【学历类职业资格】高等教育自学考试商业银行业务与经营真题2012年4月及答案解析.doc

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1、高等教育自学考试商业银行业务与经营真题 2012年 4月及答案解析(总分：100.00，做题时间：150 分钟)一、课程代码：00072(总题数：1，分数：0.00)二、单项选择题(本大题共 20小题，每小题 1分(总题数：20，分数：20.00)1.真正由中国人自己创办的现代银行是 1897年在上海成立的 （分数：1.00）A.中南银行B.中国通商银行C.大陆银行D.金城银行2.20世纪 90年代以来世界各国金融业发展的一种重要组织形式是 （分数：1.00）A.金融控股公司B.单一银行持股公司C.家族性持股公司D.非银行性持股公司3.在途资金属于商业银行的 （分数：1.00）A.固定资产B.

2、现金资产C.证券资产D.无形资产4.较早开展银行业务经营的非金融企业是 （分数：1.00）A.邮政行业B.商业C.制造业D.外贸业5.在财务报表的分析方法中，最基本、最常用的是 （分数：1.00）A.比较分析法B.趋势分析法C.因素分析法D.比率分析法6.传统银行业绩评价方法的最显著特点是偏重于静态分析和 （分数：1.00）A.定性分析B.定量分析C.财务分析D.实证分析7.商业银行的产权形式不包括 （分数：1.00）A.私人银行B.股份制银行C.代理银行D.国有银行8.银行保持适度流动性的首要方法是 （分数：1.00）A.保持分层次的准备资产B.提高存款准备率C.提高资本充足率D.保持高杠杆

3、率9.根据国际上的统一规定，长期次级债务所占比例不得超过商业银行核心资本的 （分数：1.00）A.40B.50C.55D.7010.信用证结算方式的当事人不包括 （分数：1.00）A.投资人B.开证行C.受益人D.开证申请人11.新资本协议中的违约损失率是指 （分数：1.00）A.未来一段时间内借款人发生违约的可能性B.由于债务人的违约所导致的可能承受风险的信贷业务余额C.预期违约的损失占风险敞口的百分比D.针对特别债项而言的损失率12.目前我国商业银行的贷款存款比率不得超过 （分数：1.00）A.20B.30C.50D.7513.决定利率的风险结构因素不包括 （分数：1.00）A.违约风险B

4、.税收C.流动性D.银行的操作风险14.商业银行发行的金融债券类型不包括 （分数：1.00）A.市政债券B.资本性债券C.一般性债券D.国际债券15.杠杆租赁中，银行作为出租人提供租赁融资的比例是 （分数：1.00）A.1020B.2040C.4050D.5010016.从发展趋势来看，私人银行业务发展的核心是 （分数：1.00）A.证券投资B.存贷款C.融资租赁D.信托17.商业银行贸易融资业务中，打包贷款的额度一般为出口物品总价值的 （分数：1.00）A.10B.3090C.90100D.12018.根据我国目前实施的商业银行风险监管核心指标规定，下列属于衡量市场风险水平指标的一项是（分数

5、：1.00）A.超额备付金率B.累计外汇敞口头寸比例C.关联授信比例D.流动性缺口率19.当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，存在 （分数：1.00）A.固定缺口B.正缺口C.负缺口D.零缺口20.美国对英镑以外的主要货币采用的是 （分数：1.00）A.直接标价法B.弹性标价法C.固定标价法D.间接标价法三、多项选择题(本大题共 10小题，每小题 2分(总题数：10，分数：20.00)21.商业银行的监督机构包括 （分数：2.00）A.董事会B.监事会C.股东大会D.稽核部E.考评委员会22.根据巴塞尔协议，商业银行的附属资本主要包括 （分数：2.00）A.非公开储备B.资产重估储备C.普通

6、准备金或普通呆账准备金D.带有债务性质的资本工具E.长期次级债务23.银行存款的非利息成本包括 （分数：2.00）A.员工的工资B.广告宣传费C.折旧费D.办公费E.差旅费24.目前我国商业银行消费信贷涉及的领域包括 （分数：2.00）A.住房B.助学C.旅游D.耐用消费品E.投资25.引起商业银行证券投资内部经营风险的因素包括 （分数：2.00）A.经营状况B.投资决策C.投资管理水平D.货币政策E.市场利率的变动26.银行结算的方式主要包括 （分数：2.00）A.同城结算B.异地结算C.电子支付D.存款E.垫付27.银行可撤销的承诺业务包括 （分数：2.00）A.贷款限额B.透支限额C.循

7、环贷款承诺D.票据发行便利E.回购协议28.上海银行间同业拆放利率的特点是 （分数：2.00）A.复利B.无担保C.批发性D.两年期限E.随机抽取报价团成员银行29.商业银行的资产管理理论包括 （分数：2.00）A.商业性贷款理论B.资产可转换性理论C.预期收入理论D.利率敏感性理论E.持续缺口理论30.商业银行存款业务风险识别的方法包括 （分数：2.00）A.故障树法B.幕景分析法C.特尔菲法D.筛选监测诊断法E.存款保险制度四、简答题(本大题共 5小题，每小题 7分，共 3(总题数：5，分数：35.00)31.与传统的银行资本管理相比较，经济资本管理具有哪些特点?（分数：7.00）_32.

8、简述我国贷款信用风险分析的内容。（分数：7.00）_33.简述期权交易的特点。（分数：7.00）_34.简述资产负债综合管理的基本原理。（分数：7.00）_35.简述商业银行内部控制的内容。 （分数：7.00）_五、计算题(本大题共 2小题(总题数：2，分数：10.00)36.某商业银行总资产为 5000万元，股本总额 4000万元。2008 年，其营业总收入 3000万元，总支出2100万元，所得税 600万元。计算该银行的资产收益率和资产使用率。(3 分)（分数：3.00）_37.某客户申请 1000万元的信用额度，按照贷款合同规定的 20的利率使用了 800万元。客户对其未使用的信用额度

9、要支付 1的承诺费，而且银行要求客户必须有相当于实际贷款额的 20和未使用额的 5作为补偿余额，假定中央银行的法定存款准备金率为 15。试估算银行贷款的税前收益率。(计算结果保留小数点后两位)(7 分)（分数：7.00）_六、论述题(本题 15分)(总题数：1，分数：15.00)38.从影响商业银行经营活动的环境类别角度，论述影响商业银行经营活动环境的主要内容。（分数：15.00）_高等教育自学考试商业银行业务与经营真题 2012年 4月答案解析(总分：100.00，做题时间：150 分钟)一、课程代码：00072(总题数：1，分数：0.00)二、单项选择题(本大题共 20小题，每小题 1分(

10、总题数：20，分数：20.00)1.真正由中国人自己创办的现代银行是 1897年在上海成立的 （分数：1.00）A.中南银行B.中国通商银行 C.大陆银行D.金城银行解析：2.20世纪 90年代以来世界各国金融业发展的一种重要组织形式是 （分数：1.00）A.金融控股公司 B.单一银行持股公司C.家族性持股公司D.非银行性持股公司解析：3.在途资金属于商业银行的 （分数：1.00）A.固定资产B.现金资产 C.证券资产D.无形资产解析：4.较早开展银行业务经营的非金融企业是 （分数：1.00）A.邮政行业B.商业C.制造业 D.外贸业解析：5.在财务报表的分析方法中，最基本、最常用的是 （分数

11、：1.00）A.比较分析法B.趋势分析法C.因素分析法D.比率分析法 解析：6.传统银行业绩评价方法的最显著特点是偏重于静态分析和 （分数：1.00）A.定性分析B.定量分析C.财务分析 D.实证分析解析：7.商业银行的产权形式不包括 （分数：1.00）A.私人银行B.股份制银行C.代理银行 D.国有银行解析：8.银行保持适度流动性的首要方法是 （分数：1.00）A.保持分层次的准备资产 B.提高存款准备率C.提高资本充足率D.保持高杠杆率解析：9.根据国际上的统一规定，长期次级债务所占比例不得超过商业银行核心资本的 （分数：1.00）A.40B.50 C.55D.70解析：10.信用证结算方

12、式的当事人不包括 （分数：1.00）A.投资人 B.开证行C.受益人D.开证申请人解析：11.新资本协议中的违约损失率是指 （分数：1.00）A.未来一段时间内借款人发生违约的可能性B.由于债务人的违约所导致的可能承受风险的信贷业务余额C.预期违约的损失占风险敞口的百分比 D.针对特别债项而言的损失率解析：12.目前我国商业银行的贷款存款比率不得超过 （分数：1.00）A.20B.30C.50D.75 解析：13.决定利率的风险结构因素不包括 （分数：1.00）A.违约风险B.税收C.流动性D.银行的操作风险 解析：14.商业银行发行的金融债券类型不包括 （分数：1.00）A.市政债券 B.资

13、本性债券C.一般性债券D.国际债券解析：15.杠杆租赁中，银行作为出租人提供租赁融资的比例是 （分数：1.00）A.1020B.2040 C.4050D.50100解析：16.从发展趋势来看，私人银行业务发展的核心是 （分数：1.00）A.证券投资B.存贷款C.融资租赁D.信托 解析：17.商业银行贸易融资业务中，打包贷款的额度一般为出口物品总价值的 （分数：1.00）A.10B.3090 C.90100D.120解析：18.根据我国目前实施的商业银行风险监管核心指标规定，下列属于衡量市场风险水平指标的一项是（分数：1.00）A.超额备付金率B.累计外汇敞口头寸比例 C.关联授信比例D.流动性

14、缺口率解析：19.当利率敏感性资产大于利率敏感性负债时，存在 （分数：1.00）A.固定缺口B.正缺口 C.负缺口D.零缺口解析：20.美国对英镑以外的主要货币采用的是 （分数：1.00）A.直接标价法B.弹性标价法C.固定标价法D.间接标价法 解析：三、多项选择题(本大题共 10小题，每小题 2分(总题数：10，分数：20.00)21.商业银行的监督机构包括 （分数：2.00）A.董事会B.监事会 C.股东大会D.稽核部 E.考评委员会解析：22.根据巴塞尔协议，商业银行的附属资本主要包括 （分数：2.00）A.非公开储备 B.资产重估储备 C.普通准备金或普通呆账准备金 D.带有债务性质的

15、资本工具 E.长期次级债务 解析：23.银行存款的非利息成本包括 （分数：2.00）A.员工的工资 B.广告宣传费 C.折旧费 D.办公费 E.差旅费 解析：24.目前我国商业银行消费信贷涉及的领域包括 （分数：2.00）A.住房 B.助学 C.旅游 D.耐用消费品 E.投资解析：25.引起商业银行证券投资内部经营风险的因素包括 （分数：2.00）A.经营状况 B.投资决策 C.投资管理水平 D.货币政策E.市场利率的变动解析：26.银行结算的方式主要包括 （分数：2.00）A.同城结算 B.异地结算 C.电子支付 D.存款E.垫付解析：27.银行可撤销的承诺业务包括 （分数：2.00）A.贷

16、款限额 B.透支限额 C.循环贷款承诺D.票据发行便利E.回购协议解析：28.上海银行间同业拆放利率的特点是 （分数：2.00）A.复利B.无担保 C.批发性 D.两年期限E.随机抽取报价团成员银行解析：29.商业银行的资产管理理论包括 （分数：2.00）A.商业性贷款理论 B.资产可转换性理论 C.预期收入理论 D.利率敏感性理论E.持续缺口理论解析：30.商业银行存款业务风险识别的方法包括 （分数：2.00）A.故障树法 B.幕景分析法 C.特尔菲法 D.筛选监测诊断法 E.存款保险制度解析：四、简答题(本大题共 5小题，每小题 7分，共 3(总题数：5，分数：35.00)31.与传统的银

17、行资本管理相比较，经济资本管理具有哪些特点?（分数：7.00）_正确答案：(（1）经济资本管理的核心是以风险管理为基础的内向资本管理，主要内容包括银行最优资本结构的确认、银行风险的识别、测量、控制，经济资本的确认、通过动态的管理将资本在银行各项业务、各个分行进行合理配置，最终达到资本增值的目标。 （2）综合考虑了银行资本、风险、收益等要素。 （3）既注重账面资本又监管资本管理，体现了银行的最优资本持有量。 )解析：32.简述我国贷款信用风险分析的内容。（分数：7.00）_正确答案：(（1）借款人品格。 （2）借款人的能力。 （3）企业的资本。 （4）贷款的担保。 （5）借款人经营的环境条件。

18、)解析：33.简述期权交易的特点。（分数：7.00）_正确答案：(（1）风险的不对称性 一般的金融工具所产生的风险格局是对称的，即交易双方共同面临和承担几乎等量的风险，而期权所产生价格风险在期权买方和卖方之间的分布是不对称的，即买方的损失仅限于期权费，而卖方的损失则无限，当然期权价格风险不对称性并非绝对。 （2）选择的灵活性 期权是一种更为灵活优越的保值工具，它使得卖出交易期权在出现价格向有利于卖方的方向变动时，无须拘泥于既定的交割义务，可以放弃行使卖出交易权，从而随市场行情变化，获得无限盈利。 （3）损失的有限性 如果买入期权的一方放弃买入权利时，最大的损失是所支付的期权费。 )解析：34.

19、简述资产负债综合管理的基本原理。（分数：7.00）_正确答案：(（1）规模对称原理。 （2）结构对称原理。 （3）偿还期对称原理。 （4）目标替代原理。 )解析：35.简述商业银行内部控制的内容。 （分数：7.00）_正确答案：(（1）组织结构控制。 （2）合理的授权制度。 （3）人事控制。 （4）业务操作程序控制。 )解析：五、计算题(本大题共 2小题(总题数：2，分数：10.00)36.某商业银行总资产为 5000万元，股本总额 4000万元。2008 年，其营业总收入 3000万元，总支出2100万元，所得税 600万元。计算该银行的资产收益率和资产使用率。(3 分)（分数：3.00）_

20、正确答案：(资产收益率=税后净收入/总资产*100%=（3000-2100-600）/5000*100%=6% 资产使用率=总收入/总资产*100%=3000/5000*100%=60% )解析：37.某客户申请 1000万元的信用额度，按照贷款合同规定的 20的利率使用了 800万元。客户对其未使用的信用额度要支付 1的承诺费，而且银行要求客户必须有相当于实际贷款额的 20和未使用额的 5作为补偿余额，假定中央银行的法定存款准备金率为 15。试估算银行贷款的税前收益率。(计算结果保留小数点后两位)(7 分)（分数：7.00）_正确答案：(（1）估算的全部贷款收入=贷款收入+承诺费收入=800

21、*20%+（1000-800）*1%=162（万元） （2）估算银行必须对借款人交付的可贷放资金净额=可贷资金净额-补偿余额+补偿余额*法定存款准备金率=800-（800*20%+200*5%）+（800*20%+200*5%）*10%=647（万元） （3）估算的贷款税前收益率=估算的贷款收入/借款人实际可用的可贷放资金净额=162/647=25.04% )解析：六、论述题(本题 15分)(总题数：1，分数：15.00)38.从影响商业银行经营活动的环境类别角度，论述影响商业银行经营活动环境的主要内容。（分数：15.00）_正确答案：(一、制度环境 1、政治制度 一般情况下，一国的政治制度、

22、经济制度具有相对稳定性。 2、经济制度 与政治制度相比，经济制度对商业银行业务经营的影响显得更为直接一些。不同的经济运行方式和市场化程度下，商业银行资金的营运、业务的拓展、贷款的定价、成本的管理等业务经营方式都会有所不同。 3、金融制度 金融制度的定义有广义和狭义之分。广义的金融制度是指在促进资源配置过程中发挥作用的一系列组织机制，包括金融市场、金融工具、金融机构以及维护和规范各组成部分的活动并发挥支持性作用的管理机构、规章制度。而狭义的金融制度是指在一个国家或一种经济下所建立起来的企业外源融资结构。 4、法律制度 对商业银行发展能够产生影响的一国法制环境有三方面：司法体系特征、法规建设和法规

23、执行。 二、经济环境 1、经济发展规模、生产力发展水平。 2、经济发展结构、产业结构和市场结构。 3、经济周期变动。 4、经济的全球化。 三、金融环境 1、国民经济的货币化程度。 2、货币信用制度的发达程度。 3、金融市场的发育程度。 4、同业竞争的状况。 5、中央银行货币政策的变动。 四、科学技术环境 现代信息技术和网络技术的进步与应用是推动银行发展的核心力量。科技进步对银行发展的影响主要表现在技术进步改变了资金转移方式，开辟了新的多元交易渠道，提高了支付效率。 五、消费者需求 消费者需求的变化对银行发展产生了重要影响。现代技术的发展、生活水平的改善，使消费者产生更多的新的个性化的金融需求。消费者在保值或增值的需求继续增加的同时，会希望进一步获得有关金融风险管理方面的服务，转移或分散风险。此外，消费者还希望能够获得更快捷、便利的即时服务，希望服务的效率进一步提高。 )解析：