证券从业资格（金融市场基础知识）-试卷7及答案解析.doc

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1、证券从业资格（金融市场基础知识）-试卷 7及答案解析(总分：200.00，做题时间：90 分钟)一、选择题(总题数：50，分数：100.00)1.通过向社会公开发行一种凭证来筹集资金，并将资金用于证券投资的集合投资制度指的是( )。（分数：2.00）A.股票B.债券C.投资基金D.公开市场业务2.内资证券公司申请变更为外资参股证券公司的，其收购的股权比例或者出资比例，累计不得超过( )。（分数：2.00）A.5B.13C.12D.203.按照有关规定，会计师事务所申请证券资格，合伙会计师事务所净资产不少于( )万元。（分数：2.00）A.400B.300C.200D.1004.依照有关规定，资

2、产评估机构申请证券评估资格，其净资产不少于( )万元。（分数：2.00）A.100B.200C.300D.5005.按照规定，资产评估机构申请证券评估资格每年评估业务收入不少于( )万元。（分数：2.00）A.600B.500C.400D.3006.证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在商业银行设立( )。（分数：2.00）A.转融通专用资金账户B.转融通担保资金账户C.转融通资金交收账户D.转融通专用证券账户7.证券金融公司向证券公司转融通期限一般不超过( )个月。（分数：2.00）A.2B.3C.5D.68.( )的成立标志着建立全国集中、统一的证券登记结算体制的组织构架已经基本

3、形成。（分数：2.00）A.中央证券登记结算有限责任公司B.深圳证券登记结算公司C.上海证券登记结算公司D.中国证券登记结算有限责任公司9.上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的( )纳人证券投资者保护基金。（分数：2.00）A.20B.25C.30D.3510.实际上，大多数公司的清算价值总是( )账面价值。（分数：2.00）A.低于B.等于C.高于D.无关于11.股票的市场价格一般是指( )。（分数：2.00）A.股票的发行价格B.股票在二级市场上交易的价格C.股票的票面价值D.股票的账面价值12.衡量公司的财务安全性通常采用的指标是( )。（分数：2.00）A.

4、周转率B.杠杆比率C.销售利润率D.净资产收益率13.普通股票股东行使剩余资产分配权的先决条件是( )。（分数：2.00）A.出席股东大会的股东所持表决权的 23 以上通过B.公司解散清算之时C.公司连续 5年亏损D.股东大会作出减少公司注册资本的决议14.我国公司法规定，公司的剩余资产在分配给股东之前，其支付顺序为( )。（分数：2.00）A.清算费用、缴付所欠税款、支付公司员工工资和劳动保险费用、清偿公司债务B.缴付所欠税款、清算费用、支付公司员工工资和劳动保险费用、清偿公司债务C.清算费用、支付公司员工工资和劳动保险费用、缴付所欠税款、清偿公司债务D.支付公司员二 125I二资和劳动保险

5、费用、清算费用、清偿公司债务、缴付所欠税款15.某股份公司因 2014年度出现亏损，董事会提议 2014年度暂缓发放优先股票股息，待以后盈利年度一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先股属于( )。（分数：2.00）A.可转换优先股B.参与优先股C.非累积优先股D.累积优先股16.国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且国有股权比例合计超过( )的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份。（分数：2.00）A.20B.30C.40D.5017.首次公开发行股票并在创业板上市的要求发行人最近 l期末净资产不少于 2000万元，发行后股本不少于(

6、 )。（分数：2.00）A.3000万元B.4000万元C.5000万元D.1亿元18.股份有限公司在提供优先认股权时会设定一个( )，在此日期认购普通股票的，该股东享有优先认股权。（分数：2.00）A.股权交易日B.股权登记日C.股权发行日D.股权认购日19.平时所说的道.琼斯指数是指( )。（分数：2.00）A.工业股价平均数B.运输业股价平均数C.公用事业股价平均数D.股价综合平均数20.公债通常指的是国债和( )。（分数：2.00）A.中央银行票据B.地方政府债券C.金融债券D.政府支持机构债券21.通常，期限在( )的国债为贴现式国债。（分数：2.00）A.1年以下(含 1年)B.2

7、年以下(含 2年)C.3年以下(含 3年)D.5年以下(含 5年)22.商业银行有权决定是否发行次级定期债务作为( )。（分数：2.00）A.核心资本B.附属资本C.二级资本D.预备资本23.( )应该由发行人和主承销商在定向工具发行前确定。（分数：2.00）A.定向投资人B.个人投资者C.机构投资者D.政府投资者24.某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券属于( )。（分数：2.00）A.欧洲债券B.美洲债券C.外国债券D.亚洲债券25.1993年，( )被批准首次在我国境内发行外币金融债券，发行对象为城乡居民。（分数：2.00）A.中国投资银行B.中国银行C.中国农业

8、银行D.中国国际信托投资公司26.1987年 10月，财政部在( )发行了 3亿马克的公募债券，这是我国经济体制改革后政府首次在国外发行债券。（分数：2.00）A.美国B.日本C.英国D.德国27.封闭式基金有固定的存续期，一般在( )年以上。（分数：2.00）A.2B.3C.4D.528.基金交易费中的交易佣金由证券公司按( )的一定比例向基金收取。（分数：2.00）A.成交金额B.成交数量C.成交净额D.成交价格29.参与( )，还需向中央国债登记结算有限责任公司支付银行间账户服务费，向全国银行间同业拆借中心支付交易手续费等服务费用。（分数：2.00）A.股票交易B.衍生品交易C.银行间债

9、券交易D.银行间贷款交易30.期货对冲交易以( )的方式结束交易。（分数：2.00）A.实物交割B.现金交割C.结清差价D.对冲平仓31.金融衍生工具依照( )，可以划分为股权类产品的衍生工具、货币衍生工具和利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具。（分数：2.00）A.基础工具分类B.金融衍生工具自身交易的方法及特点C.交易场所D.产品形态32.( )只能在期权到期日执行。（分数：2.00）A.欧式期权B.美式期权C.修正的欧式期权D.大西洋期权33.交易所交易基金的期权属于( )。（分数：2.00）A.单只股票期权B.货币期权C.股票组合期权D.股票指数期权34.根据( )划分，金融期权

10、可以分为看涨期权和看跌期权。（分数：2.00）A.选择权的性质B.合约所规定的履约时间的不同C.基础资产性质D.基础资产的来源35.融资方通过境内 SPV在境内市场融资称为( )。（分数：2.00）A.境内资产证券化B.信贷资产证券化C.未来收益证券化D.债券组合证券化36.2015年 4月，某国有银行发售一款挂钩 4只港股的 1年期人民币理财产品。根据产品合同规定，以2015年 4月 22日为基准，若 1年后上述 4只股票价格均高于基准日价格，则该产品支付 6的年收益；若仅有其中 3只股票价格高于基准日价格，则该产品支付 225的年收益；其他情况下，该产品支付036的年收益。这种理财产品属于

11、( )理财产品。（分数：2.00）A.收益保障型B.公募型C.私募型D.股权联结型37.目前我国在( )时有零数委托。（分数：2.00）A.买人证券B.卖出证券C.买入相卖出证券D.不存在38.如果客户采用( )方式，则当其输入相关的账号和正确的密码后，即视同确认了身份。（分数：2.00）A.柜台委托B.非柜台委托C.自助委托D.人工委托39.( )是指证券公司将投资者交给其保管的证券以及自身持有的证券统一交给证券登记结算机构保管，并由后者代为处理有关证券权益事务的行为。（分数：2.00）A.证券托管B.证券存管C.证券交付D.证券交易40.国债现券、企业债(含可转换债券)、国债回购以及以后出

12、现的新的交易品种，其交易佣金标准由证券交易所制定并报中国证监会、国家发展和改革委员会备案，备案( )天内无异议后实施。（分数：2.00）A.10B.15C.20D.3041.收益保证型产品可进一步细分为( )产品。（分数：2.00）A.保本型产品和保证最高收益型B.盈利型产品和保证最低收益型C.保本型产品和保证最低收益型D.保本型产品和盈利型42.对于国家法律法规和行政规章规定需要( )的特殊法人机构，可按规定向中国证券登记结算有限责任公司申请开立多个证券账户。（分数：2.00）A.证券分户管理B.资产独立核算C.资产分户管理D.证券分级管理43.国务院关于发行 2009年地方政府债券有关问题

13、的通知中规定，地方政府债券将由( )通过现行国债发行渠道代理发行。（分数：2.00）A.政策性银行B.地方政府C.商业银行D.财政部44.经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后 5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣( )。（分数：2.00）A.20B.30C.40D.5045.2010年 9月，中国证监会发布了( )，对证券公司借入次级债务进行了规范。（分数：2.00）A.证券公司监督管理条例B.证券法C.证券公司风险控制指标管理办法D.证券公司借入次级债务规定46.各承销商包销的企业债券金额原则上不能超

14、过其上年末净资产的( )。（分数：2.00）A.12B.13C.23D.1447.证券公司债券的承销可采取包销和代销方式。承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过( )日。（分数：2.00）A.90B.50C.30D.2048.股份有限公司性质的证券公司，累计发行的债券总额不得超过公司净资产额的比例为( )。（分数：2.00）A.20B.30C.40D.7049.基金公司在发售基金份额时会向投资者提供一份( )，对基金的运作进行详细的说明。（分数：2.00）A.基金合同B.风险揭示书C.招募说明书D.基金宣传册50.证券投资基金在美国被称为( )。（分数：2.00）A.证券投资信托基金B.共

15、同基金C.信托产品D.单位信托基金二、综合型选择题(总题数：50，分数：100.00)51.金融期货的交易制度主要包括( )。 集中交易制度 大户报告制度 限仓制度 每日价格波动限制及断路器规则（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、52.基金招募说明书说明了基金的( )。 投资目标 销售渠道 申购和赎回方式 收益分配方式（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、53.我国 1981年后发行的国债品种有( )。 储蓄国债 记账式国债 凭证式国债 人民胜利折实公债（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、54.重要法律法规的变动对金融市场的影响，属于( )。 宏观经济风险 系统性风险 流动性风

16、险 信用风险（分数：2.00）A.B.、C.、D.、55.我国发行的国际债券品种主要有( )。 政府债券 金融债券 可转换公司债券 熊猫债券（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、56.金融衍生工具市场的作用包括( )。 促进了资本垄断的形成 促进了一个国家或地区金融市场国际竞争力的提高 完善了现代金融市场的组织体系 提供了抵抗金融风险的市场基础和手段（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、57.作为国际支付手段的外汇应具备( )。 可支付性 可收益性 可获得性 可换性（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、58.基金托管人的职责包括( )。 按照规定开设基金财产的资金账户和证券账户 对

17、所托管的不同基金财产分别设置账户 安全保管基金财产 办理与基金托管业务活动有关的信息披露事项（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、59.金融租赁是指出租人收取一定租金，让渡一个时期固定资产( )的交易。 所有权 占有权 使用权 收益权（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、60.独立衍生工具的特征包括( )。 与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求较多的初始净投资 其价值随特定利率、金融工具价格、商品价格、汇率、价格指数或其他类似变量的变动而变动，变量为非金融变量的，该变量与合同的任一方不存在特定关系 不要求初始净投资，或与对市场情况变化有类似反应的其他类型合同相比，要求很少

18、的初始净投资 在未来某一日期结算（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、61.下列行为中，可能引发操作风险的有( )。 员工操作失误 系统存在缺陷 物价水平波动 外部事件的影响（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、62.我国企业债券经历的阶段包括( )。 萌芽期 发展期 整顿期 再度发展期（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、63.投资债券基金主要面临的风险包括( )。 利率风险 操作风险 流动性风险 信用风险（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、64.金融期货交易与金融现货交易的区别包括( )。 交易主体不同 交易方式不同 交易目的不同 结算方式不同（分数：2.00）A.、B.

19、、C.、D.、65.交易型开放式指数基金的特征包括( )。 被动投资的指数型基金 独特的实物申购、赎回机制 独特的现金申购、赎回机制 实行一级市场与二级市场并存的交易制度（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、66.短期国库券的特点包括( )。 违约风险极小 流动性强 违约风险大 流动性弱（分数：2.00）A.、B.C.、D.67.下列关于“荷兰式”与“美国式”招标方式的说法中，正确的有( )。 荷兰式招标的标的为利率时，最高中标利率为当期国债的票面利率 荷兰式招标的标的为利差时，最高中标利差为当期国债的基本利差 美国式招标的标的为利差时，最高中标利差为当期国债的基本利差 美国式招标的标的为

20、价格时，各中标机构按各自加权平均中标价格承销当期国债（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、68.金融期货与金融期权的区别包括( )。 基础资产不同 现金流转不同 盈亏特点不同 履约保证不同（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、69.鉴于传统风险管理存在的缺陷，现代风险管理强调采用以 VaR为核心，其主要优势有( )。 VaR计算简便 VaR 考虑了不同组合的风险分散效应 VaR 限额是动态的 VaR限额结合了杠杆效应和头寸规模效应（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、70.下列关于：10 年期国债期货合约的说法中，正确的是( )。 上市的 10年期国债期货合约交易代码为 T 实行到

21、期实物交割 标的为面值 1000万元人民币、票面利率 6的名义长期国债 挂牌合约为最近的三个季月，最低交易保证金为 2（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、71.下列关于股票内在价值与市场价格之间关系的说法中，正确的是( )。 股票的内在价值决定股票的市场价格 股票的市场价格决定股票的内在价值 股票的市场价格总是围绕其内在价值波动 股票的内在价值总是围绕其市场价格波动（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、72.债券期限的影响因素包括( )。 资金使用方向 市场利率变化 债券的变现能力 筹资者的资信（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、73.下列行为，可以将风险转移到其他主体的是(

22、)。 投机套利 套期保值 购买保险 分散投资（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、74.可交换公司债券的担保物是预备用于交换的股票及其孳息，其中孳息包括( )。 送股 分红 派息 资金公积转增股本（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、75.金融期权的基本功能包括( )。 套期保值 投机 套利 价格转移（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、76.西方货币传导机制理论中，货币学派的货币政策传导机制为 MEIY，其中，E、I 分别表示( )。 收入 货币供给 产出 投资（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、77.债券的形式有很多，按券面形态分类，可以分为( )。 实物债券 凭证式债券

23、 记账式债券 贴现债券（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、78.金融风险的特征包括( )。 确定性 周期性 可管理性 扩散性（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、79.普通股股东的权利包括( )。 出席股东大会，参与公司重大决策 查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告，有权对公司的经营提出建议或者质询 在股份公司解散清算时，有权要求取得公司的剩余财产 依法转让其所拥有的公司股份（分数：2.00）A.、IVB.、C.、D.、80.信用违约互换中的参考信用工具包括( )。 债券 按揭贷款 按揭支持证券 各国国债（分数：2.00

24、）A.、B.、C.、D.、81.证券投资基金所应支付的费用包括( )。 基金销售服务费 基金托管费 基金交易费 基金管理费（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、82.代表基金份额 10以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而( )都不召集的，代表基金份额 10以上的基金份额持有人有权自行召集，并报国务院证券监督管理机构备案。 基全管理人 基金发起人 基金托管人 基金投资人（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、83.金融衍生工具的基本特征包括( )。 跨期性 杠杆性 联动性 低风险（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、84.国际债券的特征包括( )。 存在汇率风险

25、 资金来源广 以自由兑换货币作为计量货币 发行规模大（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、85.国际金融市场惯用的参考利率中，除国债利率外，还包括( )。 伦敦银行间同业拆放利率 香港银行间同业拆放利率 欧洲美元定期存款单利率 联邦基金利率（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、86.金融期权中，属于实值期权的有( )。 看涨期权的敲定价格低于相关期货合约的当时市场价格 看涨期权的敲定价格高于相关期货合约的当时市场价格 看跌期权的敲定价格高于相关期货合约的当时市场价格 看跌期权的敲定价格低于相关期货合约的当时市场价格（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、87.上海清算所托管的债券全额

26、结算方式有( )。 现券 质押式回购 开放式回购 债券借贷（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、88.企业集团财务公司发行金融债券的条件包括( )。 财务公司已发行、尚未兑付的金融债券总额不得超过其净资产总额的 100，发行金融债券后，资本充足率不低于 10 财务公司设立 2年以上，经营状况良好，申请前 1年利润率不低于行业平均水平，且有稳定的盈利预期 近 3年无重大违法违规记录 申请前 1年，不良资产率低于行业平均水平，资产损失准备拨备充足（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、89.根据非金融企业债务融资工具信用评级业务自律指引，下列说法正确的是( )。 信用评级机构从业人员应遵守相

27、关法律法规和职业规范，遵循诚实、守信、独立、勤勉、尽责的原则 对于 1年期内的短期债务融资工具，信用评级机构应在正式发行后 6个月内发布定期跟踪评级结果和报告 交易商协会应对信用评级机构的信用评级业务开展情况和自律规范执行情况开展定期的业务调查 信用评级机构应完整保存评级业务开展过程中的资料、文档、记录和报告等业务信息。业务档案的保存期限应不低于 10年，且不低于债务融资工具存续期满或受评主体违约后 5年（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、90.公开发行公司债券，可以申请一次核准，分期发行。自中国证监会核准发行之日起，发行人应当在( )个月内完成首期发行，剩余数量应当在( )个月内发行完

28、毕。 6 12 24 34（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、91.证券投资基金在投资组合管理过程中对所投资证券进行的深入研究与分析，有利于( )。 促进信息的有效利用和传播 市场合理定价 市场有效性的提高 资源的合理配置（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、92.封闭式基金上市交易应符合的条件有( )。 基金份额总额达到核准规模的 80以上 基金合同期限为 2年以上 基金募集金额不得低于 2亿元人民币 基金份额持有人不少于 1000人（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、93.场外交易市场，即业界所称的 OTC市场，它主要由( )组成。 柜台市场 第三市场 第四市场 二级市场（

29、分数：2.00）A.、B.、C.、D.、94.下列关于特殊类型基金的说法中，正确的有( )。 QDII 基金是指在一国境内设立，经该国有关部门批准从事境外证券市场的股票、债券等有价证券投资的基金 分级基金又被称为“结构型基金”“可分离交易基金” ETF 最大的特点是实物申购、赎回机制 LOF 会出现封闭式基金大幅度折价交易的现象（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、95.下列关于有面额股票和无面额股票的说法中，正确的是( )。 同次发行的有面额股票的每股票面金额是相等的 中华人民共和国公司法规定股票发行价格可以按票面金额，也可以超过票面金额或低于票面金额 无面额股票也称为比例股票 无面额股

30、票只注明它在公司总股本中所占的比例（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、96.下列关于国际债券的说法中，正确的是( )。 外国债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销 欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多 欧洲债券和外国债券在发行纳税方面不存在差异 欧洲债券由一家或几家大银行牵头，组成十几家或几十家国际性银行，在一个国家或几个国家同时承销（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、97.在不存在活跃市场的情况下，基金估值可以( )。 采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值 运用估值技术得出的结果，应反映估值日在公平条件下进行正常商品交

31、易所采用的交易价格 采用估值技术确定公允价值时，应尽可能使用市场参与者在定价时考虑的所有市场参数，并应通过定期校验，确保估值技术的有效性 由基全管理人主观随意估计（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、98.我国储蓄(电子式)国债的特点包括( )。 针对机构投资者 不记名，可以流通 采用电子方式记录债券 免缴利息税（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、99.我国证券公司的组织形式可以是( )。 有限责任公司 无限责任公司 股份有限公司 合伙（分数：2.00）A.、B.、C.、D.、100.股票发行的定价方式有( )。 协商定价方式 上网竞价方式 询价方式 招标定价方式（分数：2.00）A

32、.、B.、C.、D.、证券从业资格（金融市场基础知识）-试卷 7答案解析(总分：200.00，做题时间：90 分钟)一、选择题(总题数：50，分数：100.00)1.通过向社会公开发行一种凭证来筹集资金，并将资金用于证券投资的集合投资制度指的是( )。（分数：2.00）A.股票B.债券C.投资基金 D.公开市场业务解析：解析：投资基金是一种利益共享、风险共担的集合投资制度，即通过向社会公开发行一种凭证来筹集资金，并将资金用于证券投资。2.内资证券公司申请变更为外资参股证券公司的，其收购的股权比例或者出资比例，累计不得超过( )。（分数：2.00）A.5B.13 C.12D.20解析：解析：内资

33、证券公司申请变更为外资参股证券公司的，应当符合外资参股证券公司的设立条件，收购或者参股内资证券公司的境外股东应当符合设立外资参股证券公司的股东条件，其收购的股权比例或者出资比例，累计不得超过 13。3.按照有关规定，会计师事务所申请证券资格，合伙会计师事务所净资产不少于( )万元。（分数：2.00）A.400B.300 C.200D.100解析：解析：按照有关规定，会计师事务所申请证券资格，有限责任会计师事务所净资产不少于 500万元，合伙会计师事务所净资产不少于 300万元。4.依照有关规定，资产评估机构申请证券评估资格，其净资产不少于( )万元。（分数：2.00）A.100B.200 C.

34、300D.500解析：解析：按照关于从事证券期货相关业务的资产评估机构有关管理问题的通知规定，资产评估机构申请证券评估资格，应当符合下列条件：资产评估机构依法设立并取得资产评估资格 3年以上，发生过吸收合并的，还应当自完成工商变更登记之日起满 1年；质量控制制度和其他内部管理制度健全并有效执行，执业质量和职业道德良好；具有不少于 30名注册资产评估师，其中最近 3年持有注册资产评估师证书且连续执业的不少于 20人；净资产不少于 200万元。5.按照规定，资产评估机构申请证券评估资格每年评估业务收入不少于( )万元。（分数：2.00）A.600B.500 C.400D.300解析：解析：按照规定

35、，资产评估机构申请证券评估资格的最近 3年评估业务收入合计不少于 2000万元，且每年不少于 500万元。6.证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在商业银行设立( )。（分数：2.00）A.转融通专用资金账户 B.转融通担保资金账户C.转融通资金交收账户D.转融通专用证券账户解析：解析：证券金融公司开展转融通业务，应当以自己的名义，在商业银行开立转融通专用资金账户，在证券登记结算机构分别开立转融通担保资金账户和转融通资金交收账户。7.证券金融公司向证券公司转融通期限一般不超过( )个月。（分数：2.00）A.2B.3C.5D.6 解析：解析：证券金融公司向证券公司转融通的期限一般不得

36、超过 6个月。转融通的期限，自资金或者证券实际交付之日起算。8.( )的成立标志着建立全国集中、统一的证券登记结算体制的组织构架已经基本形成。（分数：2.00）A.中央证券登记结算有限责任公司B.深圳证券登记结算公司C.上海证券登记结算公司D.中国证券登记结算有限责任公司 解析：解析：2001 年 3月 30日，中国证券登记结算有限责任公司成立，原上海证券交易所和深圳证券交易所所属的证券登记结算公司重组为中国证券登记结算有限责任公司的上海分公司和深圳分公司，这标志着全国集中、统一的证券登记结算体制的组织构架已经基本形成。9.上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的( )

37、纳人证券投资者保护基金。（分数：2.00）A.20 B.25C.30D.35解析：解析：上海、深圳证券交易所在风险基金分别达到规定的上限后，交易经手费的 20纳入证券投资者保护基金。10.实际上，大多数公司的清算价值总是( )账面价值。（分数：2.00）A.低于 B.等于C.高于D.无关于解析：解析：从理论上讲，股票的清算价值应与账面价值一致，实际上并非如此。只有当清算时的资产实际出售额与财务报表上反映的账面价值一致时，每一股的清算价值才会和账面价值一致。但在公司清算时，其资产往往只能压低价格出售，再加上必要的清算费用，所以，大多数公司的实际清算价值低于其账面价值。本题的最佳答案为选项 A。1

38、1.股票的市场价格一般是指( )。（分数：2.00）A.股票的发行价格B.股票在二级市场上交易的价格 C.股票的票面价值D.股票的账面价值解析：解析：股票的市场价格一般是指股票在二级市场上交易的价格。12.衡量公司的财务安全性通常采用的指标是( )。（分数：2.00）A.周转率B.杠杆比率 C.销售利润率D.净资产收益率解析：解析：公司的财务安全性主要是指公司偿还债务从而避免破产的特性，通常用公司的负债与公司资产和资本金相联系来反映公司的财务稳健性或安全性。而这类指标同时也反映了公司自有资本与总资产之间的杠杆关系，因此也被称为杠杆比率。13.普通股票股东行使剩余资产分配权的先决条件是( )。（

39、分数：2.00）A.出席股东大会的股东所持表决权的 23 以上通过B.公司解散清算之时 C.公司连续 5年亏损D.股东大会作出减少公司注册资本的决议解析：解析：普通股票股东行使剩余资产分配权有一定的先决条件：普通股票股东要求分配公司资产的权利不是任意的，必须是在公司解散清算之时；公司的剩余资产在分配给股东之前，一般应按下列顺序支付：支付清算费用，支付公司员工工资和劳动保险费用，缴付所欠税款，清偿公司债务；如还有剩余资产，再按照股东持股比例分配给各股东。14.我国公司法规定，公司的剩余资产在分配给股东之前，其支付顺序为( )。（分数：2.00）A.清算费用、缴付所欠税款、支付公司员工工资和劳动保

40、险费用、清偿公司债务B.缴付所欠税款、清算费用、支付公司员工工资和劳动保险费用、清偿公司债务C.清算费用、支付公司员工工资和劳动保险费用、缴付所欠税款、清偿公司债务 D.支付公司员二 125I二资和劳动保险费用、清算费用、清偿公司债务、缴付所欠税款解析：解析：我国公司法规定，公司财产在分别支付清算费用、职工的工资、社会保险费用和法定补偿金，缴纳所欠税款，清偿公司债务后的剩余财产，按照股东持有的股份比例分配。公司财产在未按照规定清偿前，不得分配给股东。15.某股份公司因 2014年度出现亏损，董事会提议 2014年度暂缓发放优先股票股息，待以后盈利年度一并发放。根据上述描述，可知该公司发行的优先

41、股属于( )。（分数：2.00）A.可转换优先股B.参与优先股C.非累积优先股D.累积优先股 解析：解析：累积优先股票是指历年股息累积发放的优先股票。16.国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且国有股权比例合计超过( )的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份。（分数：2.00）A.20B.30C.40D.50 解析：解析：国有法人持股是指国有企业、国有独资公司、事业单位以及第一大股东为国有及国有控股企业且国有股权比例合计超过 50的有限责任公司或股份有限公司持有的上市公司股份。17.首次公开发行股票并在创业板上市的要求发行人最近 l期末净资

42、产不少于 2000万元，发行后股本不少于( )。（分数：2.00）A.3000万元 B.4000万元C.5000万元D.1亿元解析：解析：根据证券法第 50条关于申请股票上市的公司股本总额应不少于 3000万元的规定，首次公开发行股票并在创业板上市管理暂行办法要求发行人具备一定的资产规模，具体规定最近 1期末净资产不少于 2000万元，发行后股本不少于 3000万元。18.股份有限公司在提供优先认股权时会设定一个( )，在此日期认购普通股票的，该股东享有优先认股权。（分数：2.00）A.股权交易日B.股权登记日 C.股权发行日D.股权认购日解析：解析：普通股票股东是否具有优先认股权，取决于认购

43、时间与股权登记日的关系。股份公司在提供优先认股权时会设定一个股权登记日，在此日期前认购普通股票的，该股东享有优先认股权；在此日期后认购普通股票的，该股东不享有优先认股权。19.平时所说的道.琼斯指数是指( )。（分数：2.00）A.工业股价平均数 B.运输业股价平均数C.公用事业股价平均数D.股价综合平均数解析：解析：道.琼斯工业股价平均数，以美国埃克森石油公司、通用汽车公司和美国钢铁公司等 30家著名大工商业公司股票为编制对象，能灵敏反映经济发展水平和变化趋势。平时所说的道.琼斯指数就是指道.琼斯工业股价平均数。20.公债通常指的是国债和( )。（分数：2.00）A.中央银行票据B.地方政府

44、债券 C.金融债券D.政府支持机构债券解析：解析：中央政府发行的债券称为中央政府债券或者国债，地方政府发行的债券称为地方政府债券；有时两者也被统称为公债。21.通常，期限在( )的国债为贴现式国债。（分数：2.00）A.1年以下(含 1年) B.2年以下(含 2年)C.3年以下(含 3年)D.5年以下(含 5年)解析：解析：贴现式国债是指在票面上不规定利率，发行时按某一折扣率，以低于票面金额的价格发行，发行价与票面金额之差额相当于预先支付的利息，到期时按面额偿还本息的国债。通常，期限在 1年以下(含 1年)的国债为贴现式国债，期限在 1年以上的国债为付息式国债。22.商业银行有权决定是否发行次

45、级定期债务作为( )。（分数：2.00）A.核心资本B.附属资本 C.二级资本D.预备资本解析：解析：2003 年中国银监会发布关于将次级定期债务计入附属资本的通知，规定商业银行有权决定是否发行次级定期债务作为附属资本。23.( )应该由发行人和主承销商在定向工具发行前确定。（分数：2.00）A.定向投资人 B.个人投资者C.机构投资者D.政府投资者解析：解析：定向投资人由发行人和主承销商在定向工具发行前遴选确定。24.某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券属于( )。（分数：2.00）A.欧洲债券B.美洲债券C.外国债券 D.亚洲债券解析：解析：外国债券是指某一国家借款人在本国以外的某一国家发行以该国货币为面值的债券。25.1993年，( )被批准首次在我国境内发行外币金融债券，发行对象为城乡居民。（分数：2.00）A.中国投资银行 B.中国银行C.中国农业银行D.中国国际信托投资公司解析：解析：1993 年，中国投资银行被批准首次在境内发行外币金融债券，发行数量为 5000万美元，发行对象为城乡居民，期限为 1年，采取浮动利率制，利率高于国内同期限美元存款利率 1个百分点。26.1987年 10月，财政部在( )发行了