(A)银行业从业人员资格考试风险管理-11及答案解析.doc

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1、(A)银行业从业人员资格考试风险管理-11 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.商业银行经济资本配置的作用主要体现在_两个方面。 A.资本金管理和负债管理 B.资产管理和负债管理 C.风险管理和绩效考核 D.流动性管理和绩效考核（分数：2.00）A.B.C.D.2.我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法是一种_。 A.定性分析法 B.定量分析法 C.定性和定量相结合的分析法 D.以上都不对（分数：2.00）A.B.C.D.3.银行对某一客户的损失承受能力用_表示。 A.正常贷款迁徙率 B.客户损失限额 C.正常类贷款迁徙

2、率 D.次级类贷款迁徙率（分数：2.00）A.B.C.D.4.下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是_。 A.交易限额 B.风险限额 C.止损限额 D.单一客户限额（分数：2.00）A.B.C.D.5.国际银行业开展风险评估的基本原则不包括_。 A.符合监管要求 B.使用打分卡方法 C.符合银行实际 D.保证一定的前瞻性（分数：2.00）A.B.C.D.6.下列属于外资银行流动性监管指标的是_。 A.单一客户授信集中度 B.不良贷款拨备覆盖率 C.营运资金作为生息资产的比例 D.贷款损失准备金率（分数：2.00）A.B.C.D.7.CAP 曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然

3、后以客户累计百分比为横轴、_为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。 A.违约客户累计百分比 B.违约客户数量 C.未违约客户累计百分比 D.未违约客户数量（分数：2.00）A.B.C.D.8._假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，直接按照 VaR 的定义来计算风险价值。 A.历史模拟法 B.方差协方差法 C.蒙特卡罗模拟法 D.标准法（分数：2.00）A.B.C.D.9.全面风险管理原则体系基本形成的标志是_。 A.有效银行监管的核心原则 B.巴塞尔新资本协议 C.巴塞尔资本协议 D.以上都不是（分数：

4、2.00）A.B.C.D.10.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括_。 A.大米 B.石油 C.铜 D.黄金（分数：2.00）A.B.C.D.11.资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自_。 A.负债业务 B.中间业务 C.资产业务 D.表外业务（分数：2.00）A.B.C.D.12.下列关于商业银行战略风险管理的表述，正确的是_。 A.战略风险识别可以从战略、宏观、微观三个层面入手 B.经济资本配置是战略风险管理的基本工具之一 C.战略规划应当从宏观层面开始，深入贯彻并落实到微观操作层面 D.最有效的方法是制定以收益

5、为导向的战略规划和实施方案（分数：2.00）A.B.C.D.13.在下列各类风险事件中，_是给商业银行造成损失最大的操作风险。 A.外部欺诈/盗窃 B.洗钱 C.内部欺诈 D.自然灾害（分数：2.00）A.B.C.D.14.某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请_。 A合理，可以用利润来偿还贷款 B合理，可以给银行带来利息收入 C不合理，因为短期贷款不能用于长期投资 D不合理，会产生新的费用，导致利润率下降（分数：2.00）A.B.C.D.15.下列关于信用评分模型的说法，正确的是_。 A.

6、信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上 B.信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数 C.信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值 D.信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化（分数：2.00）A.B.C.D.16.下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是_。 A.公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度 B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者 C.对公正原则应该把握两个方面：一是实体公正，二是程序公正 D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标（分数：2.00）A.B.

7、C.D.17.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是_。 A.重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额 B.若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的 70% C.优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票 D.少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分（分数：2.00）A.B.C.D.18.利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，_。 A.涉及本金的交换和利息支付方式的交换 B.涉及本金的交换

8、，不涉及利息支付方式的交换 C.不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换 D.不涉及本金的交换，也不涉及利息支付方式的交换（分数：2.00）A.B.C.D.19.下列_越高，表示商业银行的流动性风险越高。 A.现金头寸指标 B.核心存款比例 C.易变负债与总资产的比率 D.流动资产与总资产的比率（分数：2.00）A.B.C.D.20.下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是_。 A.正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100% B.期初关

9、注类贷款期间减少金额是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款 C.次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)100% D.期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额（分数：2.00）A.B.C.D.21.内部审计的主要内容不包括_。 A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性 B.会计记录和财务报告的准确性和可靠性 C.内部控制的健全性和有效性 D.适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求（分数：2.00）A.B.C.D

10、.22.银行监管是由_主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制订法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。 A.行业协会 B.政府 C.审计机构 D.商业银行（分数：2.00）A.B.C.D.23.下列指标计算公式中，不正确的是_。 A.资本金收益率=税后净收入/资本金总额 B.资产收益率=税后净收入/资产总额 C.净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)/资产总额 D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入总额-营业支出总额)（分数：2.00）A.B.C.D.24.银行监管的依法原则是指_。 A.监管职权的设定和行使必须依据法律和行政法规

11、的许可 B.监管活动除法律法规需要保密的，应当具有透明度 C.平等对待所有参与者 D.努力降低成本，不给纳税人增添负担（分数：2.00）A.B.C.D.25.假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头 100，欧元多头 50，港币空头 80，美元空头 30，则累计总敞口头寸为_。 A.150 B.110 C.40 D.260（分数：2.00）A.B.C.D.26.某银行 2008 年初正常类贷款余额为 10000 亿元，其中在 2006 年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 800 亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了 600 亿元，则正常类贷款迁徙率_。 A.为 6.0% B

12、.为 8.0% C.为 8.5% D.因数据不足无法计算（分数：2.00）A.B.C.D.27.每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的_阶段。 A.控制活动识别与评估 B.全员风险识别与报告 C.作业流程分析和风险识别与评估 D.制定与实施控制优化方案（分数：2.00）A.B.C.D.28.假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为 2%、方差为 0.01%的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在_区间内的概率约为 68%。 A.(1

13、%，3%) B.(0，4%) C.(1.99%，2.01%) D.(1.98%，2.02%)（分数：2.00）A.B.C.D.29.假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头 100，欧元多头 50，港币空头 80，美元空头 30，则净总敞口头寸为_。 A.150 B.110 C.40 D.260（分数：2.00）A.B.C.D.30.下列指标中属于客户风险的基本面指标的是_。 A.偿债能力指标 B.盈利能力指标 C.财务指标 D.品质类指标（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多选题/B(总题数：13，分数：30.00)31.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有_。 A.某商业银行

14、向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法 B.某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法 C.某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法 D.某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法 E.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.下列属于相对收益计量方法的是_。 A.百分比收益率 B.对数收益率 C.预期收益率 D.标准差 E.方差（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.行业风险预警中的行业环

15、境因素主要包括以下方面_。 A.经济周期因素 B.财政货币政策 C.国家产业政策 D.法律法规 E.公司内部章程（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.商业银行附属资本包括_。 A.核心资本 B.一般准备 C.盈余公积 D.未分配利润 E.长期次级债务（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.根据不同的管理需要和本质特性，银行资本可分为以下几类_。 A.账面资本 B.监管资本 C.风险资本 D.静态资本 E.经济资本（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.以下关于市值重估方法的表述中正确的是_。 A.商业银行在进行市场重估时通常采用盯市和盯模两种方法 B.盯市是指按市场价格计值，其对

16、市值头寸的计算应当每小时计算一次 C.盯模是指当市场价格出现困难时，银行应当按照数理模型确定的价值计值 D.在进行市值重估时，商业银行应尽可能按照市场价值计值 E.在缺乏可用的市场价格时，商业银行应当确定选用代用数据的标准、获取的途径和公允价格的计算方法（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.形成操作风险的因素主要有 4 个：人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件。下列引发操作风险的因素中，属于人员因素的有_。 A.内部欺诈 B.失职违规 C.核心雇员流失 D.财务/会计错误 E.违反用工法（分数：2.00）A.B.C.D.E.38.保持良好的流动性状况可以对商业银行产生如下积极作用_。

17、A.增进市场信心，向外界表明银行有能力偿还借款，是值得信赖的 B.确保银行有能力履行贷款承诺，稳固客户关系 C.避免银行资产廉价出售，损害股东利益 D.降低银行借入资金时所需支付的风险溢价 E.实现盈利目标，保证股东权益（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.全面风险管理要素包括_。 A.事件识别 B.风险评估 C.控制活动 D.内部环境 E.信息和交流（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.各国政府和监管机构对银行加强监管的必要性在于_。 A.银行为各行业广泛提供金融服务 B.银行普遍存在通过扩大资金规模来增加利润的发展冲动 C.银行与存款人所掌握的信息是极不对称的 D.风险是银行体

18、系不可消除的内生因素 E.银行业先天存在垄断与竞争的悖论（分数：3.00）A.B.C.D.E.41.我国监管当局出台的贷款五级分类包含哪些等级的贷款?_ A.正常 B.关注 C.次级 D.可疑 E.损失（分数：3.00）A.B.C.D.E.42.对于表内资产风险权重赋予权重为 0 的有_。 A.我国中央政府的债券 B.中央政府投资的公用企业的债券 C.政策性银行债券 D.商业银行之间原始期限 4 个月以内的债券 E.国有金融资产管理公司为收购国有银行不良贷款而定向发行的债券（分数：3.00）A.B.C.D.E.43.流动性风险预警的内部指标包括_。 A.盈利水平 B.产品业务的风险水平 C.资

19、产负债结构 D.资产负债质量 E.高官层人事更替（分数：3.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：10.00)44.一般来讲，风险价值随置信水平和持有期的增大而增加。（分数：2.00）A.正确B.错误45.使用专家判断法、信用评分法、违约概率模型分析法都能够直接估计出客户的违约概率。（分数：2.00）A.正确B.错误46.流动性风险是信用风险、市场风险、人员风险、声誉风险及战略风险长期积聚、恶化的综合作用结果。（分数：2.00）A.正确B.错误47.违约概率是事后检验的结果。（分数：2.00）A.正确B.错误48.符合巴塞尔新资本协议要求的客户评级必须具有能够有效区分违

20、约客户，能够准确量化客户违约风险的功能。（分数：2.00）A.正确B.错误(A)银行业从业人员资格考试风险管理-11 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.商业银行经济资本配置的作用主要体现在_两个方面。 A.资本金管理和负债管理 B.资产管理和负债管理 C.风险管理和绩效考核 D.流动性管理和绩效考核（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 风险管理和绩效考核是商业银行资本配置作用体现的两个方面。故选 C。2.我国商业银行的风险预警体系中，红色预警法是一种_。 A.定性分析法 B.定量分析法 C.定性和定量相结合的分析

21、法 D.以上都不对（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 红色预警法是定性和定量相结合的分析法。故选 C。3.银行对某一客户的损失承受能力用_表示。 A.正常贷款迁徙率 B.客户损失限额 C.正常类贷款迁徙率 D.次级类贷款迁徙率（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 银行对某一客户的损失承受能力用客户损失限额表示，代表了商业银行愿意为某一具体客户所承担的损失限额。故选 B。4.下列选项中，不属于商业银行市场风险限额管理的是_。 A.交易限额 B.风险限额 C.止损限额 D.单一客户限额（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 单一客户限额属于信用风险限额管理。A、B、C

22、 项属于市场风险限额管理。故选 D。5.国际银行业开展风险评估的基本原则不包括_。 A.符合监管要求 B.使用打分卡方法 C.符合银行实际 D.保证一定的前瞻性（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 国际银行业开展风险评估的基本原则有三个，即符合监管要求、符合银行实际、保证一定的前瞻性。使用打分卡方法是国际银行业开展风险评估的最佳实践方法，不是原则。故选 B。6.下列属于外资银行流动性监管指标的是_。 A.单一客户授信集中度 B.不良贷款拨备覆盖率 C.营运资金作为生息资产的比例 D.贷款损失准备金率（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 流动性监管指标就是要考虑资产的流动性，

23、营运资金作为生息资产的比例就是流动性的监管指标。故选 C。7.CAP 曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为横轴、_为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。 A.违约客户累计百分比 B.违约客户数量 C.未违约客户累计百分比 D.未违约客户数量（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 CAP 曲线首先将客户按照违约概率从高到低进行排序，然后以客户累计百分比为横轴、违约客户累计百分比为纵轴，分别做出理想评级模型、实际评级模型、随机评级模型三条曲线。故选 A。8._假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利用各组成资产收益率的历史数据计算

24、现有组合收益率的可能分布，直接按照 VaR 的定义来计算风险价值。 A.历史模拟法 B.方差协方差法 C.蒙特卡罗模拟法 D.标准法（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 历史模拟法假设资产组合未来收益变化与过去是一致的，利用各组成资产收益率的历史数据计算现有组合收益率的可能分布，直接按照 VaP 的定义来计算风险价值。故选 A。9.全面风险管理原则体系基本形成的标志是_。 A.有效银行监管的核心原则 B.巴塞尔新资本协议 C.巴塞尔资本协议 D.以上都不是（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 1988 年巴塞尔资本协议的出台，标志着国际银行业全面风险管理原则体系基本形成。故

25、选 C。10.商品价格风险是指商业银行所持有的各类商品的价格发生不利变动而给商业银行带来损失的风险。这里的商品不包括_。 A.大米 B.石油 C.铜 D.黄金（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 黄金不作为商品，D 项正确。故选 D。11.资产风险管理模式强调商业银行最经常性的风险来自_。 A.负债业务 B.中间业务 C.资产业务 D.表外业务（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 20 世纪 60 年代以前，商业银行的风险管理主要偏重于资产业务的风险管理，强调保持商业银行资产的流动性。这主要是与当时商业银行以资产业务(如贷款等)为主有关，其经营中最直接、最经常性的风险来自资

26、产业务。故选 C。12.下列关于商业银行战略风险管理的表述，正确的是_。 A.战略风险识别可以从战略、宏观、微观三个层面入手 B.经济资本配置是战略风险管理的基本工具之一 C.战略规划应当从宏观层面开始，深入贯彻并落实到微观操作层面 D.最有效的方法是制定以收益为导向的战略规划和实施方案（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 A 项应为宏观战略、中观管理、微观操作三个层面；C 项战略规划应该从宏观战略层面开始，深入贯彻并落实到中观管理和微观操作层面；D 项应为以风险为导向。故选 B。13.在下列各类风险事件中，_是给商业银行造成损失最大的操作风险。 A.外部欺诈/盗窃 B.洗钱 C.内

27、部欺诈 D.自然灾害（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 外部欺诈是指外部人员故意骗取、盗用财产或逃避法律而给商业银行造成损失的行为。该类风险是给商业银行造成损失最大、发生次数最多的操作风险。故选 A。14.某商业银行的老客户经营利润大幅度提高，为了扩大生产，企业欲向该银行借一笔短期贷款以购买设备和扩建仓库，该企业计划用第一年的收入偿还贷款，该申请_。 A合理，可以用利润来偿还贷款 B合理，可以给银行带来利息收入 C不合理，因为短期贷款不能用于长期投资 D不合理，会产生新的费用，导致利润率下降（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 短期贷款，应当考虑正常经营活动的现金流量是否

28、能够及时而且足额偿还贷款，并且不能用于长期投资。所以该申请不合理。故选 C。15.下列关于信用评分模型的说法，正确的是_。 A.信用评分模型是建立在对当前市场数据模拟的基础上 B.信用评分模型可以给出客户信用风险水平的分数 C.信用评分模型可以提供客户违约概率的准确数值 D.信用评分模型可以及时反映企业信用状况的变化（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 A 项，是建立在历史数据的基础上的；C 项，定性的方法运用较多，不能提供准确数据；D项，不能及时反映企业信用状况的变化。故选 B。16.下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是_。 A.公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，

29、应当具有适当的透明度 B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者 C.对公正原则应该把握两个方面：一是实体公正，二是程序公正 D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体效率为目标（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 效率原则是指银监会在进行监管活动中要合理配置和利用监管资源。故选 D。17.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是_。 A.重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额 B.若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部

30、分不超过重估储备的 70% C.优先股是商业银行发行的，给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票 D.少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 在合并报表时，包括在核心资本中的非全资子银行中的少数股权，是指子银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于母银行的部分。故选 D。18.利率互换是两个交易对手相互交换一组资金流量，_。 A.涉及本金的交换和利息支付方式的交换 B.涉及本金的交换，不涉及利息支付方式的交换 C.不涉及本金的交换，涉及利息支付方式的交换 D.不涉及本金

31、的交换，也不涉及利息支付方式的交换（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 利率互换交换的只有利息，不涉及本金。故选 C。19.下列_越高，表示商业银行的流动性风险越高。 A.现金头寸指标 B.核心存款比例 C.易变负债与总资产的比率 D.流动资产与总资产的比率（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 A、B、D 三项指标越高，对银行越有利，风险越小。故选 C。20.下列关于贷款迁徙率指标计算的说法，不正确的是_。 A.正常贷款迁徙率=(期初正常类贷款中转为不良贷款的金额+期初关注类贷款中转为不良贷款的金额)/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额+期初关注类贷款余额-期

32、初关注类贷款期间减少金额)100% B.期初关注类贷款期间减少金额是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款 C.次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)100% D.期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 期初次级类贷款向下迁徙金额，是指期初次级类贷款中，在报告期末分类为可疑类/损失类的贷款余额之和。故选 D。21.内部审计的主要内容不包括_。 A.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性

33、和有效性 B.会计记录和财务报告的准确性和可靠性 C.内部控制的健全性和有效性 D.适时修订规章制度和操作规程，使其符合法律和监管要求（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 内部审计的主要内容包括：经营管理的合规性及合规部门工作情况；风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性；会计记录和财务报告的准确性和可靠性；内部控制的健全性和有效性；信息系统设计、开发运行和管理维护的情况；与风险相关的资本评估系统情况；机构运营绩效和管理人员履职情况等。所以 D 项错误。故选 D。22.银行监管是由_主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制订法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全

34、和稳定，有效保护存款人利益。 A.行业协会 B.政府 C.审计机构 D.商业银行（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 银行监管是由政府主导、实施的监督管理行为，监管部门通过制定法律、制度和规则，实施监督检查，促进金融体系的安全和稳定，有效保护存款人利益。故选 B。23.下列指标计算公式中，不正确的是_。 A.资本金收益率=税后净收入/资本金总额 B.资产收益率=税后净收入/资产总额 C.净业务收益率=(营业收入总额-营业支出总额)/资产总额 D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入总额-营业支出总额)（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 非利息收入率=(非利

35、息收入-非利息支出)/资产总额。故选 D。24.银行监管的依法原则是指_。 A.监管职权的设定和行使必须依据法律和行政法规的许可 B.监管活动除法律法规需要保密的，应当具有透明度 C.平等对待所有参与者 D.努力降低成本，不给纳税人增添负担（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 银行监管的依法原则是指监管职权的设定和行使必须依据法律和行政法规的许可。故选A。25.假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头 100，欧元多头 50，港币空头 80，美元空头 30，则累计总敞口头寸为_。 A.150 B.110 C.40 D.260（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 累计总敞口头

36、寸为所有外币的多头和空头头寸之和。根据题目计算：100+50+80+30=260。故选 D。26.某银行 2008 年初正常类贷款余额为 10000 亿元，其中在 2006 年末转为关注类、次级类、可疑类、损失类的贷款金额之和为 800 亿元，期初正常类贷款期间因回收减少了 600 亿元，则正常类贷款迁徙率_。 A.为 6.0% B.为 8.0% C.为 8.5% D.因数据不足无法计算（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 正常类贷款迁徙率=期初正常类贷款向下迁徙金额/(期初正常类贷款余额-期初正常类贷款期间减少金额)。因此，该银行正常类贷款迁徙率=800(10000-600)100

37、%8.5%。故选 C。27.每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的_阶段。 A.控制活动识别与评估 B.全员风险识别与报告 C.作业流程分析和风险识别与评估 D.制定与实施控制优化方案（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 每位员工依据本岗位工作职责以及体系文件、场所文件，识别本岗位各项工作环节中的风险及对应的控制措施，初步评估风险程度和控制措施，并提出控制优化的建议。这一步骤的工作属于操作风险与内部控制评估工作流程的全员风险识

38、别与报告阶段。故选 B。28.假设某股票一个月后的股价增长率服从均值为 2%、方差为 0.01%的正态分布，则一个月后该股票的股价增长率落在_区间内的概率约为 68%。 A.(1%，3%) B.(0，4%) C.(1.99%，2.01%) D.(1.98%，2.02%)（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 68%的概率对应 1 倍标准差内，即(2%-1%，2%+1%)；方差 0.01%，那么标准差为 1%。故选A。29.假设一家银行的外汇敞口头寸如下：日元多头 100，欧元多头 50，港币空头 80，美元空头 30，则净总敞口头寸为_。 A.150 B.110 C.40 D.260（

39、分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差，即 100+50-80-30=40。故选 C。30.下列指标中属于客户风险的基本面指标的是_。 A.偿债能力指标 B.盈利能力指标 C.财务指标 D.品质类指标（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 客户风险内生变量包含两类指标：一是基本面指标，主要包括品质类指标、实力类指标、环境类指标；二是财务指标，主要包括偿债能力指标、盈利能力指标、营运能力指标、增长能力指标。故选 D。二、B多选题/B(总题数：13，分数：30.00)31.下列关于商业银行风险管理策略的说法中，正确的有_。 A.某商业银

40、行向多个国家的企业发放贷款，这应用了风险分散的方法 B.某商业银行在买入股票的同时，买入相应的看跌期权，这应用了风险转移的方法 C.某商业银行购买出口信贷保险，这应用了风险对冲的方法 D.某商业银行董事会在确定经济资本分配时，对某项业务配置非常有限的资本以限制其规模，这应用了风险规避的方法 E.某商业银行对于信用等级较低的借款客户，给予高于基准贷款利率的利率水平，这应用了风险补偿的方法（分数：2.00）A. B.C.D. E. 解析：解析 B 项中是风险对冲的方法；C 项是风险转移的方法；A、D、E 三项均正确。故选 ADE。32.下列属于相对收益计量方法的是_。 A.百分比收益率 B.对数收

41、益率 C.预期收益率 D.标准差 E.方差（分数：2.00）A. B. C.D.E.解析：解析 相对收益有一个参考基准，通常是基于初期的投资额对期末的投资成果进行度量，用于对不同规模的投资效果进行直接比较。最常用的两种相对收益计量方法是百分比收益率和对数收益率。故选AB。33.行业风险预警中的行业环境因素主要包括以下方面_。 A.经济周期因素 B.财政货币政策 C.国家产业政策 D.法律法规 E.公司内部章程（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 行业风险预警中的行业环境因素主要包括经济周期因素、财政货币政策、国家产业政策、法律法规四方面。E 项为公司个别因素，非行业因素。故

42、选 ABCD。34.商业银行附属资本包括_。 A.核心资本 B.一般准备 C.盈余公积 D.未分配利润 E.长期次级债务（分数：2.00）A.B. C.D.E. 解析：解析 商业银行附属资本包括：一般准备和长期次级债务。故选 BE。35.根据不同的管理需要和本质特性，银行资本可分为以下几类_。 A.账面资本 B.监管资本 C.风险资本 D.静态资本 E.经济资本（分数：2.00）A. B. C.D.E. 解析：解析 根据不同的管理需要和本质特性，银行资本分为三类：一是账面资本，账面资本是银行资本金的静态反映，反映的银行实际拥有的资本水平；二是经济资本，又称为风险资本，是银行抵补风险所要求拥有的

43、资本，并不必然等于银行账面资本；三是监管资本，监管资本是监管当局规定的银行必须持有的与其业务总体风险水平相匹配的资本。故选 ABE。36.以下关于市值重估方法的表述中正确的是_。 A.商业银行在进行市场重估时通常采用盯市和盯模两种方法 B.盯市是指按市场价格计值，其对市值头寸的计算应当每小时计算一次 C.盯模是指当市场价格出现困难时，银行应当按照数理模型确定的价值计值 D.在进行市值重估时，商业银行应尽可能按照市场价值计值 E.在缺乏可用的市场价格时，商业银行应当确定选用代用数据的标准、获取的途径和公允价格的计算方法（分数：2.00）A. B.C. D. E. 解析：解析 盯市是指按市场价格计

44、值，其对市值头寸的计算应当每日(而非每小时)计算一次。其他选项均为正确选项。故选 ACDE。37.形成操作风险的因素主要有 4 个：人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件。下列引发操作风险的因素中，属于人员因素的有_。 A.内部欺诈 B.失职违规 C.核心雇员流失 D.财务/会计错误 E.违反用工法（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：解析 操作风险的人员因素主要是指因商业银行员工发生内部欺诈、失职违规，以及因员工的知识技能匮乏、核心员工流失、商业银行违反用工法等造成损失或者不良影响而引起的风险。D 项属于内部流程因素。故选 ABCE。38.保持良好的流动性状况可以对商业银行产生

45、如下积极作用_。 A.增进市场信心，向外界表明银行有能力偿还借款，是值得信赖的 B.确保银行有能力履行贷款承诺，稳固客户关系 C.避免银行资产廉价出售，损害股东利益 D.降低银行借入资金时所需支付的风险溢价 E.实现盈利目标，保证股东权益（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 实现盈利目标，保证股东权益为干扰项，其他选项均正确。故选 ABCD。39.全面风险管理要素包括_。 A.事件识别 B.风险评估 C.控制活动 D.内部环境 E.信息和交流（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 全面风险管理要素包括八个方面：目标设定、风险反映、监控、事件识别、风险评估、控制活动、内部环境、信息和交流等。故选 ABCDE。40.各国政府和监管机构对银行加强监管的必要性在于_。 A.银行为各行业广泛提供金融服务 B.银行普遍存在通过扩大资金规模来增加利润的发展冲动 C.银行与存款人所掌握的信息是极不对称的 D.风险是银行体系不可消除的内生因素 E.银行业先天存在垄断与竞争的悖论（分数：3.00）A. B. C. D.