交所最新修订的上市规则对盈利和市值要求。A3000；5 B2000；3 C5000；2 D1000；4（分数：0.50）A.B.C.D.4.在我国内地，商业银行次级定期债务的固定期限最短为( )年。A2 B3 C4 D5（分数：0.50）A.B.C.D.5.上市公司( )决定聘请主承销商事宜。A总经理 B董事长 C董事会 D经营层（分数：0.50）A.B.C.D.6.在 2008年美国由于次贷危机而引发的金融风暴中，倒闭的投资银行有( )。A高盛 B摩根士丹利C雷曼兄弟 D花旗银行（分数：0.50）A.B.C.D.7.下列关于股

3、份制改组的清产核资的表述，错误的是( )。A账务清理是指国有资产监督管理机构依据国家清产核资政策和有关财务会计制度规定，对企业申报的各项资产损益和资金挂账进行认证B价值重估是指对企业账面价值和实际价值背离较大的主要固定资产和流动资产，按照国家规定的方法、标准进行重新估价C资产清查是指对企业的各项资产进行全面的清理、核对和查实D清产核资主要包括账务清理、资产清查、价值重估、损益认定、资金核实和完善制度等内容（分数：0.50）A.B.C.D.8.证券经营机构有承销中的禁止行为，中国证监会的处罚不包括( )。A取消承销业务资格 B没收非法所得C罚款 D暂停承销业务资格（分数：0.50）A.B.C.D

4、.9.( )是规定债券发行人和债权人权利和义务的文件。A发行合同书 B责任书C信托证书 D责任保证书（分数：0.50）A.B.C.D.10.特定对象以资产认购而取得的上市公司股份，自股份发行之日起( )内不得转让。A12 个月 B6 个月 C24 个月 D36 个月（分数：0.50）A.B.C.D.11.发行人盈利预测数据包含了( )的，应特别说明。A特定的财政税收优惠政策或非经常性损益项目B经常性损益项目C境外收益D未审计实现数（分数：0.50）A.B.C.D.12.目前，财政部在上海、深圳交易所和银行间债券市场上主要以( )方式发行国债。A公开招标 B承销包销 C行政分配 D都不是（分数：

5、0.50）A.B.C.D.13.公司董事、监事、高级管理人员应当向公司申报所持有的本公司的股份及其变动情况，在任期内每年转让不得超过其所持本公司股份总数的( )。A20% B25% C30% D35%（分数：0.50）A.B.C.D.14.关于法人财产权，下列说法不正确的是( )。A企业股份制改组的目的之一是建立规范的法人财产权B法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题，同时，从经济意义上回答了资产的经营问题C法人财产权与企业财产所有权是同一概念D公司的出资者都是公司的内部成员，因此，出资者所有权与法人财产权相互独立运作（分数：0.50）A.B.C.D.15.上市公司申请发行新股，要求现任董事

6、、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实勤勉地履行职责，最近( )内未受到过中国证监会的行政处罚，最近( )内未受到过证券交易所的公开谴责。A12 个月；16 个月 B36 个月；36 个月C12 个月；12 个月 D36 个月；12 个月（分数：0.50）A.B.C.D.16.在 IPO询价中，发行人及其保荐人应向不少于( )家询价对象进行初步询价。发行股数在 4亿股以上的，参与询价的对象应不少于( )家。A10，20 B20，30 C20，50 D30，50（分数：0.50）A.B.C.D.17.定向发行的债券可以用协议方式转换，也可经过中国证监会批准采取的其他方式转让，最小转让单位不得

7、少于面值( )万元。A20 B30 C40 D50（分数：0.50）A.B.C.D.18.发行人应披露董事、监事、高级管理人员及核心技术人员( )从发行人及其关联企业领取收入的情况，以及所享有的其他待遇和退休金计划等。A最近半年 B最近 1年 C最近 2年 D最近 3年（分数：0.50）A.B.C.D.19.依据中小企业板上市公司保荐工作评价办法，深圳证券交易所( )对中小板上市公司保荐人、保荐代表人的保荐工作进行评价。A每季度 B每半年 C每年 D每月（分数：0.50）A.B.C.D.20.我国股份有限公司在发行 B股时，可以与承销商在包销协议中约定行使超额配售选择权。超额配售选择权俗称“绿

8、鞋”，是指( )授予主承销商的一项选择权。A发行人 B中国证监会C证券公司 D投资者（分数：0.50）A.B.C.D.21.( )是股票发行人就其发行的股票的承销事宜与股票承销商签订的具有法律效力的文件。A合同书 B保证书 C责任书 D承销协议（分数：0.50）A.B.C.D.22.下列不属于投资银行在初期繁荣期间的私人银行和证券公司的混合体的是( )。AJ.P 摩根 B纽约第一国民银行C库恩罗布公司 D花旗银行（分数：0.50）A.B.C.D.23.关于有限责任公司的股东人数的规定，下列正确的是( )。A2 人以上 B50 人以下C2 人以上 50人以下 D至少有 5人，没有上限（分数：0.

9、50）A.B.C.D.24.发行人的主要财务指标出现重大异常，存在金额异常重大的应收账款或存货、金额重大的非经常性损益项目、重大或有负债、发行前资产负债率接近( )等情况的，应做“特别风险提示”。A30% B50% C70% D90%（分数：0.50）A.B.C.D.25.发行人所聘请的律师应出具( )。A法律审查函和律师工作报告B律师意见书和律师工作报告C法律不审查意见书和审查报告D审查报告和律师工作报告（分数：0.50）A.B.C.D.26.盈利预测是在合理假设的基础上，按照发行人正常的发展速度，本着( )的原则作出的。A诚实信用 B责任明确 C透明 D审慎（分数：0.50）A.B.C.D

10、.27.在无纸化发行的情况下，股份交收以( )为要件。A经签字股票交付 B认股者持股载入股东名册C认股者认股款项的缴纳 D股票数载入股东磁卡账户（分数：0.50）A.B.C.D.28.根据我国现行规定，下列通常不作为无形资产作价人股的是( )。A商誉 B非专利技术C土地使用权 D商标权（分数：0.50）A.B.C.D.29.关于上市公司不得公开发行证券，下列说法中错误的是( )。A本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏B擅自改变前次发行证券募集资金的用途而未作纠正C上市公司最近 12个月内受到过证券交易所公开谴责D上市公司及其控股股东或实际控股人最近 36个月内存在未履行向投资者作出

11、的公开承诺的行为（分数：0.50）A.B.C.D.30.A股发行定价分析报告的内容应不包括( )。A发行人的组织结构B发行人在本行业中的地位C发行人主要产品的国内外市场分析D发行人主要产品所处发展阶段和技术含量（分数：0.50）A.B.C.D.31.中国证监会( )受理上市公司配股申报材料并对配股资格提出审核意见。A发行审核委员会 B上市公司监管部C配股审核委员会 D发行（分数：0.50）A.B.C.D.32.对发起设立的公司来说，发起人是公司的( )。A大股东 B少数股东 C控股股东 D全部股东（分数：0.50）A.B.C.D.33.公司应当自作出减少注册资本决议之日起( )日内通知债权人，

12、并于( )日内在报纸上公告。A10；20 B10；30 C20；30 D15；30（分数：0.50）A.B.C.D.34.上市公司在股东大会作出有关购买、出售、置换资产决议( )日后，仍未完成有关产权过户手续的，应当立即将实施情况报告证券交易所并公告，此后，每( )日应当公告一次，直至完成有关购买、出售、置换资产决议的过户手续。A60；20 B90；30 C30；10 D50；10（分数：0.50）A.B.C.D.35.关于股份有限公司分立，下列说法正确的是( )。A股份有限公司的分立是指一个股份有限公司因生产经营需要或其他原因而分开设立为两个或两个以上子公司B股份有限公司的分立可以分为新设分

13、立和派生分立C新设分立是指股份有限公司将其全部财产分割为两个部分以上，另外设立两个公司，原公司的法人地位延续D派生分立是指原公司将其财产或业务的一部分分离出去设立一个或数个公司，原公司消失。公司分立，其财产做相应的分割并应当编制资产负债表及财产清单（分数：0.50）A.B.C.D.36.证券经营机构取得的外资股业务资格证书的有效期为自签发之日起( )。A1 年 B18 个月 C2 年 D30 个月（分数：0.50）A.B.C.D.37.公司债券发行总额累计不得超过公司净资产的( )。A20% B50% C80% D40%（分数：0.50）A.B.C.D.38.采用上网发行和对法人配售相结合的方

14、式发行股票，用于配售部分的股票不得少于发行量的( )。A20% B30% C25% D35%（分数：0.50）A.B.C.D.39.对于企业负债，一般规定偿还期在( )的借款为长期负债。A1 年以上 B2 年以上 C3 年以上 D5 年以上（分数：0.50）A.B.C.D.40.新股发行的信息披露中，关于债券方面的披露错误的有( )。A发行人应披露最近 1期末的主要债项B发行人应披露最近 3期末的主要债项C银行借款D贷款用途（分数：0.50）A.B.C.D.41.公司法规定，股份有限公司注册资本的最低限额为人民币( )元。A500 万 B2000 万 C4000 万 D5000 万（分数：0.

15、50）A.B.C.D.42.境内证券经营机构拟担任外资股发行的主承销商或者境内事务协调人时，应具备以下哪一个条件?( )A证券专营机构净资产不少于 1.5亿人民币B具有 10名以上有证券承销经验的专业人员C具有参与外资股承销的经历D具有 2年以上从事证券承销业务或参与承销 1只以上股票的经历等（分数：0.50）A.B.C.D.43.速动比率为( )。A流动资产/流动负债 B存货/流动负债C(流动资产存货)/流动负债 D现金/流动负债（分数：0.50）A.B.C.D.44.采用募集设立方式的，发起人应于股款交足之后( )日内主持召开公司创立大会。发起人应该在创立大会召开( )日前将会议日期通知各

16、认股人或予以公告。A15；30 B30；30 C15；15 D30；15（分数：0.50）A.B.C.D.45.股份有限公司发起人的工业产权作价出资的金额不得超过公司注册资本的( )。A10% B20% C30% D35%（分数：0.50）A.B.C.D.46.上市公司在重大购买、出售、置换资产行为完成后( )个月内，应向所在地的中国证监会派出机构报送规范运作情况的报告。A3 B6 C9 D12（分数：0.50）A.B.C.D.47.主承销商在承销股票前，应当进行尽职调查，调查范围不包括( )。A发行人 B市场 C投资者状况 D产业政策（分数：0.50）A.B.C.D.48.招股说明书中，发行

17、人应披露交易金额在( )或虽未达到( )但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。A100 万元以上；100 万元 B300 万元以上；300 万元C500 万元以上；500 万元 D800 万元以上；800 万元（分数：0.50）A.B.C.D.49.在招股说明书中，发行人应披露有关股本的情况，主要包括( )。A持股量列最大 10名的自然人及其在发行人单位任职B发行人执行社会保障制度住房制度改革、医疗制度改革C内部职工股发生过转移或交易的情况D内部职工股的审批及发行情况（分数：0.50）A.B.C.D.50.尽职调查指承销商在股票承销时，以本行业公认的业务标准和道德规范，对

18、股票发行人以及有关情况和有关文件的( )进行核查、验证等专业调查。A公正性、公允性、完整性 B公正性、准确性、完整性C真实性、完整性、准确性 D公允性、准确性、真实性（分数：0.50）A.B.C.D.51.辅导机构对拟发行公司进行辅导时，应配置( )名以上辅导人员，授权其代表辅导机构从事辅导工作。A2 B3 C4 D5（分数：0.50）A.B.C.D.52.收购人按照上市公司收购管理办法规定进行要约收购的，对同类股票的要约价格，不得低于要约收购提示性公告日前( )个月收购人取得该种股票所支付的最高价格。A3 B4 C5 D6（分数：0.50）A.B.C.D.53.公司发行公司债券，则在最近(

19、)个月内公司财务会计文件没有虚假记载。A12 B24 C36 D6（分数：0.50）A.B.C.D.54.( )决定公司职工的聘用和解聘。A董事长 B董事会C监事会 D经理（分数：0.50）A.B.C.D.55.在修改后的证券法于 2006年 1月 1日实施后，经国务院证券监督管理机构批准，证券公司可以经营证券承销与保荐业务。经营单项证券承销与保荐业务的，注册资本最低限额为人民币( )，经营证券承销与保荐业务且经营证券自营、证券资产管理、其他证券业务中一项的，注册资本最低限额为人民币( )。A1 亿元；5 亿元 B2 亿元；5 亿元C1 亿元；10 亿元 D5 亿元；10 亿元（分数：0.50

20、）A.B.C.D.56.如果持续督导期间发行人披露文件出现虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，则中国证监局应当自确认之日起( )内不再受理保荐。A3 个月 B6 个月 C12 个月 D24 个月（分数：0.50）A.B.C.D.57.国有企业、集体企业以及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，净资产不少于( )亿元人民币，过去 1年税后利润不少于( )万元人民币。A5；5000 B4；6000C3；500 D2；600（分数：0.50）A.B.C.D.58.发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币( )元，有限责任公司的净资产不

21、低于人民币( )元。A3000 万；6000 万 B6000 万；3000 万C6000 万；6000 万 D3000 万；3000 万（分数：0.50）A.B.C.D.59.在公司收购中，与采用银行贷款筹资相比，通过发行股票筹资具有的优点是( )。A筹资成本低 B保密性好C筹资风险低 D筹资速度快（分数：0.50）A.B.C.D.60.在董事、监事的选举中，根据公司章程的规定或者股东大会的决议，可以实行( )。A累积投票制度 B普通投票制度C多数投票制度 D少数投票制度（分数：0.50）A.B.C.D.二、不定项选择题(总题数：40，分数：40.00)61.首次公开发行股票，如发行人发行过内

22、部职工股，招股说明书应披露内部职工股的( )。（分数：1.00）A.内部职工股的审批及发行情况B.本次发行前的内部职工股托管情况C.发生过的违法违规情况D.对尚存在内部职工股潜在问题和风险隐患的，应披露有关责任的承担主体62.根据公开性原则，发行人和主承销商应公开本次股票发行的( )。（分数：1.00）A.认购数量B.认购办法C.认购时间D.认购地点63.资本不变原则指除依法定程序外，股份有限公司的( )不得变动。（分数：1.00）A.资本总额B.注册资本C.固定资本总额D.流动资本总额、法定资本64.证券公司从事股票承销业务应当遵守的风险监控指标有( )。（分数：1.00）A.证券公司负债总

23、额不得超过净资产的 8倍B.流动性资产占净资产的比例不得到低于 50%C.证券公司以包销方式承销股票，包销总金额不得超过净资本的 60%D.单项包销金额不得超过净资本的 30%，并且不得超过人民币 3亿元65.招股说明书中，发行人所披露的风险因素之一是财务风险，它包括( )。（分数：1.00）A.资产流动性风险B.担保等或有负债的风险C.难以持续融资的风险D.债务结构不合理的风险66.在上市公告书中，发行人应披露股票首次公开发行后至上市公告书公告前已发生的可能对发行人有较大影响的其他重要事项，主要包括( )。（分数：1.00）A.发行人住所的变更B.主要投入、产出物供求及价格的重大变化C.主要

24、业务发展目标的进展D.重大会计政策的变动、会计师事务所的变动67.公司法第一百七十八条规定，股份有限公司需要减少注册资本时，必须编制( )。（分数：1.00）A.利润分配表B.费用表C.资产负债表D.财产清单68.股份有限公司的特点是( )。（分数：1.00）A.集合资金性B.开放性C.设立程序复杂性D.公司盈利能力强69.可转换债券的发行人出现( )，证监会将不予核准其发行申请。（分数：1.00）A.最近一次募集资金被擅自改变用途而未按规定加以纠正的B.成长性差，存在重大风险隐患的C.最近 3年内存在重大违法违规行为的D.信息披露存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏的70.在信贷资产证券化过程

25、中，信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件是( )。（分数：1.00）A.根据国家有关规定完成重新登记 3年以上B.注册资本不低于 5亿人民币，并且最近 3年年末的净资产不低于 5亿元人民币C.具有良好的公司治理、信托业务操作流程、风险管理体系和内部控制D.自营业务资产状况和流动性良好，符合有关监管要求71.发行人在申报文件中不得有以下哪些情况?( )（分数：1.00）A.故意遗漏或虚构交易、事项或其他重要信息B.滥用会计政策或会计估计C.操纵财务报表所依据的会计记录或相关凭证D.伪造或篡改编制财务报表所依据的会计记录或者相关凭证72.重置资本法是指在现实条件下，被评估资产全新状

26、态的重置资本减去该项资产的( )后，得到估算资产价值的一种方法。（分数：1.00）A.重置性贬值B.实体性贬值C.经济型贬值D.功能性贬值73.不宜作为股份有限公司的发起人的是( )。（分数：1.00）A.工会B.自然人C.国家拨款的大学D.法人74.投资银行业务内部控制的具体要求包括( )。（分数：1.00）A.加强投资银行项目的内核工作和质量控制B.加强投资银行项目协议的管理，明确不同类别协议的签署权限C.加强投资银行项目的集中管理和控制，对投资银行项目实施合理的项目进度跟踪、项目投入产出核算和项目利润分配等措施D.建立科学、规范、统一的发行人质量评价体系75.( )是股票承销中的禁止行为

27、。（分数：1.00）A.进行虚假或误导投资者的广告或者其他宣传推介活动B.披露的信息有虚假及误导性陈述或重大遗漏C.不正当竞争手段招揽承销业务D.违反相关规定撰写或者发布投资价值研究报告76.发行人应披露的风险因素包括( )。（分数：1.00）A.产品或服务的市场前景B.内部控制不足导致的风险C.法律政策变化导致的风险D.外资环境等影响公司持续经营的风险因素77.在我国，担任独立董事应当符合下列( )基本条件。（分数：1.00）A.根据法律、行政法规及其有关规定，具备担任上市公司董事的资格B.具有关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见所要求的独立性C.具有注册会计师资格D.具有 5年以上法律

28、、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验78.在发行新股招股说明书中，资产、股权转让发生的关联交易，至少应披露以下哪些内容?( )（分数：1.00）A.定价原则B.资产的账面价值、评估价值C.转让价格D.结算方式及获得的转让收益79.担任主承销商的证券公司应当重点关注下列哪些事项，并在尽职调查报告中予以说明?( )（分数：1.00）A.公司现金流量净增加额为负，且经营性活动所产生的现金流量净额为负，可能出现支付困难B.公司资金大量闲置，资金存放缺乏安全和有效的控制，或者大量资金用于委托理财C.公司内部控制制度存在较大缺陷D.公司可能不具备可持续发展的能力，经营存在重大不确定性80.股份有

29、限公司的资本“三原则”包括( )。（分数：1.00）A.资本确定原则B.资本维持原则C.资本不变原则D.资本增长原则81.中期票据发行文件中约定对投资者保护的机制有( )。（分数：1.00）A.信用评级管理B.应对财务状况恶化的有效措施C.违约后清偿安排D.利率管理82.发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括( )。（分数：1.00）A.询价推介时间B.定价公告刊登日期C.申购日期和缴款日期D.股票上市日期83.下列属于公司的特别决议的有( )。（分数：1.00）A.公司增加或减少注册资本B.董事会的工作报告C.公司年度预算方案D.公司的合并、分立84.由于各国经济状

30、况和法律传统的差异，资本确定原则的实现方式有所不同，以( )最具代表意义。（分数：1.00）A.法定资本制B.授权资本制C.折中资本制D.实收资本制85.董事会有聘任或者解聘( )的权利。（分数：1.00）A.总经理秘书B.公司经理C.董事会秘书D.监事会成员86.下列关于国际开发机构发行人民币债券的说法正确的有( )。（分数：1.00）A.发行人须在每季度末向国家外汇管理局报送运用人民币债券资金发放及贷款收回、投资的明细表B.国际开发机构发生纠纷时，适用中国法律C.发行人因贷款无法及时收回或其他因素未按期偿还人民币的，则可从中国境内调入外汇资金，并开立专用外汇账户D.人民币债券发行结束后，应

31、经相关部门批准，才可以交易流通87.股份有限公司增加资本的方式有( )。（分数：1.00）A.向社会公众发行股份B.向现有股东配售股份C.向现有股东派送红股D.以公积金转增股本88.赎回公告应载明( )等内容。（分数：1.00）A.赎回日期B.赎回价格C.赎回的程序D.付款的方法89.境内证券经营机构申请经营外资股业务资格证书时，应报送的文件有( )。（分数：1.00）A.经营外资股业务资格申请表B.经营金融业务许可证(副本)C.经核准的公司章程D.经营外汇业务许可证(副本)90.首次公开发行股票招股说明书应披露( )对发行人是否存在同业竞争和避免同业竞争有关措施的有效性所发表的意见。（分数：

32、1.00）A.发行人律师B.主承销商C.发行人审计机构D.发行人董事会91.关于预受要约的说法正确的是( )。（分数：1.00）A.证券登记结算机构临时保管的预受要约股票，在要约收购期间不再进行任何形式的转让B.预受要约的股东不能在要约期满前撤回预售C.在收购要约有效期间，收购人应当每日在证券交易所网站上公告预受要约股份的数量和范围D.预受要约股份的数量超过预定收购数量时，收购人应当就按照同等比例收购预受要约的股份92.关于“发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力具有可持续性”，下列说法正确的有( )。（分数：1.00）A.不存在可能严重影响公司持续经营的担保、诉讼、仲裁或其他重大事项B.高级

33、管理人员和核心技术人员稳定，最近 12个月未有发生重大不利变化C.最近 3个会计年度连续盈利，扣除非经常性损益后的净利润和扣除前的净利润相比，以低者作为计算依据D.高级管理人员和核心技术人员稳定，最近 6个月未有发生重大不利变化93.中国证临会业务检查方面的内容有( )。（分数：1.00）A.作为主承销商，对发行人信息的披露是否真实、准确和完整B.在首次发行、配股、增发和国有股转让中承担的承销风险大小C.担任主承销商时，是否对公司的内幕信息进行泄露D.是否按规定接受包销或承销金额94.股份有限公司发起人应当承担的法定责任有( )。（分数：1.00）A.发起人持有的本公司股份，自公司成立之日起两

34、年内不得转让B.公司不能成立时，对认股人已缴纳的股款，负返还本息的连带责任C.公司不能成立时，对设立行为所产生的债务和费用负连带责任D.在公司设立过程中，因发起人的过失致使公司利益受到损害的，应对公司承担赔偿责任95.询价对象如有下列( )情形之一的，中国证券业协会应当将其从询价对象名单中去除。（分数：1.00）A.不再符合证券发行与承销管理办法规定的条件B.最近 12个月内因违反相关监督要求被监管者谈话 3次以上C.未按时提交年度总结报告D.按照证券发行与承销管理办法的规定被中国证券业协会从询价对象名单中去除的，自去除之日满12个月后96.清算组由人民法院依据有关法律的规定，组织股东、有关机

35、关及有关专业人士组成。所谓有关机关一般包括( )等。（分数：1.00）A.国有资产管理部门B.政府主管部门C.证券管理部门D.工商部门97.发行人应依法与担保人签订担保合同，担保可以采取( )的形式。（分数：1.00）A.保证B.抵押C.质押D.承诺98.关于发行监管制度中的政府主导型，下列说法正确的是( )。（分数：1.00）A.即核准制B.核准制要求发行人在发行证券过程中，不仅要公开披露有关信息，而且必须符合一系列实质性的条件C.这种制度赋予监管当局决定权D.不适合发展中国家99.申请凭证式国债承销团资格的应将申请材料提交( )。（分数：1.00）A.中国银监会B.财政部C.中国证监会D.

36、中国人民银行100.财务顾问在上市公司所属企业境外上市的持续督导包括( )。（分数：1.00）A.财务顾问的持续督导时间为 1个会计年度B.财务顾问持续督导的时间为上市当年的剩余年度及其后 1个完整的会计年度C.财务顾问应持续关注上市公司核心资产的独立经营状况、持续经营能力D.财务顾问应当自督导结束 10个工作日内向中国证监会、交易所报送持续上市总结报告书三、判断题(总题数：60，分数：30.00)101.股份有限公司的设立必须经过国务院授权的部门或者省级人民政府批准，即公司设立采取“注册设立”的原则。( )（分数：0.50）A.正确B.错误102.根据中华人民共和国公司法的规定，公司是依照中

37、华人民共和国公司法在中国境内设立的、采用有限责任公司或股份有限公司或个人独资公司形式的企业法人。( )（分数：0.50）A.正确B.错误103.发行可转换公司债券后，因配股、增发及送股引起发行人股份变动的，应同时调整转股价格。( )（分数：0.50）A.正确B.错误104.上市公司只有董事会、单独或合并持有上市公司已发行股份 1%以上的股东可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举决定。( )（分数：0.50）A.正确B.错误105.承销协议和承销团协议必须在发行价格确定前签订。( )（分数：0.50）A.正确B.错误106.在股票发行前，主承销商应当向中国证监会申请开立专门用于实行超额配售选择

38、权的账户，并向证券交易所和中国证监会提交授权委托书及授权代表的有效签字文件。( )（分数：0.50）A.正确B.错误107.国有企业股份制改组时，严禁将国有资产低价折股、低价出售或者无偿分给个人。( )（分数：0.50）A.正确B.错误108.保险公司可以在证券交易所债券市场上参与记账式国债的招标发行和竞争性定价过程。( )（分数：0.50）A.正确B.错误109.主承销商应当于报送发行申请文件 3天之内向中国证监会报送承销商备案材料。( )（分数：0.50）A.正确B.错误110.上市公司收到中国证监会关于本次发行申请的不予核准决定后，应当在两个工作日内予以公告。( )（分数：0.50）A.

39、正确B.错误111.发行监管制度的核心内容是股票发行决定权的归属，核准制赋予监管当局决定权。另一种是注册制，这种制度强调市场对股票发行的决定权。( )（分数：0.50）A.正确B.错误112.证券公司应建立以净资本为核心的风险控制指标体系，加强证券公司内部控制、防范风险。( )（分数：0.50）A.正确B.错误113.境内上市公司所属企业到境外上市的，财务顾问应当自持续督导工作结束后 5个工作日内，向证券交易所报送“持续上市总结报告书”。( )（分数：0.50）A.正确B.错误114.证券发行上市保荐制度暂行办法对企业发行上市提出“双保”要求，即企业发行上市不但要有保荐人进行保荐，还需具有保荐

40、代表人资格的从业人员具体负责保荐工作。( )（分数：0.50）A.正确B.错误115.每一只证券发行均可以采用联合保荐，但保荐机构家数不得超过 2家。( )（分数：0.50）A.正确B.错误116.更换后的律师或律师事务所应对原法律意见书和律师工作报告的真实性和合法性发表意见。( )（分数：0.50）A.正确B.错误117.股份有限公司的创立大会应有代表股份总数 2/3以上的认股人出席。( )（分数：0.50）A.正确B.错误118.在年度报告中披露证券承销业务的经营情况，证券公司应按承销期初的汇率将外币折合成人民币。( )（分数：0.50）A.正确B.错误119.发行人经营方面存在的风险包括

41、：经营模式发生变化，经营业绩不稳定，过度依赖某一重要原材料、产品或服务等。( )（分数：0.50）A.正确B.错误120.熊猫债券是指国际开发机构依法在中国境内发行的、约定在一定期限内还本付息、以美元计价的债券。( )（分数：0.50）A.正确B.错误121.公司申请股票上市，其股本总额不得少于人民币 5000万元。( )（分数：0.50）A.正确B.错误122.申请发行可转换债券时，一定要报送发行人编制的盈利预测报告。( )（分数：0.50）A.正确B.错误123.股票上市公告书不需披露有关同业竞争和关联交易的情况。( )（分数：0.50）A.正确B.错误124.发行的股份募足后，股份有限公

42、司发起人应当在 15日内主持召开创立大会，创立大会由认股人组成。创立大会应有代表股份总数 1/2以上的认股人出席，方可举行。( )（分数：0.50）A.正确B.错误125.承销团中的副主承销商数量的规定为承销金额在 5亿元以上、承销团成员在 10家以上可设 23 家副主承销商。( )（分数：0.50）A.正确B.错误126.申请文件报送中国证监会后主承销商应同时向外界透露有关本次发行任何信息。( )。（分数：0.50）A.正确B.错误127.向不特定对象发行的证券票面总值超过人民币 1亿元的，应由承销团承销。( )（分数：0.50）A.正确B.错误128.发行人向中国证监会报送申请文件前，更换

43、律师或律师事务所的，发行人应向中国证监会说明。( )（分数：0.50）A.正确B.错误129.申请发行境外上市外资股的企业，必须符合的基本条件之一是，按市场预期合理市盈率计算，预计筹资额不低于 5000万人民币。( )（分数：0.50）A.正确B.错误130.保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存期不少于 7年。( )（分数：0.50）A.正确B.错误131.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近 1期末经审计的净资本不低于人民币 15亿元。( )（分数：0.50）A.正确B.错误132.如果申购资金不足，则不足部分对应的申购为无效申购。( )（分数：0.50

44、）A.正确B.错误133.我国股票发行可以以低于股票面值金额的发行价格发行。( )（分数：0.50）A.正确B.错误134.主承销商应当在超额配售选择权行使完成后的 8个工作日内，通知相关银行，将应付给发行人的资金(如有)支付给发行人。( )（分数：0.50）A.正确B.错误135.按照国务院关于股份有限公司境内上市外资股的规定，公司发行境内上市外资股，应当委托经中国证监会认可的境内证券经营机构作为主承销商或者主承销商之一。( )（分数：0.50）A.正确B.错误136.公开发行股票的公司，其财务审计与资产评估工作可以由同一家机构承担。( )（分数：0.50）A.正确B.错误137.一旦公司的

45、债权人向公司提出要求而公司无法清偿无争议的债务，就是公司不能清偿的充分证据。( )（分数：0.50）A.正确B.错误138.股份有限公司设立的子公司不具有企业法人资格。( )（分数：0.50）A.正确B.错误139.公开发行可转换公司债券需要提供担保的，担保可以为部分担保。( )（分数：0.50）A.正确B.错误140.债券发行人只能用其财产作为担保品，以保证到期还本付息。( )（分数：0.50）A.正确B.错误141.可转换公司债券的转换价值在不同的时点均是一样的。( )（分数：0.50）A.正确B.错误142.股份有限公司破产按以下顺序清偿：第一，公司所欠税款；第二，公司债务；第三，清算费

46、用；第四，公司所欠职工工资和劳保费用。( )（分数：0.50）A.正确B.错误143.上市公司的累积投票制度是指每股拥有与应选董事或监事人数相同的表决权。( )（分数：0.50）A.正确B.错误144.国债的销售价格是由财政部统一规定的。( )（分数：0.50）A.正确B.错误145.中国证监会负责对证券公司股票承销业务的检查和调查。在调查过程中，如果存在适当的理由，证券经营机构的主要负责人和直接相关人员可以回避或推迟调查。( )（分数：0.50）A.正确B.错误146.发行额度是发行债券的面值总额。( )（分数：0.50）A.正确B.错误147.申请发行可转换公司债券，应由发行人的董事会作出

47、决议。( )（分数：0.50）A.正确B.错误148.律师出具的法律意见书和律师工作报告是发行人公开发行股票的必要文件之一。( )（分数：0.50）A.正确B.错误149.发行人业务存在境外经营的，应专门披露有关境外经营的风险。( )（分数：0.50）A.正确B.错误150.承销商分销记账式国债采用场内挂牌分销的，投资者在买入债券时，可免交佣金，但是交易所可以向代理机构收取买卖国债的经手费用。( )（分数：0.50）A.正确B.错误151.境内上市外资股采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外币认购、买卖。( )（分数：0.50）A.正确B.错误152.以募满发行额为止中标商各自价格上的中标价

48、格作为各中标商的最终中标价，各种标价的认购价格是不同的，称为以价格为标的的美国式招标。( )（分数：0.50）A.正确B.错误153.收购人以证券支付收购价款的，应当提供该证券的发行人最近 2年经审计的财务会计报告、证券估值报告，并配合被收购公司聘请的独立财务顾问的尽职调查工作。( )（分数：0.50）A.正确B.错误154.国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行是不以盈利为目的的政策性银行。( )（分数：0.50）A.正确B.错误155.并购重组委员会委员的每届任期 3年，可以连任，但连续任期最长不超过 3届。( )（分数：0.50）A.正确B.错误156.我国的股份有限公司申请境外

49、上市的，其净资产不少于 4亿元人民币。( )（分数：0.50）A.正确B.错误157.证券法规定：“股票发行采取溢价发行的，其发行价格由发行人与承销的证券公司协商确定，报国务院证券监督管理机构备案。”( )（分数：0.50）A.正确B.错误158.国际推介与询价的工作主要包括以下几个环节：预路演、路演推介、簿记定价。( )（分数：0.50）A.正确B.错误159.纵向收购是指生产过程或经营环节紧密相关的公司之间的收购行为。( )（分数：0.50）A.正确B.错误160.我国股份有限公司发行境内上市外资股一般采取公开发行加国际配售。( )（分数：0.50）A.正确B.错误证券发行与承销-64 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分