稽核科岗位职责.doc

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1、稽核科岗位职责直接上级：财务部经理；下属部门：总账报表岗位；稽核岗位；会计档案岗位；部门性质：审查各项财务收支，登记总账，编制财务报表；管理权限：受财务部部长的委托，行使对财务部的所有会计凭证合法性、真实性正确性进行复审、根据审核无误的总账及其有关明细账余额编制会计报表。管理职能；对一切经济事项逐笔审核，对不符合规定的收支，提出意见，向总经理汇报进行处理，审查各项财务成本计划指标计算是否正确，发现问题及时提出意见和建议，调阅会计档案，要严格办理借阅手续。具备条件：1 坚持原则，廉洁奉公；2具有会计专业技术资格；3主管一个单位或者单位内一个重要方面的财务工作时间不少于二年；4熟悉国家的财经法律、

2、法规、规章和方针、政策，掌握本行业业务管理的有关知识；5有较强的组织能力；6身体状况能够适应本职工要求。职业道德：1敬业爱岗；2热爱本职工作；3依法办事；4客观公正；5搞好服务；6保守秘密；主要职责：1检查外来凭证的合法性；合理性；审计其手续是否齐全；2认真审核记账凭证所反映的经济内容是否真实，会计处理是否正确。经审核无误的记账凭证方可入账。3每月编制总账科目余额平衡表，并与有关明细账核对，保证总账与明细账相符。4月、季、年按国家统一的报表格式编制会计报表、对报表间有对应关系数字进行审核。上报有关部门。5管理会计凭证和账表。每月疑义了，整理各岗位的会计凭证和资料，集中保管。6审查财务成本计划。审查各项计划指标计算是否正确，计划是否切实可靠。7财务资料按档案管理办法的有关规定，及时归档。对需要销毁的会计档案，要填写“会计档案销毁清册” 。销毁时，由单位领导指定档案部门和财务部门共同派员监销，并在销毁清册上签名或盖章。 “会计档案销毁清册”长期保存以便查。8审查各营业点的收入、成本、费用。每月根据各产品直销点的销售清单，认真审核。对各项营业费用的发生额分析考核，月末、年末对营业点的库存产品价值进行计算，可以及时发现问题，解决问题。 。9完成领导交办的其他工作。