经济师中级（金融专业知识与实务）历年真题试卷汇编1及答案解析.doc

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1、经济师中级（金融专业知识与实务）历年真题试卷汇编 1及答案解析(总分：128.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：34，分数：68.00)1.单项选择题共 60题，每题。每题的备选项中，只有 l个最符合题意。（分数：2.00）_2.同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其拆借活动基本上都是( )拆借。2008年真题（分数：2.00）A.质押B.抵押C.担保D.信用3.银行的活期存款人通知银行在其存款额度内无条件支付一定金额给持票人的书面凭证是 ( )。2008 年真题（分数：2.00）A.支票B.汇票C.本票D.存单4.我国境内注册的公司在香港发行并在香港

2、上市的普通股票称为( )。2008 年真题（分数：2.00）A.F股B.H股C.B股D.A股5.货币市场工具一般具有期限短、流动性强、对利率敏感等特点，有( )之誉。2007 年真题（分数：2.00）A.货币B.票据C.基础货币D.准货币6.在现行的外汇管理体制下，人民币已经实现了( )。2007 年真题（分数：2.00）A.世界货币B.与外币自由兑换C.经常项目可兑换D.资本项目可兑换7.设 P为债券价格，F 为面值，r 为到期收益率，n 是债券期限。如果按年复利计算，零息债券到期收益率的计算公式为( )。2008 年真题 （分数：2.00）A.B.C.D.8.如果某证券的 值为 15，若市

3、场投资组合的风险溢价水平为 10，则该证券的风险溢价水平为( )。2008年真题（分数：2.00）A.5B.15C.50D.859.某债券面值 100元，每年按 5元付息，10 年还本，则其名义收益率是( )。2008、2007 年真题（分数：2.00）A.2B.4C.5D.1010.当通货膨胀率上升快于名义利率上升并超过名义利率时，实际利率( )。2007 年真题（分数：2.00）A.大于零B.小于零C.等于零D.不能确定11.若本金为 P，年利率为 r，每年的计息次数为 m，则 n年末该投资的期值计算公式为 ( )。2007 年真题 （分数：2.00）A.B.C.D.12.如果当前的证券价

4、格反映了历史价格信息和所有公开的价格信息，则该市场属于 ( )。2007 年真题（分数：2.00）A.弱式有效市场B.半弱式有效市场C.强式有效市场D.半强式有效市场13.资本资产定价模型(CAPM)中的贝塔系数测度的是( )。2007 年真题（分数：2.00）A.利率风险B.通货膨胀风险C.非系统性风险D.系统性风险14.利率与有价证券价格呈( )。2006 年真题（分数：2.00）A.正相关关系B.负相关关系C.弱相关关系D.零相关关系15.我国利率市场化改革采取渐进模式，其步骤是( )。2006 年真题（分数：2.00）A.“先外币，后本币；先贷款，后存款”B.“先本币，后外币；先贷款，

5、后存款”C.“先外币，后本币；先存款，后贷款”D.“先本币，后外币；先存款，后贷款”16.中国人民银行负责国家的金融稳定，防范和化解( )。2008 年真题（分数：2.00）A.银行风险B.信用风险C.非系统性风险D.系统性风险17.金融租赁公司属于( )。2007 年真题（分数：2.00）A.非金融机构B.非银行类金融机构C.政策性金融机构D.投资性金融机构18.信托是随着商品经济的发展而出现的一种财产管理制度，其本质是( )。2007 年真题（分数：2.00）A.吸收存款，融通资金B.受人之托，代人理财C.项目融资D.规避风险，发放贷款19.实行混业经营集中监管的国家，对银行机构业务经营的

6、范围( )。2006 年真题（分数：2.00）A.实行严格的限制B.实行一定程度的限制C.基本没有限制D.完全没有限制20.政策性金融机构与商业性金融机构之间最根本的区别在于是否( )。2004 年真题（分数：2.00）A.由政府出资B.以政府的政策旨意发放贷款C.以盈利为目的D.自主选择贷款对象21.根据中国人民银行法的规定，中国人民银行可以( )。2004 年真题（分数：2.00）A.经营国家黄金储备B.确定市场利率C.代理工商信贷业务D.代理政策性银行业务22.我国银行间外汇市场的调控者是( )。2004 年真题（分数：2.00）A.国家外汇管理局B.中国人民银行C.中国外汇交易中D.证

7、监会23.改善我国商业银行经营与管理的主要条件是建立规范的法人治理结构和( )。2008 年真题（分数：2.00）A.提高金融监管能力B.建立完善的金融市场法规C.建立严格的内控机制D.完善市场经济体制24.现代商业银行财务管理的核心是( )。2008 年真题（分数：2.00）A.基于利润最大化的管理B.基于投入产出的最大化管理C.基于价值的管理D.基于核心资本的效率管理25.商业银行在加强内控中应建立对集团性大客户实行( )制度。2008 年真题（分数：2.00）A.集团总部授信管理B.统一授信管理C.分级授信管理D.分区域授信管理26.为使资本充足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起，

8、新巴塞尔协议在最低资本金计量要求中，提出( )。2008 年真题（分数：2.00）A.外部评级法B.流动性状况评价法C.内部评级法D.资产安全状况评价法27.商业银行的经营是指对其所开展的各项业务活动的( )。2007 年真题（分数：2.00）A.组织和控制B.组织和营销C.控制和监督D.计划和组织28.根据巴塞尔协议的规定，以下属于商业银行核心资本的是( )。2007 年真题（分数：2.00）A.中期优先股B.损失准备C.附属机构的少数股东权益D.可转换债券29.以下商业银行现金管理服务中，属于资金管理类服务的是( )。2007 年真题（分数：2.00）A.账户调节服务B.应付汇票服务C.余

9、额报告服务D.控制支付服务30.商业银行财务管理的核心内容是( )。2007 年真题（分数：2.00）A.资本金管理B.利润管理C.财产管理D.成本管理31.金融发展不单是指金融数量或质量上的变化，更主要的是指( )。2008 年真题（分数：2.00）A.农村金融市场的发展B.外资金融机构的增加C.金融产品的复杂化D.金融效率的提高32.戈德史密斯提出了衡量一国金融发展水平的相关指标-金融相关比率。即某一时点上现存( )。2008年真题（分数：2.00）A.社会信用总额与国民收入额之比B.实物资产总额与对外净资产之比C.金融资产总额与国民财富之比D.国民生产总值中货币交易总值所占的比例33.金

10、融约束论与金融抑制论的根本区别是( )。2008 年真题（分数：2.00）A.创造租金，提供适当的激励机制B.金融抑制是严格管制C.金融约束是软管制，金融抑制是硬管制D.金融约束是主动的，金融抑制是被动的34.货币供不应求，利率上升；货币供过于求，利率下降。因而适当调节利率水平，就可以直接调节( )。2008年真题（分数：2.00）A.投资支出B.消费支出C.出口量D.货币供求二、多项选择题(总题数：12，分数：24.00)35.多项选择题共 20题，每题。每题的备选项中，有 2个或 2个以上符合题意，至少有 l个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.。（分数：2.00）_36.

11、在证券回购市场上回购的品种有( )。2007 年真题（分数：2.00）A.大额可转让定期存单B.商业票据C.国库券D.支票E.政府债券37.下列属于衍生金融工具的有( )。2006、2005 年真题（分数：2.00）A.贷款承诺B.金融期货C.互换D.金融期权E.备用信用证38.我国利率市场化改革的基本思路是( )。2008 年真题（分数：2.00）A.先外币、后本币B.先存款、后贷款C.先贷款、后存款D.存款先大额长期、后小额短期E.存款先大额短期、后小额长期39.政策性银行与商业银行比较，其共性的方面包括( )。2008 年真题（分数：2.00）A.严格审查贷款程序B.经营目标的非盈利性C

12、.贷款要偿还本金D.贷款要付利息E.资金来源主要为吸收存款40.从世界各国的传统来看，金融监管模式主要有( )。2007 年真题（分数：2.00）A.分业经营、分业监管B.分业经营、集中监管C.混业经营、集中监管D.混业经营、分业监管E.分业与混业相结合41.中国农业发展银行资金来源主要包括( )。2006 年真题（分数：2.00）A.资本金B.经营粮棉油企业的存款C.发行金融企业债券D.财政支农资金E.居民个人存款42.中国邮政储蓄机构以居民个人为服务对象，可以( )。2004 年真题（分数：2.00）A.办理代理业务B.办理个人汇兑业务C.办理个人存贷款业务D.办理委托投资业务E.承销兑付

13、政府债券43.商业银行利润总额的构成包括营业利润和( )。2008 年真题（分数：2.00）A.固定资产盘盈B.证券交易差错收入C.投资收益D.出纳长款收入E.营业外收支净额44.商业银行在成本管理中要遵守的基本原则包括成本最低化原则、全面成本管理原则和 ( )。2008 年真题（分数：2.00）A.成本管理的科学化原则B.成本结构合理化原则C.成本价值化原则D.成本补偿原则E.成本责任制原则45.按巴塞尔新资本协议的划分，商业银行的风险主要有( )。2007 年真题（分数：2.00）A.操作风险B.投资风险C.市场风险D.信用风险E.国家风险46.在金融创新过程中，商业银行的贷款有逐渐“表外

14、化”的倾向，具体业务包括：贷款额度、周转性贷款承诺、循环贷款协议、( )。2008 年真题（分数：2.00）A.贷款打包出售B.回购协议C.票据发行便利D.大额可转让存单E.可转让支付命令三、案例分析题(总题数：5，分数：36.00)47.案例分析题共 20题，每题。由单选和多选组成。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.。_甲机构在交易市场上按照每份 10元的价格，向乙机构出售 100万份证券。同时双方约定在一段时期后甲方按每份 11元的价格，回购这 100万份证券。根据上述资料，回答下列问题。2008 年真题（分数：8.00）(1).这种证券回购交易属于( )。（分数：2.00）A

15、.货币市场B.票据市场C.资本市场D.股票市场(2).这种回购交易实际上是一种( )行为。（分数：2.00）A.质押融资B.抵押融资C.信用借款D.证券交易(3).我国回购交易有关期限规定不能超过( )个月。（分数：2.00）A.1B.3C.6D.12(4).甲机构卖出证券的价格与回购证券的价格存在着一定的差额，这种差额实际上就是( )。（分数：2.00）A.证券的收益B.手续费C.企业利润D.借款利息以下资料列述了中国银行股改上市过程中的重要事件：2003 年 12月 30日，中国银行获得政府注资 225亿美元，成为国有商业银行股份制改造试点。2004 年 7月 7日，中国银行在银行间市场发

16、行 1407 亿元资次级债，这是国有企业银行首次发行次级债补充附属资本。2004 年 8月 26日，中国银行正式挂牌改建为中国银行股份有限公司。2005 年 1月初，中国银行哈尔滨河松街支行“高山案”爆发，原河松街支行行长高山，早在 2000年初便通过“背书转让”形式将多家企业存款转至其他账户。2005 年中国银行陆续与苏格兰皇家银行(RBS)、新加坡淡马锡、瑞士银行以及亚洲开发银行签定了战略合作协议。2005 年中国银行陆续确定了高盛、瑞士银行与中国国际为中国银行境外股票首次公开发行的投资银行。2006 年 6月1日中国银行(HK3988)在港开盘上市，假设汇率按 1：1 计算，该股收盘于

17、34 元，较招股价 295 元上涨 1525。 根据以上材料回答以下问题。2006 年真题（分数：8.00）(1).中国银行发行次级债补充其附属资本，按“巴塞尔协议”规定，附属资本最高不得超过( )。（分数：2.00）A.注册资本的 100B.加权风险资产的 8C.核心资本的 100D.资产总额的 8(2).中国银行“高山案”所暴露的风险属于商业银行的( )。（分数：2.00）A.市场风险B.流动性风险C.国家风险D.操作风险(3).中国银行在上市前引进苏格兰皇家银行(RBs)等战略投资者是为了( )。（分数：2.00）A.补充资本金B.避免同业竞争C.引进先进管理经验D.改变银行的产权结构(

18、4).高盛等投资银行在中国银行首次公开发行股票中的主要角色是( )。（分数：2.00）A.经纪商B.承销商C.做市商D.白营商2004年 1月某企业发行一种票面利率为 6，每年付息一次，期限 3年，面值 100元的债券。假设 2004年 1月至今的市场利率是 4。2007 年 1月，该企业决定永久延续该债券期限，即实际上实施了债转股，假设此时该企业的每股税后盈利是 050 元，该企业债转股后的股票市价是 22元。请根据以上资料回答下列问题：2007 年真题（分数：10.00）(1).2005年 1月，该债券的购买价应是( )。（分数：2.00）A.902 元B.1038 元C.1052 元D.

19、1074 元(2).在债券发行时，如果市场利率高于债券票面利率，则( )。（分数：2.00）A.债券的购买价高于面值B.债券的购买价低于面值C.按面值出售时投资者对该债券的需求减少D.按面值出售时投资者对该债券的需求增加(3).债转股后的股票静态定价是( )。（分数：2.00）A.85 元B.125 元C.220 元D.300 元(4).以 2007年 1月该股票的静态价格为基准，债转股后的股票当时市价( )。（分数：2.00）A.低估B.合理C.高估D.不能确定(5).按照 2007年 1月的市场状况，该股票的市盈率是( )。（分数：2.00）A.10倍B.24倍C.30倍D.44倍改革开放

20、以来，我国经济快速增长，但是受亚洲金融危机影响，经济出现了许多新问题，其中之一就是1998年至 2002年的物价问题。该时期物价指数分别为 992、986、1004、1007和992。2007 年真题（分数：10.00）(1).这种物价现象属于( )。（分数：2.00）A.隐蔽性通货膨胀B.通货紧缩C.经济危机D.正常的物价波动(2).产生这种物价现象的重要原因是( )。（分数：2.00）A.紧缩的财政货币政策B.积极的财政货币政策C.国际环境的影响D.扩大固定资产投资政策(3).为了治理这种物价问题，可以采取的财政政策措施有( )。（分数：2.00）A.增加政府的福利支B.减少政府的投资C.

21、增加财政补贴D.削减行政事业费(4).为了治理这种物价问题，可以采取的货币政策措施有( )。（分数：2.00）A.调低利率B.提高利率C.中央银行在公开市场卖出国债D.中央银行在公开市场购入国债(5).当时，我国治理通货紧缩的政策主要有( )。（分数：2.00）A.下调利率B.调整存款准备金制度C.取消国有商业银行的贷款限额控制，实行资产负债比例管理D.大力采取措施，弥补财政赤字经济师中级（金融专业知识与实务）历年真题试卷汇编 1答案解析(总分：128.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：34，分数：68.00)1.单项选择题共 60题，每题。每题的备选项中，只有 l个最符合题

22、意。（分数：2.00）_解析：2.同业拆借活动都是在金融机构之间进行，对参与者要求严格，因此，其拆借活动基本上都是( )拆借。2008年真题（分数：2.00）A.质押B.抵押C.担保D.信用 解析：解析：同业拆借活动都是在金融机构之间进行的，市场准入条件比较严格，金融机构主要以其信誉参加拆借活动。也就是说，同业拆借市场基本上都是信用拆借。3.银行的活期存款人通知银行在其存款额度内无条件支付一定金额给持票人的书面凭证是 ( )。2008 年真题（分数：2.00）A.支票 B.汇票C.本票D.存单解析：解析：按照票据法的规定，我国的票据包括汇票、本票和支票。其中，支票是银行的活期存款人通知银行在其

23、存款额度内或在约定的透支额度内，无条件支付一定金额给持票人或指定人的书面凭证。4.我国境内注册的公司在香港发行并在香港上市的普通股票称为( )。2008 年真题（分数：2.00）A.F股B.H股 C.B股D.A股解析：解析：我国上市公司股票按发行范围可分为 A股、B 股、H 股和 F股。其中，H 股是指我国境内注册的公司在香港发行并在香港上市的普通股票。5.货币市场工具一般具有期限短、流动性强、对利率敏感等特点，有( )之誉。2007 年真题（分数：2.00）A.货币B.票据C.基础货币D.准货币 解析：解析：货币市场的交易期限在一年以内。货币市场中交易的金融工具一般都具有期限短、流动性高、对

24、利率敏感等特点，具有“准货币”特性。6.在现行的外汇管理体制下，人民币已经实现了( )。2007 年真题（分数：2.00）A.世界货币B.与外币自由兑换C.经常项目可兑换 D.资本项目可兑换解析：解析：我国的外汇市场自建立以来发展迅速，交易主体不断增加，交易品种不断丰富，业务范围不断扩大，服务时间不断延长。1994 年 4月 5日增设港币交易。1995 年 3月 1日开办日元交易。1996 年 12月 1日，我国宣布实现人民币经常项目可兑换。7.设 P为债券价格，F 为面值，r 为到期收益率，n 是债券期限。如果按年复利计算，零息债券到期收益率的计算公式为( )。2008 年真题 （分数：2.

25、00）A.B. C.D.解析：8.如果某证券的 值为 15，若市场投资组合的风险溢价水平为 10，则该证券的风险溢价水平为( )。2008年真题（分数：2.00）A.5B.15 C.50D.85解析：解析：证券市场线的表达式：E(r i )-r f =E(r M )-r f i 。其中，E(r i )-r f 是证券的风险溢价水平，E(r M )一 r f 是市场投资组合的风险溢价水平。E(r i )一 r f =1015=15。9.某债券面值 100元，每年按 5元付息，10 年还本，则其名义收益率是( )。2008、2007 年真题（分数：2.00）A.2B.4C.5 D.10解析：解析：

26、名义收益率=票面收益票面金额=5100100=5。10.当通货膨胀率上升快于名义利率上升并超过名义利率时，实际利率( )。2007 年真题（分数：2.00）A.大于零B.小于零 C.等于零D.不能确定解析：解析：实际利率=名义利率-通货膨胀率。当通货膨胀率上升快于名义利率上升并超过名义利率时，可见，实际利率为负值。11.若本金为 P，年利率为 r，每年的计息次数为 m，则 n年末该投资的期值计算公式为 ( )。2007 年真题 （分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析：该题考察按复利计算终值。12.如果当前的证券价格反映了历史价格信息和所有公开的价格信息，则该市场属于 ( )。2007

27、年真题（分数：2.00）A.弱式有效市场B.半弱式有效市场C.强式有效市场D.半强式有效市场 解析：解析：半强式有效市场假说是指当前的证券价格不仅反映了历史价格包含的所有信息，而且反映了所有有关证券的能公开获得的信息。13.资本资产定价模型(CAPM)中的贝塔系数测度的是( )。2007 年真题（分数：2.00）A.利率风险B.通货膨胀风险C.非系统性风险D.系统性风险 解析：解析：系统性风险是由宏观经济营运状况或市场结构所引致的风险，又称市场风险。它在市场上永远存在，不可能通过资产组合来消除。资产风险主要研究系统性风险。而资产定价模型(CAPM)提供了测度不可消除系统性风险的指标，即风险系数

28、 。14.利率与有价证券价格呈( )。2006 年真题（分数：2.00）A.正相关关系B.负相关关系 C.弱相关关系D.零相关关系解析：解析：利率与有价证券价格呈负相关关系，这一关系适用于所有的债券工具。利率上升，证券价格就会下降；利率下降，证券价格就会提高。15.我国利率市场化改革采取渐进模式，其步骤是( )。2006 年真题（分数：2.00）A.“先外币，后本币；先贷款，后存款” B.“先本币，后外币；先贷款，后存款”C.“先外币，后本币；先存款，后贷款”D.“先本币，后外币；先存款，后贷款”解析：解析：根据十六届三中全会精神，结合我国经济金融发展和加人世贸组织后开放金融市场的需要，中国人

29、民银行将按照先外币、后本币，先贷款、后存款，存款先大额长期、后小额短期的基本步骤，逐步建立由市场供求决定金融机构存、贷款利率水平的利率形成机制，中央银行调控和引导市：场利率，使市场机制在金融资源配置中发挥主导作用。16.中国人民银行负责国家的金融稳定，防范和化解( )。2008 年真题（分数：2.00）A.银行风险B.信用风险C.非系统性风险D.系统性风险 解析：解析：中国人民银行的职责之一是：完善金融宏观调控体系，负责防范、化解系统性金融风险，维护国家金融稳定与安全。17.金融租赁公司属于( )。2007 年真题（分数：2.00）A.非金融机构B.非银行类金融机构 C.政策性金融机构D.投资

30、性金融机构解析：解析：金融租赁公司是专门承办融资租赁业务的非银行金融机构。18.信托是随着商品经济的发展而出现的一种财产管理制度，其本质是( )。2007 年真题（分数：2.00）A.吸收存款，融通资金B.受人之托，代人理财 C.项目融资D.规避风险，发放贷款解析：解析：信托是指在信任的基础上，委托人将其财产权委托给受托人，受托人按委托人的意愿，以自己的名义，为受益人的利益或者特定目的，对信托财产进行管理或者处分的行为。信托是随着商品经济的发展而出现的一种财产管理制度，其本质是“受人之托，代人理财”。19.实行混业经营集中监管的国家，对银行机构业务经营的范围( )。2006 年真题（分数：2.

31、00）A.实行严格的限制B.实行一定程度的限制 C.基本没有限制D.完全没有限制解析：20.政策性金融机构与商业性金融机构之间最根本的区别在于是否( )。2004 年真题（分数：2.00）A.由政府出资B.以政府的政策旨意发放贷款C.以盈利为目的 D.自主选择贷款对象解析：解析：商业性银行是以盈利为经营目的的金融企业；政策性金融机构是不以盈利为目的的金融机构。21.根据中国人民银行法的规定，中国人民银行可以( )。2004 年真题（分数：2.00）A.经营国家黄金储备 B.确定市场利率C.代理工商信贷业务D.代理政策性银行业务解析：解析：根据中国人民银行法和 2008年 7月国务院关于中国人民

32、银行的“三定”规定，中国人民银行的主要职责之一是：负责制定和实施人民币汇率政策，不断完善汇率形成 机制，维护国际收支平衡，实施外汇管理，负责对国际金融市场的跟踪监测和风险预警，监测和管理跨境资本流动，持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备。22.我国银行间外汇市场的调控者是( )。2004 年真题（分数：2.00）A.国家外汇管理局B.中国人民银行 C.中国外汇交易中D.证监会解析：解析：根据中国人民银行法和 2008年 7月国务院关于中国人民银行的“三定”规定，中国人民银行负责监督管理银行问同业拆借市场、银行间债券市场、银行间票据市场、银行间外汇市场和黄金市场及上述市场的有关衍生产品交易。2

33、3.改善我国商业银行经营与管理的主要条件是建立规范的法人治理结构和( )。2008 年真题（分数：2.00）A.提高金融监管能力B.建立完善的金融市场法规C.建立严格的内控机制 D.完善市场经济体制解析：解析：改善我国商业银行经营与管理的条件有： 建立规范的法人治理结构； 建立严密的内控机制； 建立科学的激励约束机制。24.现代商业银行财务管理的核心是( )。2008 年真题（分数：2.00）A.基于利润最大化的管理B.基于投入产出的最大化管理C.基于价值的管理 D.基于核心资本的效率管理解析：解析：财务管理是利用价值形式对银行经营活动和资金运动进行的综合管理，是商业银行经营管理的重要组成部分

34、。它是对财务活动进行计划组织、调节控制等一系列管理工作的总称。现代商业银行财务管理的核心是基于价值的管理。25.商业银行在加强内控中应建立对集团性大客户实行( )制度。2008 年真题（分数：2.00）A.集团总部授信管理B.统一授信管理 C.分级授信管理D.分区域授信管理解析：解析：内部管理机制是我国商业银行实行内控的基础，必须建立和完善，主要包括： 建立以资产负债管理为前提的自我调控机制； 建立内部授信授权制度，实行统一授信，分级审批； 建立对集团性大客户实行统一授信管理的制度等。26.为使资本充足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起，新巴塞尔协议在最低资本金计量要求中，提出( )。2

35、008 年真题（分数：2.00）A.外部评级法B.流动性状况评价法C.内部评级法 D.资产安全状况评价法解析：解析：“巴塞尔新资本协议”在最低资本金要求中，提出内部评级法，使资本充足率与银行面对的主要风险更紧密地联系在一起。27.商业银行的经营是指对其所开展的各项业务活动的( )。2007 年真题（分数：2.00）A.组织和控制B.组织和营销 C.控制和监督D.计划和组织解析：解析：商业银行的一切活动可概括为经营和管理两方面。商业银行的经营是指商业银行对所开展的各种业务活动的组织和营销；商业银行的管理是商业银行对所开展的各种业务活动的控制与监督。28.根据巴塞尔协议的规定，以下属于商业银行核心

36、资本的是( )。2007 年真题（分数：2.00）A.中期优先股B.损失准备C.附属机构的少数股东权益 D.可转换债券解析：解析：根据“巴塞尔协议”的规定，银行资本分为两级： 核心资本，包括普通股及溢价，未分配利润，非累计性永久优先股，附属机构的少数股东权益，以及少数经选择可确认的无形资产，包括购买抵押服务权、购买信用卡关系等； 附属资本，包括各项损失准备，次级债务资本工具，法定可转换债券，中期优先股，未分配股利的累积永久优先股，股本债券。29.以下商业银行现金管理服务中，属于资金管理类服务的是( )。2007 年真题（分数：2.00）A.账户调节服务B.应付汇票服务C.余额报告服务 D.控制

37、支付服务解析：解析：商业银行现金管理服务包括的内容有： 资金管理类服务，包括余额报告服务、存款汇总服务、锁箱服务等； 资金控制类服务，包括控制支付的服务、应付汇票服务等； 账户完善类服务，包括账户调节服务、同业现金管理服务等。30.商业银行财务管理的核心内容是( )。2007 年真题（分数：2.00）A.资本金管理B.利润管理C.财产管理D.成本管理 解析：31.金融发展不单是指金融数量或质量上的变化，更主要的是指( )。2008 年真题（分数：2.00）A.农村金融市场的发展B.外资金融机构的增加C.金融产品的复杂化D.金融效率的提高 解析：解析：金融发展不单是指数量或质量上的变化，更主要的

38、是指金融效率的提高，体现为对经济发展需要的满足程度和贡献作用。32.戈德史密斯提出了衡量一国金融发展水平的相关指标-金融相关比率。即某一时点上现存( )。2008年真题（分数：2.00）A.社会信用总额与国民收入额之比B.实物资产总额与对外净资产之比C.金融资产总额与国民财富之比 D.国民生产总值中货币交易总值所占的比例解析：解析：美国耶鲁大学经济学家雷蒙德w戈德史密斯在其 1969年出版的金融结构和金融发展一书中提出了衡量一国金融发展水平的相关指标：金融相关比率，某一时点上现存金融资产总额与国民财富实物资产总额加上对外净资产之比。33.金融约束论与金融抑制论的根本区别是( )。2008 年真

39、题（分数：2.00）A.创造租金，提供适当的激励机制 B.金融抑制是严格管制C.金融约束是软管制，金融抑制是硬管制D.金融约束是主动的，金融抑制是被动的解析：解析：租金创造的直接目的是为竞争者提供适当的激励，诱发出一种对社会有益的活动。这是“金融约束”论与“金融抑制”论的根本区别。34.货币供不应求，利率上升；货币供过于求，利率下降。因而适当调节利率水平，就可以直接调节( )。2008年真题（分数：2.00）A.投资支出B.消费支出C.出口量D.货币供求 解析：解析：均衡利率水平的形成由货币供求的条件决定。货币供不应求，利率上升；货币供过于求，利率下降。因此，适当调节利率水平，就可以直接调节货

40、币供求，使其处于均衡状态。二、多项选择题(总题数：12，分数：24.00)35.多项选择题共 20题，每题。每题的备选项中，有 2个或 2个以上符合题意，至少有 l个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.。（分数：2.00）_解析：36.在证券回购市场上回购的品种有( )。2007 年真题（分数：2.00）A.大额可转让定期存单 B.商业票据 C.国库券 D.支票E.政府债券 解析：解析：在证券回购协议中，作为标的物的主要是国库券等政府债券或其他有担保债券，也可以是商业票据、大额可转让定期存单等其他货币市场工具。37.下列属于衍生金融工具的有( )。2006、2005 年真题（分

41、数：2.00）A.贷款承诺B.金融期货 C.互换 D.金融期权 E.备用信用证解析：解析：金融衍生工具主要有远期、期货、期权和互换。贷款承诺、备用信用证是商业银行的表外业务。38.我国利率市场化改革的基本思路是( )。2008 年真题（分数：2.00）A.先外币、后本币 B.先存款、后贷款C.先贷款、后存款 D.存款先大额长期、后小额短期 E.存款先大额短期、后小额长期解析：解析：根据十六届三中全会精神，结合我国经济金融发展和加入世贸组织后开放金融市场的需要，中国人民银行将按照先外币、后本币，先贷款、后存款，存款先大额长期、后小额短期的基本步骤，逐步建立由市场供求决定金融机构存、贷款利率水平的

42、利率形成机制，中央银行调控和引导市场利率，使市场机制在金融资源配置中发挥主导作用。39.政策性银行与商业银行比较，其共性的方面包括( )。2008 年真题（分数：2.00）A.严格审查贷款程序 B.经营目标的非盈利性C.贷款要偿还本金 D.贷款要付利息 E.资金来源主要为吸收存款解析：解析：政策性金融是一种特殊的金融活动，具有政策性和金融性双重特征。政策性表现在其业务活动对国家经济政策的贯彻支持配合上，表现在融资的非营利性，对产业政策需要“倾斜”支持的行业、领域的贷款实行低息或无息的补贴性，以及经营风险的硬担保性上。金融性则表现在资金运动坚持遵循信贷资金的运动规律，体现有偿性、效益性和安全性。

43、40.从世界各国的传统来看，金融监管模式主要有( )。2007 年真题（分数：2.00）A.分业经营、分业监管 B.分业经营、集中监管C.混业经营、集中监管 D.混业经营、分业监管E.分业与混业相结合解析：41.中国农业发展银行资金来源主要包括( )。2006 年真题（分数：2.00）A.资本金 B.经营粮棉油企业的存款 C.发行金融企业债券 D.财政支农资金 E.居民个人存款解析：42.中国邮政储蓄机构以居民个人为服务对象，可以( )。2004 年真题（分数：2.00）A.办理代理业务 B.办理个人汇兑业务 C.办理个人存贷款业务D.办理委托投资业务E.承销兑付政府债券 解析：解析：中围邮政

44、储蓄机构以自然人为服务对象，吸收本外币储蓄，办理个人汇兑，办理代理业务，承销兑现政府债券；但不得发放贷款。后来我国在原邮政储蓄机构的基础上改革建立中国邮政储蓄银行。成立后的中国邮政储蓄银行继续依托邮政网络经营，按照公司治理架构和商业银行管理要求，建立内部控制和风险管理体系，实行市场化经营管理。43.商业银行利润总额的构成包括营业利润和( )。2008 年真题（分数：2.00）A.固定资产盘盈B.证券交易差错收入C.投资收益 D.出纳长款收入E.营业外收支净额 解析：解析：商业银行利润总额的构成包括： 营业利润，是反映银行在一定时期内获利能力的重要财务指标，是在一定营业周期内提供劳务所获收入超过

45、提供劳务所发生成本的差额部分； 投资收益，是通过投资(如购买有价证券等)所获得的收益； 营业外收支净额，是银行发生的非常项目收支净额。44.商业银行在成本管理中要遵守的基本原则包括成本最低化原则、全面成本管理原则和 ( )。2008 年真题（分数：2.00）A.成本管理的科学化原则 B.成本结构合理化原则C.成本价值化原则D.成本补偿原则E.成本责任制原则 解析：解析：成本管理是商业银行财务管理的核心内容，而成本核算又是银行经济核算的重要环节。在成本管理中要遵守以下基本原则： 成本最低化原则； 全面成本管理原则； 成本责任制原则； 成本管理的科学化原则。45.按巴塞尔新资本协议的划分，商业银行

46、的风险主要有( )。2007 年真题（分数：2.00）A.操作风险 B.投资风险C.市场风险 D.信用风险 E.国家风险解析：解析：商业银行风险的分类： 按风险产生环境划分：静态风险和动态风险； 按风险产生原因划分：信用风险、流动性风险、利率风险、汇率风险、投资风险、国家风险、操作风险和财务风险； 按巴塞尔新资本协议，商业银行风险主要有：信用风险、市场风险和操作风险。46.在金融创新过程中，商业银行的贷款有逐渐“表外化”的倾向，具体业务包括：贷款额度、周转性贷款承诺、循环贷款协议、( )。2008 年真题（分数：2.00）A.贷款打包出售B.回购协议 C.票据发行便利 D.大额可转让存单E.可转让支付命令解析：解析：为了规避风险，或为了逃避管制，还可能是为了迎合市场客户之需，商业银行的贷款业务有逐渐“表外化”的倾向。具体业务有：回购协议、贷款额度、周转性贷款承诺、循环贷款协议、票据发行便利等。三、案例分析题(总题数：5，分数：36.00)47.案例分析题共 20题，每题。由单选和多选组成。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.。_解析：甲机构在交易市场上按照每份 10元的价格，向乙机构出售 100万份证券。同时双方约定在一段时期后甲方按每份 11元的价格，回购这 100万份证券。根据上述资料，回答下列问题。2008 年真题（分数：8.00）(1).这种证券