基金从业资格考试基金法律法规、职业道德与业务规范真题2014年6月及答案解析.doc

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1、基金从业资格考试基金法律法规、职业道德与业务规范真题 2014年 6 月及答案解析(总分：20.00，做题时间：50 分钟)一、单项选择题(总题数：16，分数：20.00)1.证券投资基金是指通过发售基金份额、集中投资者的资金形成( )，由基金管理人管理、基金托管人托管，以投资组合的方式进行证券投资的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。（分数：1.00）A.发行人的财产B.托管人的财产C.独立的财产D.管理人的财产2.以下关于公司型基金的表述，正确的是（ ）。（分数：1.00）A.基金是独立的法人机构B.主要依据基金合同营运基金C.投资者享有直接管理基金的权利D.相比于契约型基金，公司型基金

2、投资者的权利要小3. 关于货币市场基金的说法，正确的是( )。 （分数：1.00）A.没有投资风险B.只适合长期投资C.只适合短期投资D.既适合短期投资，也适合长期投资4.ETF 的特点不包括( )。（分数：1.00）A.实物申购赎回B.二级市场的交易无涨跌的限制C.一级市场与二级市场并存的交易制度D.被动操作的指数型基金5.关于公募证券投资基金的表述，不正确的是( )。（分数：1.00）A.需要公开披露招募信息B.面向社会公开发行C.发行对象为不特定投资人D.发行对象为特定投资人6.基金份额持有人大会不可以由( )提议召集。（分数：1.00）A.代表基金份额 10以上的基金份额持有人B.基金

3、托管人C.基金审计机构D.基金管理人7.根据证券投资基金法的规定，基金募集期限届满不能满足募集要求的，基金管理人不需要承担的责任是( )。（分数：1.00）A.在募集期限届满 30 天内返还投资人己交纳的款项，并加计银行同期存款利息B.以固有财产承担因募集行为而产生的债务C.代销机构支付的各项成本及费用D.以固有财产承担因募集行为而产生的费用8.开放式基金连续发生巨额赎回时，已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但延缓期限不得超过( )个工作日。（分数：1.00）A.20B.5C.10D.309.关于基金份额认购的收费模式的表述，正确的是（ ）。（分数：1.00）A.存在前期收费和后期收费两

4、种模式B.后期收费模式是指在认购基金份额时就支付费用C.前期收费模式是指在认购基金份额时不收费D.前期收费的认购费率一般会随着基金持有时间的延长而递减10.基金信息披露义务人不包括（ ）。（分数：1.00）A.基金管理人B.基金代销机构C.基金托管人D.召集基金份额持有人大会的基金份额持有人11.信息披露义务人应当在重大事件发生之日起( )日内编制并披露临时报告书。（分数：1.00）A.2B.1C.3D.512. 基金信息披露应满足的原则不包括( )。 （分数：1.00）A.真实性B.规范性C.灵活性D.完整性13.基金销售后台业务系统基本功能不包括( )。（分数：1.00）A.提供交易清算、

5、资金处理的功能B.提供基金产品信息C.提供基金管理人信息D.基金投资人风险承担能力调查14.下列关于证券投资基金销售宣传推介材料的说法，不正确的是（ ）。（分数：1.00）A.基金宣传推介材料中台有基金的业绩数据时，无须经托管银行复核B.基金管理人应当确保基金销售宣传推介材料的内容真实、准确C.基金宣传推介材料应当向销售机构经营活动的当地证监局报备D.基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人的其他基金的过往业绩，但需符合有关规定15.基金管理公司岗位分离制度不包括( )。（分数：1.00）A.交易与清算的分离B.基金会计与公司会计的分离C.投资与交易的分离D.清算与核算的分离16.以下关于基

6、金会计核算，表述错误的是( )。（分数：1.00）A.基金管理公司的经营活动和证券投资基金的投资管理活动应独立建账、独立核算B.建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督C.为了提高核算效率，同一基金管理公司管理的所有基金可以合并建账、统一核算D.基金会计核算主体为证券投资基金_基金从业资格考试基金法律法规、职业道德与业务规范真题 2014年 6 月答案解析(总分：20.00，做题时间：50 分钟)一、单项选择题(总题数：16，分数：20.00)1.证券投资基金是指通过发售基金份额、集中投资者的资金形成( )，由基金管理人管理、基金托管人托管，以投资组合的方式进行证券投资

7、的一种利益共享、风险共担的集合投资方式。（分数：1.00）A.发行人的财产B.托管人的财产C.独立的财产 D.管理人的财产解析：解析证券投资基金是指通过发售基金份额，将众多不特定投资者的资金集中起来，形成独立财产，委托基金管理人进行投资管理，基金托管人进行财产托管，由基金投资人共享投资收益，共招投资风险的集合投资方式。2.以下关于公司型基金的表述，正确的是（ ）。（分数：1.00）A.基金是独立的法人机构 B.主要依据基金合同营运基金C.投资者享有直接管理基金的权利D.相比于契约型基金，公司型基金投资者的权利要小解析：解析公司型基金在法律上是具有独立法人地位的股份投资公司。B 项，契约型基金依

8、据基金合同营运基金，公司型基金依据基金公司章程营运基金；C 项，基金由基金管理人进行投资管理和运作；D 项，与公司型基金的股东大会相比，契约型基金持有人大会赋予基金持有者的权利相对较小。3. 关于货币市场基金的说法，正确的是( )。 （分数：1.00）A.没有投资风险B.只适合长期投资C.只适合短期投资D.既适合短期投资，也适合长期投资解析： 解析货币市场基金具有风险低、流动性好的特点。货币市场基金是厌恶风险、对资产流动性和安全性要求较高的投资者进行短期投资的理想工具，或暂时存放现金的理想场所。但货币市场基金的长期收益率较低，并不适合进行长期投资。 4.ETF 的特点不包括( )。（分数：1.

9、00）A.实物申购赎回B.二级市场的交易无涨跌的限制 C.一级市场与二级市场并存的交易制度D.被动操作的指数型基金解析：解析ETF 具有三大特点：被动操作的指数基金；独特的实物申购、赎回机制；实行一级市场与二级市场并存的交易制度。5.关于公募证券投资基金的表述，不正确的是( )。（分数：1.00）A.需要公开披露招募信息B.面向社会公开发行C.发行对象为不特定投资人D.发行对象为特定投资人 解析：解析公募基金主要具有如下特征：可以面向社会公众公开发售基金份额和宣传推广，基金募集对象不固定；投资金额要求低，适宜中小投资者参与；必须遵守基金法律和法规的约束，并接受监管部门的严格监管。6.基金份额持

10、有人大会不可以由( )提议召集。（分数：1.00）A.代表基金份额 10以上的基金份额持有人B.基金托管人C.基金审计机构 D.基金管理人解析：解析根据证券投资基金法的规定，基金份额持有人大会由基金管理人召集。基金份额持有人大会设立日常机构的，由该日常机构召集；该日常机构末召集的，由基金管理人召集。基金管理人未按规定召集或者不能召集的，由基金托管人召集。代表基金份额 10以上的基金份额持有人就同一事项要求召开基金份额持有人大会，而基金份额持有人大会的日常机构、基金管理人、基金托管人都不召集的，代表基金份额 10以上的基金份额持有人有权自行召集，并报中国证监会备案。7.根据证券投资基金法的规定，

11、基金募集期限届满不能满足募集要求的，基金管理人不需要承担的责任是( )。（分数：1.00）A.在募集期限届满 30 天内返还投资人己交纳的款项，并加计银行同期存款利息B.以固有财产承担因募集行为而产生的债务C.代销机构支付的各项成本及费用 D.以固有财产承担因募集行为而产生的费用解析：解析基金募集期限届满，不能满足法律规定的条件，无法办理基金备案手续，基金合同不生效，也即基金募集失败。基金募集失败，基金管理人应承担以下责任：以固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；在基金募集期限届满后 30 日内返还投资者已交纳的款项，并加计银行同期存款利息。8.开放式基金连续发生巨额赎回时，已经接受的赎回

12、申请可以延缓支付赎回款项，但延缓期限不得超过( )个工作日。（分数：1.00）A.20 B.5C.10D.30解析：解析基金连续 2 个开放日以上发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受赎回申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过正常支付时间 20 个工作日，并应当在至少一种中国证监会指定的信息披露媒体公告。9.关于基金份额认购的收费模式的表述，正确的是（ ）。（分数：1.00）A.存在前期收费和后期收费两种模式 B.后期收费模式是指在认购基金份额时就支付费用C.前期收费模式是指在认购基金份额时不收费D.前期收费的认购费率一般会随着基金持有时间的延长而递减解析：解析基金

13、份额的认购通常采用前端收费和后端收费两种模式。前端收费是指在认购基金份额时就支付认购费用的付费模式；后端收费是指在认购基金份额时不收费，在赎回基金份额时才支付认购费用的收费模式。后端收费模式设计的目的是为了鼓励投资者能长期持有基金，因为后端收费的认购费率一般会随着投资时间的延长而递减，甚至不再收取认购费用。10.基金信息披露义务人不包括（ ）。（分数：1.00）A.基金管理人B.基金代销机构 C.基金托管人D.召集基金份额持有人大会的基金份额持有人解析：解析在基金募集和运作过程中，负有信息披露义务的当事人主要有基金管理人、基金托管人、召集基金份额持有人大会的基金份额持有人。他们应当依法及时披露

14、基金信息，并保证所披露信息的真实性、准确性和完整性。11.信息披露义务人应当在重大事件发生之日起( )日内编制并披露临时报告书。（分数：1.00）A.2 B.1C.3D.5解析：解析当发生对基金份额持有人权益或者基金价格产生重大影响的事件时，信息披露义务人应在 2日内编制并披露临时报告书，并分别报中国证监会及地方监管局备案。封闭式基金还应在披露临时报告前，送基金上市的证券交易所审核。12. 基金信息披露应满足的原则不包括( )。 （分数：1.00）A.真实性B.规范性C.灵活性D.完整性解析： 解析基金信息披露的原则体现在对披露内容和披露形式两方面的要求上。在披露内容上，要求遵循真实性原则、准

15、确性原则、完整性原则、及时性原则和公平性原则；在披露形式上，要求遵循规范性原则、易解性原则和易得性原则。 13.基金销售后台业务系统基本功能不包括( )。（分数：1.00）A.提供交易清算、资金处理的功能B.提供基金产品信息C.提供基金管理人信息D.基金投资人风险承担能力调查 解析：解析基金后台管理系统应当符合以下要求：能够记录基金销售机构、基金销售分支机构、网点和基金销售人员的相关信息，具有对基金销售分支机构、网点和基金销售人员的管理、考核、行为监控等功能；能够记录和管理基金风险评价、基金管理人与基金产品信息、投资资讯等相关信息；对基金交易开放时间以外收到的交易申请进行正确的处理，防止发生基

16、金投资人盘后交易的行为；具备交易清算、资金处理的功能，以便完成与基金注册登记系统、银行系统的数据交换；具有对所涉及的信息流和资金流进行对账作业的功能。14.下列关于证券投资基金销售宣传推介材料的说法，不正确的是（ ）。（分数：1.00）A.基金宣传推介材料中台有基金的业绩数据时，无须经托管银行复核 B.基金管理人应当确保基金销售宣传推介材料的内容真实、准确C.基金宣传推介材料应当向销售机构经营活动的当地证监局报备D.基金宣传推介材料可以登载该基金、基金管理人的其他基金的过往业绩，但需符合有关规定解析：解析A 项，基金宣传推介材料登载该基金、基金管理人管理的其他基金的过往业绩时，应当真实、准确、

17、合理地表述基金业绩和基金管理人的管理水平。基金业绩表现数据应当经基金托管人复核或者摘取自基金定期报告。15.基金管理公司岗位分离制度不包括( )。（分数：1.00）A.交易与清算的分离B.基金会计与公司会计的分离C.投资与交易的分离D.清算与核算的分离 解析：解析公司应当建立科学、严格的岗位分离制度，明确划分各岗位职责，投资和交易、交易和清算、基金会计和公司会计等重要岗位不得有人员的重叠，重要业务部门和岗位应当进行物理隔离。16.以下关于基金会计核算，表述错误的是( )。（分数：1.00）A.基金管理公司的经营活动和证券投资基金的投资管理活动应独立建账、独立核算B.建立严格的成本控制和业绩考核制度，强化会计的事前、事中和事后监督C.为了提高核算效率，同一基金管理公司管理的所有基金可以合并建账、统一核算 D.基金会计核算主体为证券投资基金解析：解析c 项，公司对所管理的基金应当以基金为会计核算主体，独立建账、独立核算，保证不同基金之间在名册登记、账户设置、资金划拨、账簿记录等方面相互独立。各基金会计核算应当独立于公司会计核算。_解析：_解析：_解析：_解析：