(A)银行业从业人员资格考试风险管理-8及答案解析.doc

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1、(A)银行业从业人员资格考试风险管理-8 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是_。 A.商业银行管理战略分为战略目标和实现路径 B.战略目标可以分为战略远景、阶段性战略目标和主要发展指标等 C.战略目标决定了实现路径 D.各家商业银行的战略目标应当是一致的（分数：2.00）A.B.C.D.2.企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权，其中，_为该期权的执行价格。 A.企业债务的价值 B.股东初始股权投资 C.企业资产的市场价值 D.企业资产的账面价值（分数：2

2、.00）A.B.C.D.3.风险是指_。 A.损失的大小 B.损失的分布 C.未来结果的不确定性 D.收益的分布（分数：2.00）A.B.C.D.4.按转让的资金流向，贷款转让可以分为_。 A.单笔贷款转让和组合贷款转让 B.一次性转让和回购式转让 C.无追索转让和有追索转让 D.代管式转让和非代管式转让（分数：2.00）A.B.C.D.5.下列关于信用风险的表述，不正确的是_。 A.只有违约才能导致信用风险 B.相比信用风险，市场风险数据更容易获得 C.信用风险范围不仅限于贷款业务 D.信息不对称可以引发信用风险（分数：2.00）A.B.C.D.6.国际商业银行用来考量商业银行的盈利能力和风

3、险水平的最佳方法是_。 A.股本收益率(ROE) B.资产收益率(ROA) C.风险调整的业绩评估方法(RAPM) D.风险价值(VAR)（分数：2.00）A.B.C.D.7.已知某商业银行的资本总额为 20 亿，核心资本为 5 亿，附属资本为 2 亿，信用风险加权资产为 80 亿，并且市场风险的资本要求为 20 亿，那么根据商业银行资本充足率管理办法规定的资本充足率的计算公式，该商业银行的资本充足率为_。 A.25% B.6% C.2% D.9%（分数：2.00）A.B.C.D.8.商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的_作为流动性储备。 A.15% B.30% C.

4、50% D.80%（分数：2.00）A.B.C.D.9.下列关于风险的说法中错误的是_。 A.风险是未来结果出现收益或损失的不确定性 B.风险常用损失的可能性及潜在的损失规模来计量 C.风险和损失同时存在，相互依存，相互转化 D.没有风险就没有收益，商业银行以经营风险为其盈利的根本手段（分数：2.00）A.B.C.D.10.商业银行风险管理的主要策略不包括_。 A.风险分散 B.风险对冲 C.风险规避 D.风险隐藏（分数：2.00）A.B.C.D.11.1974 年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，甚至影响了全球金融系统的稳定运行。这一事

5、件主要体现了商业银行的_。 A.市场风险 B.信用风险 C.操作风险 D.流动性风险（分数：2.00）A.B.C.D.12.根据马柯维茨投资组合理论，如果其他假设不变，当各资产间的相关系数为正时，_。 A.该资产组合的整体风险大于各项资产风险的加权之和 B.该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和 C.风险分散效果较差 D.风险分散效果较好（分数：2.00）A.B.C.D.13.假设 X、Y 两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失，其相关系数为 0.3，若同时对 X、Y 作相同的线性变化 X1=2X，Y 1=2Y，则 X1和 Y1的相关系数为_。 A.0.3 B.0.6 C.0.09

6、D.0.15（分数：2.00）A.B.C.D.14.下列理论中，属于负债风险管理模式的是_。 A.真实票据论 B.转换能力理论 C.存款理论 D.预期收入理论（分数：2.00）A.B.C.D.15.相比单笔贷款业务而言，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时应特别注意以下风险，即_。 A.宏观经济因素、行业风险、区域风险 B.宏观经济因素、公司风险、个人风险 C.宏观经济因素、行业风险、公司风险 D.宏观经济因素、区域风险、公司风险（分数：2.00）A.B.C.D.16.市场风险中最主要和最常见的利率风险形式是_。 A.收益率曲线风险 B.期权性风险 C.重新定价风险 D.基准风险（分数：2.

7、00）A.B.C.D.17.影响金融工具久期的因素不包括_。 A.金融工具的到期 B.距下一次重新定价日的时间长短 C.到期日之前支付金额的大小 D.金融工具的发行日期（分数：2.00）A.B.C.D.18._是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。 A.系统性风险对冲 B.非系统性风险对冲 C.自我对冲 D.市场对冲（分数：2.00）A.B.C.D.19.下列关于期权时间价值的理解，不正确的是_。 A.时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分 B.价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值 C.期权的时间价值随着到期日的临近而减少 D.期权是否执

8、行完全取决于期权是否具有时间价值（分数：2.00）A.B.C.D.20.下列关于超额备付金率的说法，正确的是_。 A.外币超额备付金率不得低于 3% B.外币超额备付金率：(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项+外汇现金)/外币各项存款期末余额100% C.在中国人民银行超额准备金存款是指银行存入中央银行的全部存款 D.人民币超额准备金率不得低于 3%（分数：2.00）A.B.C.D.21.某股票过去 3 年的年收益率分别为 5%、-2%和 1%，那么其收益率的样本均值为_。 A.3.51% B.3.11% C.2.87% D.1.33%（分数：2.00）A.B.C.D.22.如

9、果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款 50 亿，关注类贷款 30 亿，次级类贷款 10 亿，可疑类贷款 7 亿，损失类贷款 3 亿，那么该商业银行的不良贷款率等于_。 A.3% B.10% C.20% D.50%（分数：2.00）A.B.C.D.23.下列关于银行资产计价的说法，不正确的是_。 A.交易账户中的项目通常只能按模型定价 B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值 C.存贷款业务归入银行账户 D.银行账户中的项目通常按历史成本计价（分数：2.00）A.B.C.D.24.国际贷款中，弱势债权人可通过_的保护来避免因国家主权风险而作出让步

10、。 A.布雷迪债券的信用品质 B.贷款保证(抵押品) C.双重货币限制条款 D.交叉违约条款（分数：2.00）A.B.C.D.25.以下关于市场流动性风险和融资流动性风险的说法中，有误的是_。 A.市场流动性风险反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力 B.融资流动性风险反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力 C.商业银行流动性管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性 D.零售客户对商业银行的风险状况和利率水平的敏感度一般大于公司/机构客户（分数：2.00）A.B.C.D.26.以下关于市场风险中利率风险的各种表述错误的是_。 A.重新定价风险也称期限

11、错配风险，源于商业银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异 B.收益率曲线风险是指因重新定价的不对称性，收益率曲线的斜率和形态可能发生变化，从而对商业银行的收益或内在经济价值产生不利影响 C.基准风险也称利率定价基础风险，是最主要和最常见的利率风险形式 D.期权性风险源于商业银行资产、负债和表外业务中所隐含的期权性条款（分数：2.00）A.B.C.D.27._对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成部分。 A.个人存款 B.公司存款 C.机构存款 D.大额存款（分数：2.00）A.B.C.D.28.下列关于远期利率合约的说法，不正确的是_。 A

12、.远期利率可由即期利率曲线推断 B.远期利率合约是一项表内资产业务 C.债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成本，规避了利率可能上升带来的风险 D.债权人通过卖小远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险（分数：2.00）A.B.C.D.29.商业银行的内部控制必须遵循_的原则。 A.全面、审慎、有效、相关 B.全程、审慎、有效、相关 C.全程、审慎、有效、独立 D.全面、审慎、有效、独立（分数：2.00）A.B.C.D.30.下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是_。 A.风险管理的目标是消除风险 B.风险管理战略应纳入商业银行的整体战略之中，并服务于业务

13、发展战略 C.风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段 D.商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多选题/B(总题数：13，分数：30.00)31.下列关于资产证券化种类的说法正确的有_。 A.狭义的资产证券化包括以下四类：信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券化、现金资产证券化 B.根据产生现金流的基础资产类型不同可分为：住房抵押贷款证券(MBS)和资产支持证券(ABS) C.从资产质量看可分为：不良贷款(次级贷款)证券化和优良贷款证券化 D.从贷款的会计核算方式看

14、，可分为存量贷款证券化和增量贷款证券化 E.从贷款的形式阶段看，可分为表内贷款证券化和表外贷款证券化（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.有效的信用监测体系应实现的目标包括_。 A.确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势 B.监测对合同条款的遵守情况 C.评估抵押品相对债务人当前状况的抵补程度以及抵押品市值的变动趋势 D.识别贷款组合的信用风险 E.对已发生问题的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.商业银行常用的风险识别方法包括_。 A.制作风险清单 B.资产财务状况分析法 C.情景分析法 D.分解分析法 E.失误树分析

15、法（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.根据巴塞尔新资本协议的定义，当_发生时，债务人即被视为违约。 A.债务人已经破产并因此将不履行偿还银行债务 B.商业银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品(如果存在的话)，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务 C.债务人对商业银行的实质性信贷债务逾期 30 天以上(含) D.银行停止对债务人贷款计息 E.债务人申请破产并因此将延期偿还银行债务（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.巴塞尔委员会提出的交易对手信用风险暴露计量方法有_。 A.现期风险暴露法 B.市场价值法 C.标准法 D.内部评估法 E.内部模型法（分数：2.00）A.B.C.

16、D.E.36.以下属于银行监管的具体目标的是_。 A.通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益 B.通过审慎有效的监管，增进市场信心 C.通过审慎有效的监管，提高银行盈利能力 D.通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解 E.努力减少金融犯罪，维护金融稳定（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.监管机构对风险计量模型的监督检查内容包括_。 A.对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全 B.建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理 C.风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果 D.是否积累了足够的历史数据

17、，用于计量、监测风险的各种主要假定、参数是否恰当 E.是否建立对风险计量模型的修正、检验和内部审查程序（分数：2.00）A.B.C.D.E.38.信用衍生产品包括_ A.总收益互换 B.信用违约互换 C.信用价差衍生产品 D.股票期权 E.信用联动票据（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.我国对于商业银行流动性监管采用四项主要指标，即流动性覆盖率、净稳定资金比例、存贷比和流动性比例。以下关于存贷比表述正确的是_。 A.等于优质流动性资产储备/未来 30 日净现金流出量100% B.该指标不应低于 25% C.等于各项贷款余额/各项存款余额100% D.该指标不应高于 75% E.该指标不

18、应该低于 100%（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.下列关于期货交易价格发现功能的说法，正确的有_。 A.期货交易所是一个公开、公平、公正、竞争的交易场所 B.期货交易所将众多影响供求关系的因素集中于交易所内 C.期货交易所通过公开竞价，形成一个公正的交易价格 D.期货交易价格被作为该商品价值的基准价格 E.人们可以利用期货交易价格信息来进行各自的生产、经营、消费决策（分数：3.00）A.B.C.D.E.41.核心雇员流失的风险具体体现为_。 A.核心员工的知识、技能缺乏 B.缺乏足够后援、替代人员 C.相关信息缺乏共享和文档记录 D.缺乏岗位轮换机制 E.核心员工的欺诈行为（分数：

19、3.00）A.B.C.D.E.42.不列入交易账户的头寸一般包括_。 A.为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸 B.商业银行从事自营而短期持有并旨在日后出售或计划从买卖的实际或预期价差、其他价格及利率变动中获利的金融工具头寸 C.向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品 D.为执行客户买卖委托及做市而持有的头寸 E.为规避交易账户其他项目的风险而持有的头寸（分数：3.00）A.B.C.D.E.43.国别风险的主要类型包括_。 A.主权风险 B.传染风险 C.货币风险 D.宏观经济风险 E.转移风险（分数：3.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：10.

20、00)44.信用风险管理不应当仅仅停留在单笔贷款的层面上，还应当从贷款组合的层面进行识别、计量、监测和控制。（分数：2.00）A.正确B.错误45.质押是指债务人或第三方不转移对财产的占有，将该财产作为债权的担保。（分数：2.00）A.正确B.错误46.良好风险识别应遵循全面性、前瞻性原则。（分数：2.00）A.正确B.错误47.某商业银行 2008 年末可疑类贷款余额为 400 亿元，损失类贷款余额为 200 亿元，各项贷款余额总额为40000 亿元，若要保证不良贷款率低于 3%，则该银行次级类贷款余额最多为 600 亿元。（分数：2.00）A.正确B.错误48.公允价值是指在评估基准日，自

21、愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值。（分数：2.00）A.正确B.错误(A)银行业从业人员资格考试风险管理-8 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.下列关于商业银行管理战略基本内容的说法，不正确的是_。 A.商业银行管理战略分为战略目标和实现路径 B.战略目标可以分为战略远景、阶段性战略目标和主要发展指标等 C.战略目标决定了实现路径 D.各家商业银行的战略目标应当是一致的（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 各家商业银行的战略目标都是根据自身的情况来确定的，不一定是一致

22、的，D 项错误。故选 D。2.企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权，其中，_为该期权的执行价格。 A.企业债务的价值 B.股东初始股权投资 C.企业资产的市场价值 D.企业资产的账面价值（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 企业向银行借款相当于持有一个基于企业资产价值的看涨期权，期权的基础资产就是借款企业的资产，执行价格就是企业债务的价值，股东初始股权投资可以看作期权费。故选 A。3.风险是指_。 A.损失的大小 B.损失的分布 C.未来结果的不确定性 D.收益的分布（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 风险是指未来结果的不确定性。故选 C。4.按转让的资

23、金流向，贷款转让可以分为_。 A.单笔贷款转让和组合贷款转让 B.一次性转让和回购式转让 C.无追索转让和有追索转让 D.代管式转让和非代管式转让（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 按转让的资金流向，贷款转让可以分为一次性转让和回购式转让。故选 B。5.下列关于信用风险的表述，不正确的是_。 A.只有违约才能导致信用风险 B.相比信用风险，市场风险数据更容易获得 C.信用风险范围不仅限于贷款业务 D.信息不对称可以引发信用风险（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 信用风险可以是潜在的，不一定要实际违约了才称为信用风险。A 项错误；B、C、D 三项正确。故选 A。6.国际商

24、业银行用来考量商业银行的盈利能力和风险水平的最佳方法是_。 A.股本收益率(ROE) B.资产收益率(ROA) C.风险调整的业绩评估方法(RAPM) D.风险价值(VAR)（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 只有 C 项既考量了商业银行的盈利能力，又衡量了商业银行的风险水平。故选 C。7.已知某商业银行的资本总额为 20 亿，核心资本为 5 亿，附属资本为 2 亿，信用风险加权资产为 80 亿，并且市场风险的资本要求为 20 亿，那么根据商业银行资本充足率管理办法规定的资本充足率的计算公式，该商业银行的资本充足率为_。 A.25% B.6% C.2% D.9%（分数：2.00）A

25、.B.C. D.解析：解析 按照商业银行资本充足率管理办法的规定，资本充足率=(资本-扣除项)/(风险加权资产+12.5 倍的市场风险资本)100%。商业银行资本包括核心资本和附属资本。扣除项包括：商誉、商业银行对未并表金融机构的资本投资、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资。本题没有给出扣除项，因此该商业银行的资本是核心资本与附属资本之和。该商业银行资本充足率=(核心资本+附属资本)/(风险加权资产+12.5 倍的市场风险资本)100%=(2+5)(80+12.520)100%2%。故选 C。8.商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的_作为流动性储备。 A.15%

26、B.30% C.50% D.80%（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 商业银行对本币进行流动性风险管理时，对敏感负债应当保持其总额的 80%作为流动性储备。故选 D。9.下列关于风险的说法中错误的是_。 A.风险是未来结果出现收益或损失的不确定性 B.风险常用损失的可能性及潜在的损失规模来计量 C.风险和损失同时存在，相互依存，相互转化 D.没有风险就没有收益，商业银行以经营风险为其盈利的根本手段（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果；而风险却是一个明确的事前概念，反映的是损失发生前的事物发展状态，可以采用概率和统

27、计方法计算出可能的损失规模和发生的可能性。因此损失和风险是不能同时并存的事物发展的两种状态。故选 C。10.商业银行风险管理的主要策略不包括_。 A.风险分散 B.风险对冲 C.风险规避 D.风险隐藏（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 商业银行风险管理的主要策略包括：风险分散、风险对冲和风险规避。故选 D。11.1974 年德国赫斯塔特银行宣布破产时，已经收到许多合约方支付的款项，但无法完成与交易对方的正常结算，甚至影响了全球金融系统的稳定运行。这一事件主要体现了商业银行的_。 A.市场风险 B.信用风险 C.操作风险 D.流动性风险（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析

28、作为一种特殊的信用风险，结算风险是指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险。故选 B。12.根据马柯维茨投资组合理论，如果其他假设不变，当各资产间的相关系数为正时，_。 A.该资产组合的整体风险大于各项资产风险的加权之和 B.该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和 C.风险分散效果较差 D.风险分散效果较好（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 根据马柯维茨投资组合理论，如果其他假设不变，当各资产间的相关系数为正时，风险分散效果较差，相关系数为负时，风险分散效果较好。可见 C 项正确，D 项错误。只要相关系数小于 1，即两种资产的收益率变化不完全正相关时

29、，该资产组合的整体风险小于各项资产风险的加权之和，题目中相关系数为正，不能确定相关系数等于一或小于一，A、B 项错误。故选 C。13.假设 X、Y 两个变量分别表示不同类型借款人的违约损失，其相关系数为 0.3，若同时对 X、Y 作相同的线性变化 X1=2X，Y 1=2Y，则 X1和 Y1的相关系数为_。 A.0.3 B.0.6 C.0.09 D.0.15（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 线性变化不改变相关系数，X 1和 Y1的相关系数仍为 0.3。故选 A。14.下列理论中，属于负债风险管理模式的是_。 A.真实票据论 B.转换能力理论 C.存款理论 D.预期收入理论（分数：2

30、.00）A.B.C.D. 解析：解析 预期收入理论指现代银行承作多种放款，且借款人以分期付款方式偿还贷款也相当普遍，故银行以借款人未来收入为基础而估算其还债计划，并据以安排其放款的期限结构，便能维持银行的流动性。它属于负债风险管理模式。真实票据论、转换能力理论、存款理论都属于资产管理理论。故选 D。15.相比单笔贷款业务而言，商业银行在识别和分析贷款组合信用风险时应特别注意以下风险，即_。 A.宏观经济因素、行业风险、区域风险 B.宏观经济因素、公司风险、个人风险 C.宏观经济因素、行业风险、公司风险 D.宏观经济因素、区域风险、公司风险（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 商业银行

31、在识别和分析贷款组合信用风险时相比单笔贷款业务而言，应特别注意宏观经济因素、行业风险、区域风险。单笔贷款业务则更注重个人风险和公司风险。故选 A。16.市场风险中最主要和最常见的利率风险形式是_。 A.收益率曲线风险 B.期权性风险 C.重新定价风险 D.基准风险（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 最主要和最常见的利率风险形式是重新定价风险。重新定价风险又称为期限错配风险，源于银行资产、负债表和外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异。故选 C。17.影响金融工具久期的因素不包括_。 A.金融工具的到期 B.距下一次重新定价日的时间长短 C.到期日之前支付金额的大小 D.金融工

32、具的发行日期（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 金融工具的发行日期不会对久期产生影响，久期着重未来的发展。故选 D。18._是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。 A.系统性风险对冲 B.非系统性风险对冲 C.自我对冲 D.市场对冲（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 市场对冲是指对于无法通过资产负债表和相关业务调整进行自我对冲的风险，通过衍生产品市场进行对冲。故选 D。19.下列关于期权时间价值的理解，不正确的是_。 A.时间价值是指期权价值高于其内在价值的部分 B.价外期权和平价期权的期权价值即为其时间价值 C.期权的时

33、间价值随着到期日的临近而减少 D.期权是否执行完全取决于期权是否具有时间价值（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 期权是否执行取决于期权是否具有内在价值而不是时间价值。故选 D。20.下列关于超额备付金率的说法，正确的是_。 A.外币超额备付金率不得低于 3% B.外币超额备付金率：(在中国人民银行超额外汇准备金存款+存入同业外汇款项+外汇现金)/外币各项存款期末余额100% C.在中国人民银行超额准备金存款是指银行存入中央银行的全部存款 D.人民币超额准备金率不得低于 3%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 A 项应为不得低于 2%；C 项是指银行存入央行的各种存款中高

34、于法定准备金要求的部分；D项应为不得低于 2%。故选 B。21.某股票过去 3 年的年收益率分别为 5%、-2%和 1%，那么其收益率的样本均值为_。 A.3.51% B.3.11% C.2.87% D.1.33%（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 样本均值=(5%-2%+1%)3100%1.33%。故选 D。22.如果一家国内商业银行的贷款资产情况为：正常类贷款 50 亿，关注类贷款 30 亿，次级类贷款 10 亿，可疑类贷款 7 亿，损失类贷款 3 亿，那么该商业银行的不良贷款率等于_。 A.3% B.10% C.20% D.50%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析

35、 不良贷款包括次级类贷款、可疑类贷款、损失类贷款，这三类加起来除以总贷款等于不良贷款率。本题中，不良贷款率=(10+7+3)(50+10+7+3+30)=0.2。故选 C。23.下列关于银行资产计价的说法，不正确的是_。 A.交易账户中的项目通常只能按模型定价 B.按模型定价是指将从市场获得的其他相关数据输入模型，计算或推算出交易头寸的价值 C.存贷款业务归入银行账户 D.银行账户中的项目通常按历史成本计价（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 交易账户中的项目通常按市场价格计价。A 项错误；B、C、D 三项正确。故选 A。24.国际贷款中，弱势债权人可通过_的保护来避免因国家主权风险

36、而作出让步。 A.布雷迪债券的信用品质 B.贷款保证(抵押品) C.双重货币限制条款 D.交叉违约条款（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 交叉违约条款把某一笔贷款的违约认为是所有贷款的违约。这可以避免弱势债权人因国家主权风险而遭遇违约以及因国家主权风险而作出让步。故选 D。25.以下关于市场流动性风险和融资流动性风险的说法中，有误的是_。 A.市场流动性风险反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力 B.融资流动性风险反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力 C.商业银行流动性管理的核心是要尽可能地提高资产的流动性和负债的稳定性 D.零售客户对商业银行的风

37、险状况和利率水平的敏感度一般大于公司/机构客户（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 零售客户对商业银行的风险状况和利率水平缺乏敏感度，而公司/机构客户对商业银行的风险状况和利率水平高度敏感。故选 D。26.以下关于市场风险中利率风险的各种表述错误的是_。 A.重新定价风险也称期限错配风险，源于商业银行资产、负债和表外业务到期期限或重新定价期限之间所存在的差异 B.收益率曲线风险是指因重新定价的不对称性，收益率曲线的斜率和形态可能发生变化，从而对商业银行的收益或内在经济价值产生不利影响 C.基准风险也称利率定价基础风险，是最主要和最常见的利率风险形式 D.期权性风险源于商业银行资产、负

38、债和表外业务中所隐含的期权性条款（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 重新定价风险是最主要和最常见的利率风险形式，可见 C 项错误。故选 C。27._对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成部分。 A.个人存款 B.公司存款 C.机构存款 D.大额存款（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 个人存款对商业银行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是核心存款的重要组成部分。故选 A。28.下列关于远期利率合约的说法，不正确的是_。 A.远期利率可由即期利率曲线推断 B.远期利率合约是一项表内资产业务 C.债务人通过购买远期利率合约，锁定了未来的债务成

39、本，规避了利率可能上升带来的风险 D.债权人通过卖小远期利率合约，保证了未来的投资收益，规避了利率可能下降带来的风险（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 B 项是表外资产业务；A、C、D 三项均正确。故选 B。29.商业银行的内部控制必须遵循_的原则。 A.全面、审慎、有效、相关 B.全程、审慎、有效、相关 C.全程、审慎、有效、独立 D.全面、审慎、有效、独立（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 商业银行的内部控制必须遵循全面、审慎、有效、独立的原则。故选 D。30.下列关于先进的风险管理理念的说法，不正确的是_。 A.风险管理的目标是消除风险 B.风险管理战略应纳入商业

40、银行的整体战略之中，并服务于业务发展战略 C.风险管理是商业银行的核心竞争力，是创造资本增值和股东回报的重要手段 D.商业银行应了解所有风险，建立和完善风险控制机制，对不了解或无把握控制风险的业务，应采取审慎态度（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 风险管理的目标是降低风险，让风险和收益相匹配，A 项错误；B、C、D 三项正确。故选A。二、B多选题/B(总题数：13，分数：30.00)31.下列关于资产证券化种类的说法正确的有_。 A.狭义的资产证券化包括以下四类：信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券化、现金资产证券化 B.根据产生现金流的基础资产类型不同可分为：住房抵押贷款

41、证券(MBS)和资产支持证券(ABS) C.从资产质量看可分为：不良贷款(次级贷款)证券化和优良贷款证券化 D.从贷款的会计核算方式看，可分为存量贷款证券化和增量贷款证券化 E.从贷款的形式阶段看，可分为表内贷款证券化和表外贷款证券化（分数：2.00）A.B. C. D.E.解析：解析 资产证券化的种类有：(1)广义的资产证券化包括以下四类：信贷资产证券化、实体资产证券化、证券资产证券化、现金资产证券化；(2)根据产生现金流的基础资产类型不同可分为：住房抵押贷款证券(MBS)和资产支持证券(ABS)；(3)从资产质量看可分为：不良贷款(次级贷款)证券化和优良贷款证券化；(4)从贷款的形式阶段看

42、，可分为存量贷款证券化和增量贷款证券化；(5)从贷款的会计核算方式看，可分为表内贷款证券化和表外贷款证券化。故选 BC。32.有效的信用监测体系应实现的目标包括_。 A.确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势 B.监测对合同条款的遵守情况 C.评估抵押品相对债务人当前状况的抵补程度以及抵押品市值的变动趋势 D.识别贷款组合的信用风险 E.对已发生问题的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：解析 有效的信用监测体系应实现的目标包括：确保商业银行了解借款人或交易对方当前的财务状况及其变动趋势；监测对合同条款的遵守情况；评估抵

43、押品相对债务人当前状况的抵补程度以及抵押品市值的变动趋势；对已发生问题的授信对象或项目，可迅速进入补救和管理程序。故选 ABCE。33.商业银行常用的风险识别方法包括_。 A.制作风险清单 B.资产财务状况分析法 C.情景分析法 D.分解分析法 E.失误树分析法（分数：2.00）A. B. C.D. E. 解析：解析 商业银行常用的风险识别方法包括：制作风险清单、资产财务状况分析法、分解分析法和失误树分析法。故选 ABDE。34.根据巴塞尔新资本协议的定义，当_发生时，债务人即被视为违约。 A.债务人已经破产并因此将不履行偿还银行债务 B.商业银行认定，除非采取追索措施，如变现抵押品(如果存在

44、的话)，借款人可能无法全额偿还对商业银行的债务 C.债务人对商业银行的实质性信贷债务逾期 30 天以上(含) D.银行停止对债务人贷款计息 E.债务人申请破产并因此将延期偿还银行债务（分数：2.00）A. B. C.D. E. 解析：解析 C 项中的期限应为 90 天；A、B、D、E 四项均是违约情形。故选 ABDE。35.巴塞尔委员会提出的交易对手信用风险暴露计量方法有_。 A.现期风险暴露法 B.市场价值法 C.标准法 D.内部评估法 E.内部模型法（分数：2.00）A. B.C. D.E. 解析：解析 巴塞尔委员会共提出三种交易对手信用风险暴露计量方法，(1)现期风险暴露法：适用于场外衍

45、生工具交易违约风险暴露(EAD)的计量；(2)标准法，仅适用于计算场外衍生工具交易的违约风险暴露；(3)内部模型法，适用于场外衍生工具交易和证券融资交易。故选 ACE。36.以下属于银行监管的具体目标的是_。 A.通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益 B.通过审慎有效的监管，增进市场信心 C.通过审慎有效的监管，提高银行盈利能力 D.通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露，增进公众对现代金融的了解 E.努力减少金融犯罪，维护金融稳定（分数：2.00）A. B. C.D. E. 解析：解析 银行监管的具体目标：通过审慎有效的监管，保护广大存款人和金融消费者的利益；通过审慎有效的监管，增进市场信心；通过金融、相关金融知识的宣传教育工作和相关信息的披露；增进公众对现代金融的了解、努力减少金融犯罪，维护金融稳定。C 项通过审慎有效的监管，提高银行盈利能力为干扰项。故选 ABDE。37.监管机构对风险计量模型的监督检查内容包括_。 A.对风险计量目标、方法、结果的制定、报告体系是否健全 B.建立各类风险计量模型的原理、逻辑和模拟函数是否正确合理 C.风险管理人员是否充分理解模型设计原理，并充分应用其结果 D.是否积累了足够的历