公共基础-银行管理(一)及答案解析.doc

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1、公共基础-银行管理(一)及答案解析(总分：26.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题 lilist-style-t(总题数：52，分数：26.00)1.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险是U /U。 A.信用风险 B.市场风险 C.合规风险 D.法律风险（分数：0.50）A.B.C.D.2.下列不属于商业银行合规风险管理的目标的是U /U。 A.实现对合规风险的有效识别和管理 B.促进全面风险管理体系建设 C.确保依法合规经营 D.完善内部风险控制机制（分数：0.50）A.B.C.D.3.下列关于资本充足率公式正确的是U /U。 A

2、.资本充足率=(资本-扣除项)/(风险加权资产+12.5 倍的市场风险资本+12.5 倍的操作风险资本) B.资本充足率=资本/(风险加权资产+2.5 倍的市场风险资本+2.5 倍的操作风险资本) C.资本充足率=(资本-扣除项)/(风险加权资产+12.5 倍的市场风险资本+12.5 倍的信用风险资本) D.资本充足率=资本/(风险加权资产+2.5 倍的市场风险资本+2.5 倍的信用风险资本)（分数：0.50）A.B.C.D.4.通常说的“挤兑”是指银行面临的U /U。 A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险（分数：0.50）A.B.C.D.5.下列不属于银行从事客户教育的内

3、容的是U /U。 A.为客户提供相关信息 B.为客户提供培训 C.使客户接受“买者自负”这一市场经济基本原则 D.为客户提供风险测试（分数：0.50）A.B.C.D.6.可转换债券，指商业银行依照法定程序发行的、在一定期限内依据约定条件可以转换成商业银行普通股的债券。其计入股附属资本必须符合一定的条件，这些条件不包括U /U。 A.债券持有入股对银行的索偿权位于存款入股之后 B.以银行的资产为抵押或质押 C.债券不可由持有者主动回售 D.未经中国银监会事先同意，发行入股不准赎回（分数：0.50）A.B.C.D.7.巴塞尔新资本协议出台于U /U，标志着现代商业银行进入股全面风险管理阶段。 A2

4、003年 6月 B2004 年 6月 C2003 年 9月 D2003 年 9月（分数：0.50）A.B.C.D.8.依据商业银行资本充足率管理办法的规定，商业银行的附属资本不得超过核心资本的_，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的_。U /U A.80%；50% B.80%；60% C.100%；50% D.100%；60%（分数：0.50）A.B.C.D.9.按照商业银行法规定，商业银行的核心资本不包括U /U。 A.次级债务 B.资本公积 C.盈余公积 D.少数股权（分数：0.50）A.B.C.D.10.对于资本充足率为 9%、核心资本充足率为 4.2%的商业银行，监管部门应当采

5、取的干预措施是U /U。 A.要求商业银行限制资产增长速度 B.要求商业银行提高风险控制能力 C.严格审批或限制商业银行增设新机构、开办新业务 D.要求商业银行在接到银监会监管意见书的两个月内，制定切实可行的资本补充计划（分数：0.50）A.B.C.D.11.U /U是企业实施内部控制的基础。 A.风险评估 B.控制活动 C.内部监督 D.内部环境（分数：0.50）A.B.C.D.12.下列事件是在 1988年发生的是U /U。 A.巴塞尔银行委员会成立 B.巴塞尔资本协议通过 C.巴塞尔新资本协议通过 D.我国商业银行资本充足率管理办法实施（分数：0.50）A.B.C.D.13.以下属于提高

6、银行资本充足率途径的是U /U。 A.增加负债 B.增加资本 C.减少信用风险资产 D.减少市场风险资产（分数：0.50）A.B.C.D.14.内部控制在全面控制的基础上关注高风险领域，这体现了内部控制的U /U原则。 A.全面性原则 B.重要性原则 C.制衡性原则 D.适应性原则（分数：0.50）A.B.C.D.15.在股份制商业银行的公司治理中，最高权利机构是其U /U。 A.监事会 B.董事会 C.股东大会 D.行长、副行长及财务负责入股组成的高级管理层（分数：0.50）A.B.C.D.16.商业银行根据全部贷款余额按一定比例计提，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备是U /U。 A.专项

7、准备 B.特别准备 C.重估准备 D.一般准备（分数：0.50）A.B.C.D.17.下列关于商业银行操作风险管理的说法，不正确的是U /U。 A.操作风险量化一般用所谓“钟形曲线”来描述 B.也正因为操作风险表现的特征不同，入股们对操作风险认识存在观念差异，因此操作风险量化的方式也不一样 C.基本指标法，即操作风险以银行业务活动的规模来测量，如操作风险资本金等于前三年总收入的平均值乘以 15% D.任何一家银行新的业务开展或新系统刚上线时，由于规章制度不完善、员工操作经验不足、管理上的漏洞，这就使得出现操作风险的概率较高（分数：0.50）A.B.C.D.18.下列关于商业银行资本的描述，正确

8、的是U /U。 A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和 B.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本 C.商业银行的会计资本等于经济资本 D.监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求（分数：0.50）A.B.C.D.19.中国银监会规定，在其他国家或地区(含香港、澳门等)设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相当大比重的大型商业银行，应自U /U年底起开始实施巴塞尔新资本协议。 A.2009 B.2010 C.2011 D.2013（分数：0.50）A.B.C.D.20.20世纪 80年代之后，商业银行的风险管理进入U /U。 A.资产负债风险管理模式阶段 B.资产风险管理模式阶段

9、C.全面风险管理模式阶段 D.负债风险管理模式阶段（分数：0.50）A.B.C.D.21.为了保证银行的正常运行，商业银行股东须履行一定的义务。下列说法错误的是U /U。 A.商业银行的股东须要符合监管当局规定的向商业银行投资入股的条件 B.商业银行股东在商业银行资本充足率低于法定标准时，应支持董事会提出的提高资本充足率的措施 C.在商业银行可能出现流动性困难时，在商业银行有借款的股东要尽快归还一切借款 D.在商业银行可能出现流动性困难时，持有未到期借款的股东应提前偿还（分数：0.50）A.B.C.D.22.商业银行监事会的外部监事由_选举产生，不得少于_名。U /U A.股东大会；2 B.董

10、事会；2 C.监事会；3 D.职工大会；5（分数：0.50）A.B.C.D.23.下列关于金融创新的表述，错误的是U /U。 A.金融创新通过引入新技术、开创新市场、构建新组织来实现 B.金融创新的基本原则之一是成本可算 C.金融创新以利润最大化为原则 D.金融创新关键是金融产品的创新（分数：0.50）A.B.C.D.24.U /U是影响高负债经营的银行业稳定性的直接因素。 A.负债规模 B.市场信心 C.投资者投资理念 D.投资者风险偏好（分数：0.50）A.B.C.D.25.风险管理的最基本要求是U /U。 A.风险计量 B.风险监测 C.风险识别 D.风险控制（分数：0.50）A.B.C

11、.D.26.商业银行提高资本充足率往往可以“双管齐下”，其中非常重要的个综合 I生方法是U /U。 A.银行并购 B.银行重组 C.银行吸收合并 D.银行新设合并（分数：0.50）A.B.C.D.27.从银行U /U角度计算的银行资本是风险资本。 A.财务会计 B.银行监管 C.内部风险管理 D.盈利能力（分数：0.50）A.B.C.D.28.下列属于 1996年巴塞尔委员会对关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定补充内容的是U /U。 A.将操作风险纳入资本监管范畴 B.将市场风险纳入资本监管范畴 C.将信用风险纳入资本监管范畴 D.将政治风险纳入资本监管范畴（分数：0.50）A.B.C

12、.D.29.在银行面临的所有风险中，U /U是银行面临的最主要的风险。 A.信用风险 B.声誉风险 C.法律风险 D.流动风险（分数：0.50）A.B.C.D.30.银行过去筹集的资金特别是存款资金由于内外因素的变化而发生不规则的波动，受到冲击并引发相关损失的可能性。以上描述的是U /U。 A.资产流动性风险 B.负债流动性风险 C.权益流动性风险 D.市场风险（分数：0.50）A.B.C.D.31.根据中国银监会的规定，实施巴塞尔新资本协议的最晚时间是U /U。 A.2009 B.2010 C.2013 D.2015（分数：0.50）A.B.C.D.32.关于银行风险与收益的关系，下列说法错

13、误的是U /U。 A.以“经营风险”为商业银行盈利的根本手段 B.在一定条件下，银行盈利与风险可能呈反向关系 C.通常认为，风险越大，盈利越高；风险越小，盈利越低 D.风险就是未来结果(含损益)的确定性（分数：0.50）A.B.C.D.33.经济资本是银行内部为有效管理风险所使用的概念，是银行用来覆盖U /U而估计的要保有的最低资本量。 A.实际损失 B.过去损失 C.未预期损失 D.预期损失（分数：0.50）A.B.C.D.34.巴塞尔银行委员会成立于_年底，其秘书处设在总部位于_的国际清算银行，简称巴塞尔委员会。U /U A.1974；英国 B.1974；瑞士 C.1988；英国 D.19

14、88；瑞士（分数：0.50）A.B.C.D.35.U /U是风险管理最为核心、最为关键的阶段。 A.风险识别 B.风险计量 C.风险监测 D.风险控制（分数：0.50）A.B.C.D.36.下面不属于全面风险管理体系的是U /U。 A.企业的目标 B.企业的战略 C.全面风险管理要素 D.企业的各个层级（分数：0.50）A.B.C.D.37.下列选项中，不属于商业银行附属资本的是U /U。 A.一般准备 B.实收资本 C.重估储备 D.混合资本债券（分数：0.50）A.B.C.D.38.下列属于提高商业银行资本充足率分母对策的是U /U。 A.发行优先股 B.增加核心资本 C.增加重估储备 D

15、.降低风险加权总资产（分数：0.50）A.B.C.D.39.一笔 10年期的次级债券，其第 7年计入股附属资本的数量为U /U。 A.100% B.80% C.60% D.40%（分数：0.50）A.B.C.D.40.巴塞尔新资本协议中，风险加权资产的计算公式为U /U。 A.信用风险加权资产+市场风险资本 B.信用风险加权资产+市场风险资本+操作风险资本 C.(信用风险加权资产+市场风险资本+操作风险资本)12.5 D.信用风险加权资产+(市场风险资本+操作风险资本)12.5（分数：0.50）A.B.C.D.41.U /U是风险的第一承担者，因而也是风险管理最根本的动力来源。 A.资本 B.

16、负债 C.利润 D.所有者权益（分数：0.50）A.B.C.D.42.我国在U /U正式启动了实施巴塞尔新资本协议的工程。 A.2006年 2月 28日 B.2007年 2月 28日 C.2006年 8月 28日 D.2007年 8月 28日（分数：0.50）A.B.C.D.43.U /U要求银行做好客户评估和识别工作，针对不同目标客户群，提供不同的金融产品和服务，使所销售的产品适合客户的真实需求，同时尽可能避免利用创新业务欺诈银行的行为发生。 A.认识你的业务 B.认识你的盈利增长点 C.认识你的客户 D.认识你的交易对手（分数：0.50）A.B.C.D.44.下列关于合规管理的说法，不正确

17、的是U /U。 A.合规风险与信用风险、市场风险、操作风险具有关联性 B.商业银行的经营活动违反了法律、规则和准则可能遭受合规风险 C.商业银行应当设立专门负责合规管理职能的部门、团队或岗位 D.商业银行经营活动不合规造成声誉损失不属于合规风险（分数：0.50）A.B.C.D.45.U /U负责银行和业务经营活动的指挥与管理，承担商业银行经营和管理的最终责任。 A.高级管理层 B.股东大会 C.董事会 D.监事会（分数：0.50）A.B.C.D.46.下列不属于银行金融创新的基本原则的是U /U。 A.合法合规 B.成本可算 C.维护客户利益 D.客户资产隔离（分数：0.50）A.B.C.D.

18、47.U /U是巴塞尔新资本协议的第二支柱。 A.法律法规 B.外部监管 C.最低资本要求 D.市场约束（分数：0.50）A.B.C.D.48.经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后 5年，其可计入股附属资本的数量每年累计折扣U /U。 A.10% B.20% C.30% D.40%（分数：0.50）A.B.C.D.49.银行资本发挥的作用比一般企业资本发挥的作用更为重要，下列不属于银行资本作用的是U /U。 A.避免银行倒闭 B.维持市场信心 C.限制银行业务过度扩张和承担风险 D.满足银行正常经营对长期资

19、金的需要（分数：0.50）A.B.C.D.50.根据巴塞尔斯资本协议的标准，假设某银行的所有资本为 200亿元入股民币，风险加权资产为1500亿元入股民币，市场风险资本为 40亿元入股民币，则其资本充足率为U /U。 A.10.0% B.8.0% C.7.8% D.8.7%（分数：0.50）A.B.C.D.51.银行风险管理流程主要包括风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个步骤。一般来说，各级风险管理委员承担了U /U职责。 A.风险识别 B.风险计量 C.风险监测 D.风险控制（分数：0.50）A.B.C.D.52.在计算资本充足率时，需要从U /U中扣除一些项目，称为扣除项。 A.会计

20、资本 B.经济资本 C.监管资本 D.账面资本（分数：0.50）A.B.C.D.公共基础-银行管理(一)答案解析(总分：26.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题 lilist-style-t(总题数：52，分数：26.00)1.商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险是U /U。 A.信用风险 B.市场风险 C.合规风险 D.法律风险（分数：0.50）A.B.C. D.解析：解析 关键要区分合规风险与法律风险。法律风险是指银行在日常经营活动或各类交易过程中，因为无法满足或违反相关的商业准则和法律要求，导致不能履行合同、发生争议，诉讼或其

21、他法律纠纷，从而可能给银行造成经济损失的风险。2.下列不属于商业银行合规风险管理的目标的是U /U。 A.实现对合规风险的有效识别和管理 B.促进全面风险管理体系建设 C.确保依法合规经营 D.完善内部风险控制机制（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：解析 商业银行合规风险管理的目标是通过建立健全合规风险管理框架，实现对合规风险的有效识别和管理，促进全面风险管理体系建设，确保依法合规经营。3.下列关于资本充足率公式正确的是U /U。 A.资本充足率=(资本-扣除项)/(风险加权资产+12.5 倍的市场风险资本+12.5 倍的操作风险资本) B.资本充足率=资本/(风险加权资产+2.5 倍的

22、市场风险资本+2.5 倍的操作风险资本) C.资本充足率=(资本-扣除项)/(风险加权资产+12.5 倍的市场风险资本+12.5 倍的信用风险资本) D.资本充足率=资本/(风险加权资产+2.5 倍的市场风险资本+2.5 倍的信用风险资本)（分数：0.50）A. B.C.D.解析：4.通常说的“挤兑”是指银行面临的U /U。 A.信用风险 B.市场风险 C.操作风险 D.流动性风险（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：解析 所谓银行挤兑是指大量存户持存单到银行集中兑现造成银行流动及清偿能力出现危机的一种现象，是银行面临流动性风险的一种表现。5.下列不属于银行从事客户教育的内容的是U /U。

23、 A.为客户提供相关信息 B.为客户提供培训 C.使客户接受“买者自负”这一市场经济基本原则 D.为客户提供风险测试（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：解析 银行从事客户教育的内容是指：为客户提供相关信息和培训，使他们具备理解各类金融产品和服务的知识，使他们接受和遵循“买者自负”(产品购买者从购买行为中获得利益，也要自己承担决策风险)这一市场经济基本原则。6.可转换债券，指商业银行依照法定程序发行的、在一定期限内依据约定条件可以转换成商业银行普通股的债券。其计入股附属资本必须符合一定的条件，这些条件不包括U /U。 A.债券持有入股对银行的索偿权位于存款入股之后 B.以银行的资产为抵押或

24、质押 C.债券不可由持有者主动回售 D.未经中国银监会事先同意，发行入股不准赎回（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 计入股附属资本的可转换债券必须符合以下条件：债券持有入股对银行的索偿权位于存款入股及其他普通债权入股之后，并不以银行的资产为抵押或质押；债券不可由持有者主动回售；未经中国银监会事先同意，发行入股不准赎回。7.巴塞尔新资本协议出台于U /U，标志着现代商业银行进入股全面风险管理阶段。 A2003年 6月 B2004 年 6月 C2003 年 9月 D2003 年 9月（分数：0.50）A.B. C.D.解析：8.依据商业银行资本充足率管理办法的规定，商业银行的附属资本不

25、得超过核心资本的_，计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的_。U /U A.80%；50% B.80%；60% C.100%；50% D.100%；60%（分数：0.50）A.B.C. D.解析：9.按照商业银行法规定，商业银行的核心资本不包括U /U。 A.次级债务 B.资本公积 C.盈余公积 D.少数股权（分数：0.50）A. B.C.D.解析：解析 根据商业银行法的规定，我国商业银行的核心资本包括以下五部分：实收资本；资本公积；盈余公积；未分配利润；少数股权。10.对于资本充足率为 9%、核心资本充足率为 4.2%的商业银行，监管部门应当采取的干预措施是U /U。 A.要求商业银行

26、限制资产增长速度 B.要求商业银行提高风险控制能力 C.严格审批或限制商业银行增设新机构、开办新业务 D.要求商业银行在接到银监会监管意见书的两个月内，制定切实可行的资本补充计划（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 题中所述是资本充足的银行，银监会可采取以下干预措施：要求商业银行完善风险管理规章制度；要求商业银行提高风险控制能力；要求商业银行加强对资本充足率的分析及预测；要求商业银行制定切实可行的资本维持计划，并限制商业银行介入部分高风险业务。ACD 三项属于对资本不足银行的干预措施。11.U /U是企业实施内部控制的基础。 A.风险评估 B.控制活动 C.内部监督 D.内部环境（分

27、数：0.50）A.B.C.D. 解析：解析 内部环境是企业实施内部控制的基础，一般包括治理结构、机构设置及权责分配、内部审计、入股力资源政策、企业文化等。12.下列事件是在 1988年发生的是U /U。 A.巴塞尔银行委员会成立 B.巴塞尔资本协议通过 C.巴塞尔新资本协议通过 D.我国商业银行资本充足率管理办法实施（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 1988 年 7月巴塞尔委员会通过了关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定(简称巴塞尔资本协议)。A 项巴塞尔委员会成立于 1974年底；C 项巴塞尔委员会于 2004年 6月正式发表了巴塞尔新资本协议；D 项我国自 2004年

28、3月 1日起施行商业银行资本充足率管理办法。13.以下属于提高银行资本充足率途径的是U /U。 A.增加负债 B.增加资本 C.减少信用风险资产 D.减少市场风险资产（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 商业银行要提高资本充足率，主要有两个途径，一是增加资本；二是降低风险加权总资产。前者称为“分子对策”，后者称为“分母对策”。当然，银行也可以“双管齐下”，同时采取两个对策。14.内部控制在全面控制的基础上关注高风险领域，这体现了内部控制的U /U原则。 A.全面性原则 B.重要性原则 C.制衡性原则 D.适应性原则（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 B 项重要性原则就是指

29、内部控制应当在全面控制的基础上，关注重要业务事项和高风险领域。15.在股份制商业银行的公司治理中，最高权利机构是其U /U。 A.监事会 B.董事会 C.股东大会 D.行长、副行长及财务负责入股组成的高级管理层（分数：0.50）A.B.C. D.解析：解析 股东大会是股东参与银行重大决策的一种组织形式，是股份公司的最高权力机关。董事会是股东大会这一权力机关的业务执行机关。商业银行的高级管理层对董事会负责，负责具体执行董事会的决策。监事会是由全体监事组成的、对银行业务活动及会计事务等进行监督的机构。16.商业银行根据全部贷款余额按一定比例计提，用于弥补尚未识别的可能性损失的准备是U /U。 A.

30、专项准备 B.特别准备 C.重估准备 D.一般准备（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：17.下列关于商业银行操作风险管理的说法，不正确的是U /U。 A.操作风险量化一般用所谓“钟形曲线”来描述 B.也正因为操作风险表现的特征不同，入股们对操作风险认识存在观念差异，因此操作风险量化的方式也不一样 C.基本指标法，即操作风险以银行业务活动的规模来测量，如操作风险资本金等于前三年总收入的平均值乘以 15% D.任何一家银行新的业务开展或新系统刚上线时，由于规章制度不完善、员工操作经验不足、管理上的漏洞，这就使得出现操作风险的概率较高（分数：0.50）A. B.C.D.解析：解析 信用风险与市

31、场风险量化一般用“钟形曲线”来描述；而操作风险量化一般用“U 状曲线”来描述。18.下列关于商业银行资本的描述，正确的是U /U。 A.银行资本等于会计资本、监管资本和经济资本之和 B.经济资本是一种完全取决于银行盈利大小的资本 C.商业银行的会计资本等于经济资本 D.监管资本是商业银行必须持有资本的最低要求（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：解析 A 项会计资本、监管资本和经济资本是银行资本在财务会计、银行监管和内部风险管理三个意义上的不同概念，而不是银行资本的三个组成部分；B 项经济资本是银行内部管理入股员根据银行所承担的风险计算的、银行需要保有的最低资本量，因此，经济资本不仅与银行

32、盈利的大小有关，还与银行所承担的风险有关；C 项在正常情况下，银行会计资本的数量应当大于、等于经济资本的数量。19.中国银监会规定，在其他国家或地区(含香港、澳门等)设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相当大比重的大型商业银行，应自U /U年底起开始实施巴塞尔新资本协议。 A.2009 B.2010 C.2011 D.2013（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 中国银监会规定，在其他国家或地区(含香港、澳门等)设有业务活跃的经营性机构、国际业务占相当比重的大型商业银行，应自 2010年底起开始实施巴塞尔新资本协议，如果届时不能达到中国银监会规定的最低要求，经批准可暂缓实施巴塞尔新资

33、本协议，但不得迟于 2013年底。这些银行因此也称为新资本协议银行。而其他商业银行可以自 2011年起自愿申请实施巴塞尔新资本协议。20.20世纪 80年代之后，商业银行的风险管理进入U /U。 A.资产负债风险管理模式阶段 B.资产风险管理模式阶段 C.全面风险管理模式阶段 D.负债风险管理模式阶段（分数：0.50）A.B.C. D.解析：解析 20 世纪 60年代以前，商业银行的风险管理处于资产风险管理模式阶段；20 世纪 60年代，商业银行的风险管理进入负债风险管理模式阶段；20 世纪 70年代，商业银行的风险管理进入股资产负债风险管理模式阶段；20 世纪 80年代之后，商业银行的风险管

34、理进入全面风险管理模式阶段。21.为了保证银行的正常运行，商业银行股东须履行一定的义务。下列说法错误的是U /U。 A.商业银行的股东须要符合监管当局规定的向商业银行投资入股的条件 B.商业银行股东在商业银行资本充足率低于法定标准时，应支持董事会提出的提高资本充足率的措施 C.在商业银行可能出现流动性困难时，在商业银行有借款的股东要尽快归还一切借款 D.在商业银行可能出现流动性困难时，持有未到期借款的股东应提前偿还（分数：0.50）A.B.C. D.解析：解析 C 项在商业银行可能出现流动性困难时，在商业银行有借款的股东要立即归还到期借款。22.商业银行监事会的外部监事由_选举产生，不得少于_

35、名。U /U A.股东大会；2 B.董事会；2 C.监事会；3 D.职工大会；5（分数：0.50）A. B.C.D.解析：解析 根据股份制商业银行公司治理指引的规定，监事会由职工代表出任的监事、股东大会选举的外部监事和其他监事组成，其中外部监事的入股数不得少于两名。23.下列关于金融创新的表述，错误的是U /U。 A.金融创新通过引入新技术、开创新市场、构建新组织来实现 B.金融创新的基本原则之一是成本可算 C.金融创新以利润最大化为原则 D.金融创新关键是金融产品的创新（分数：0.50）A.B.C. D.解析：解析 金融创新的基本原则有：合法合规原则、公平竞争原则、知识产权保护原则、成本可算

36、原则、风险可控原则、信息充分披露原则、维护客户利益原则以及四个“认识”原则，不包括利润最大化原则。24.U /U是影响高负债经营的银行业稳定性的直接因素。 A.负债规模 B.市场信心 C.投资者投资理念 D.投资者风险偏好（分数：0.50）A.B. C.D.解析：25.风险管理的最基本要求是U /U。 A.风险计量 B.风险监测 C.风险识别 D.风险控制（分数：0.50）A.B.C. D.解析：解析 商业银行风险管理流程：风险识别、风险计量、风险监测、风险控制。风险管理的最基本要求：适时、准确地识别风险，即风险识别。26.商业银行提高资本充足率往往可以“双管齐下”，其中非常重要的个综合 I生

37、方法是U /U。 A.银行并购 B.银行重组 C.银行吸收合并 D.银行新设合并（分数：0.50）A. B.C.D.解析：解析 银行并购，新银行的资本要比以前单家银行大的多；合并以前多家银行重复的部分的机构会降低成本，增加利润，从而增加资本；可以对所有资产进行重组，化解不良资产，降低风险加权总资产；还可以发行新股票，增加银行核心资本，做到“双管齐下”。27.从银行U /U角度计算的银行资本是风险资本。 A.财务会计 B.银行监管 C.内部风险管理 D.盈利能力（分数：0.50）A.B.C. D.解析：解析 经济资本是基于银行内部风险管理产生的一个概念，具体如表 4-1所示。 表 4-1 三个资

38、本概念及生成基础生成基础对应的资本概念财务会计会计资本(或账面资本)银行监管监管资本内部风险管理经济资本(或风险资本)28.下列属于 1996年巴塞尔委员会对关于统一国际银行的资本计算和资本标准的协定补充内容的是U /U。 A.将操作风险纳入资本监管范畴 B.将市场风险纳入资本监管范畴 C.将信用风险纳入资本监管范畴 D.将政治风险纳入资本监管范畴（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 1995 年 12月 15日，十国集团签署了(巴塞尔协议)的补充协议。该协议于 1996年 1月公布，1997 年底生效。其核心内容是：在原资本充足率测定的基础上，新增了对银行市场风险的测定因素，要求商

39、业银行必须要有适当的资本金来支持其承担市场风险。29.在银行面临的所有风险中，U /U是银行面临的最主要的风险。 A.信用风险 B.声誉风险 C.法律风险 D.流动风险（分数：0.50）A. B.C.D.解析：解析 对大多数银行来说，信用风险几乎存在于银行的所有业务中，既存在于表内业务中，也存在于表外业务中；从发展趋势来看，银行正越来越多地面临着除贷款之外的其他银行业务中所包含的信用风险。因此信用风险是银行最为复杂的风险种类，也是银行面临的最主要的风险。30.银行过去筹集的资金特别是存款资金由于内外因素的变化而发生不规则的波动，受到冲击并引发相关损失的可能性。以上描述的是U /U。 A.资产流

40、动性风险 B.负债流动性风险 C.权益流动性风险 D.市场风险（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 题中所描述的是负债流动性风险的概念。流动性风险包括资产流动性风险和负债流动性风险。资产流动性风险是指资产到期不能如期足额收回，进而无法满足到期负债的偿还和新的合理贷款及其他融资需要，从而给商业银行带来损失的风险。31.根据中国银监会的规定，实施巴塞尔新资本协议的最晚时间是U /U。 A.2009 B.2010 C.2013 D.2015（分数：0.50）A.B.C. D.解析：32.关于银行风险与收益的关系，下列说法错误的是U /U。 A.以“经营风险”为商业银行盈利的根本手段 B.在

41、一定条件下，银行盈利与风险可能呈反向关系 C.通常认为，风险越大，盈利越高；风险越小，盈利越低 D.风险就是未来结果(含损益)的确定性（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：解析 D 项风险就是未来结果的不确定性。33.经济资本是银行内部为有效管理风险所使用的概念，是银行用来覆盖U /U而估计的要保有的最低资本量。 A.实际损失 B.过去损失 C.未预期损失 D.预期损失（分数：0.50）A.B.C. D.解析：解析 “未预期损失”指银行实际承担的损失超出预计损失的那部分损失。为衡量和预防未预期损失的风险而计算的银行需要保有的最低资本量，称作经济资本(风险资本)。34.巴塞尔银行委员会成立于

42、_年底，其秘书处设在总部位于_的国际清算银行，简称巴塞尔委员会。U /U A.1974；英国 B.1974；瑞士 C.1988；英国 D.1988；瑞士（分数：0.50）A.B. C.D.解析：35.U /U是风险管理最为核心、最为关键的阶段。 A.风险识别 B.风险计量 C.风险监测 D.风险控制（分数：0.50）A.B.C.D. 解析：解析 风险识别、计量和监测，最终都要落实到风险控制上，因此风险控制为风险管理的核心和关键所在。36.下面不属于全面风险管理体系的是U /U。 A.企业的目标 B.企业的战略 C.全面风险管理要素 D.企业的各个层级（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解

43、析 全面风险管理体系有三个维度：第一维是企业的目标；第二维是全面风险管理要素；第三维是企业的各个层级。37.下列选项中，不属于商业银行附属资本的是U /U。 A.一般准备 B.实收资本 C.重估储备 D.混合资本债券（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 根据规定，我国商业银行的核心资本包括实收资本、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权；附属资本包括重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、混合资本债券和长期次级债务六部分。38.下列属于提高商业银行资本充足率分母对策的是U /U。 A.发行优先股 B.增加核心资本 C.增加重估储备 D.降低风险加权总资产（分数：0.50）A.B.C

44、.D. 解析：解析 商业银行提高资本充足率的分母对策，主要是降低风险加权总资产以及市场风险和操作风险的资本要求。ABC 三项属于分子对策。39.一笔 10年期的次级债券，其第 7年计入股附属资本的数量为U /U。 A.100% B.80% C.60% D.40%（分数：0.50）A.B. C.D.解析：解析 经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后 5年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣 20%。如一笔 10年期的次级债券，第 6年计入股附属资本的数量为 100%，第 7年为 80%，第 8年为 60%，第 9年为 40%，第 10年为 20%。40.巴塞尔新资本协议中，风险加权资产的计算公式为U /U。 A.信用风险加权资产+市场风险资本 B.信用风险加权资产+市场风险资本+操作风险资本 C.(信用风