【学历类职业资格】证券业经营管理自考题-8及答案解析.doc

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1、证券业经营管理自考题-8 及答案解析(总分：102.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：19，分数：19.00)1.优先股股息在当年未能足额分派时，能在以后年度补发的优先股，称为 ( )A参与优先股 B累积优先股C可赎回优先股 D股息率可调整优先股（分数：1.00）A.B.C.D.2.我国证券市场投资者已达 ( )A3000 万人 B5000 万人C1000 万人 D2000 万人（分数：1.00）A.B.C.D.3.公司破产清算时的偿还顺序依次是 ( ) A债权人优先股股东普通股股东 B债权人普通股股东优先股股东 C普通股股东优先股股东债权人 D优先股股东债权人普通股股东（分

2、数：1.00）A.B.C.D.4.关于自营资格证书叙述正确的是 ( )A自签发之日起，2 年内有效 B自签发之日起，1 年内有效C失效前 6个月起要重新申请 D自签发之日起，3 年内有效（分数：1.00）A.B.C.D.5.证券公司客户的交易结算资金必须全额存入指定的_，单独立户管理。 ( ) A金融机构 B证券公司 C工商银行 D商业银行（分数：1.00）A.B.C.D.6.以下关于 H股的说法中正确的是 ( ) A注册地和上市地都在中国大陆 B注册地在中国大陆，上市地在中国香港 C注册地和上市地都在中国香港 D注册地在中国香港，上市地在中国大陆（分数：1.00）A.B.C.D.7.发审委每

3、次审核会议的法定人数至少为 ( ) A11 人 B9 人 C7 人 D5 人（分数：1.00）A.B.C.D.8.股票实质上代表了股东对股份公司的 ( ) A产权 B债券 C物权 D所有权（分数：1.00）A.B.C.D.9.解放后，我国建立的第一家证券交易所成立于 ( ) A1949 年 B1950 年 C1951 年 D1952 年（分数：1.00）A.B.C.D.10.我国证券市场的监管部门是 ( ) A国家发展和改革委员会 B国务院证券委员会 C中国证券监督管理委员会 D中国人民银行（分数：1.00）A.B.C.D.11.股市中将经营和资信良好、经济实力雄厚的大型优秀企业所发行的股票称

4、为 ( ) A绩优股 B一线股 C蓝筹股 D红筹股（分数：1.00）A.B.C.D.12.偿还期在 1年以上 10年以下的国债被称为 ( )A短期国债 B中期国债C长期国债 D无期国债（分数：1.00）A.B.C.D.13.证券的代销、包销期最长不得超过 ( )A90 天 B六个月C九个月 D一年（分数：1.00）A.B.C.D.14.证券投资基金反映的是 ( ) A产权关系 B委托代理关系 C债权债务关系 D所有权关系（分数：1.00）A.B.C.D.15.上市证券自由买卖的品种不包括 ( )A人民币普通股 B基金C国债 D上市公司的法人股（分数：1.00）A.B.C.D.16.制造品市场一

5、般属于_A完全竞争市场 B垄断竞争市场C寡头垄断市场 D完全垄断市场（分数：1.00）A.B.C.D.17.英国的第一家证券交易所成立于 ( ) A伦敦 1611年 B曼彻斯特 1792年 C伦敦 1773年 D曼彻斯特 1611年（分数：1.00）A.B.C.D.18.使证券的发行交易发挥着调节资本流向作用的是其 ( ) A权益性 B流通性 C机会性 D风险性（分数：1.00）A.B.C.D.19.股份有限公司的日常经营管理由_负责。 ( )A监事会 B董事长 C董事会 D总经理（分数：1.00）A.B.C.D.二、多项选择题(总题数：9，分数：18.00)20.证券投资的两大具体目标是_（

6、分数：2.00）A.价格发现B.确保投资无风险C.投资收益最大化D.投资风险最小化E.稳定金融市场21.世界证券市场的发展经历了 ( )（分数：2.00）A.自由放任阶段B.竞争发展阶段C.垄断阶段D.法制建设阶段E.迅速发展阶段22.在我国，作为蓝筹股的股票必须符合 ( )（分数：2.00）A.有较高的分红派息水平B.总股本和流通盘子必须较大C.在股价指数中的权重必须较大D.有很高的信息披露透明制度E.股东必须多23.股票价格的特殊性质包括 ( )（分数：2.00）A.层次性B.综合性C.变动性D.复杂性E.利益性24.国债的交易方式有 ( )（分数：2.00）A.现货交易B.柜台交易C.店

7、头交易D.期货交易E.回购交易25.影响债券偿还期限的因素主要有 ( )（分数：2.00）A.债券票面金额B.资金使用方向C.市场利率变化D.债券变现能力E.持有人资金状况26.股票的未来收益包括 ( )（分数：2.00）A.股息收入B.资本利得C.股本增值收益D.清算价值E.分红27.公司财务分析的常用方法有 ( )（分数：2.00）A.趋势分析法B.比重分析法C.比率分析法D.流量分析法E.速动分析法28.公司型基金的主要当事人有 ( )（分数：2.00）A.投资公司B.管理公司C.经营公司D.保管公司E.承销公司三、名词解释题(总题数：5，分数：15.00)29.场外交易市场（分数：3.

8、00）_30.国债（分数：3.00）_31.市盈率（分数：3.00）_32.契约型基金（分数：3.00）_33.金融期货（分数：3.00）_四、简答题(总题数：4，分数：20.00)34.我国法律规定股份有限公司申请股票上市需要满足哪些条件?（分数：5.00）_35.为什么股份有限公司往往设立优先股?（分数：5.00）_36.集合竞价时，产生开盘成交价格的决定原则是什么?（分数：5.00）_37.证券委托买卖的要求是什么?（分数：5.00）_五、论述题(总题数：1，分数：10.00)38.试述实行股份制改组是大多数国有企业面向市场经济体制的必由之路。（分数：10.00）_六、计算题(总题数：2

9、，分数：20.00)39.某上市公司 19年利润总额为 6000万元，年末股本总数为 10000万股，所得税率为 33%，上年滚存利润为 300万元。按规定提取 10%法定盈余公积金、5%法定公益金、15%任意盈余公积金后，拟采用派发现金红利方式进行分配。请分别计算以下指标： (1)每股收益(摊薄) (2)提取法定盈余公积金 (3)提取法定公益金 (4)提取任意公积金 (5)每股最多可派发的现金红利额(含税)（分数：15.00）_40.上海证券交易所某日的综合股价指数为 1000点，其基日的市价总值设为 6500万元，第二天收盘时的市价总值为 8亿元，其中包括一个月前新上市股票的市价总值 1亿

10、元。试计算第二天的上证综合股价指数。（分数：5.00）_证券业经营管理自考题-8 答案解析(总分：102.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：19，分数：19.00)1.优先股股息在当年未能足额分派时，能在以后年度补发的优先股，称为 ( )A参与优先股 B累积优先股C可赎回优先股 D股息率可调整优先股（分数：1.00）A.B. C.D.解析：2.我国证券市场投资者已达 ( )A3000 万人 B5000 万人C1000 万人 D2000 万人（分数：1.00）A.B. C.D.解析：3.公司破产清算时的偿还顺序依次是 ( ) A债权人优先股股东普通股股东 B债权人普通股股东优先

11、股股东 C普通股股东优先股股东债权人 D优先股股东债权人普通股股东（分数：1.00）A. B.C.D.解析：4.关于自营资格证书叙述正确的是 ( )A自签发之日起，2 年内有效 B自签发之日起，1 年内有效C失效前 6个月起要重新申请 D自签发之日起，3 年内有效（分数：1.00）A.B. C.D.解析：5.证券公司客户的交易结算资金必须全额存入指定的_，单独立户管理。 ( ) A金融机构 B证券公司 C工商银行 D商业银行（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：6.以下关于 H股的说法中正确的是 ( ) A注册地和上市地都在中国大陆 B注册地在中国大陆，上市地在中国香港 C注册地和上市地都

12、在中国香港 D注册地在中国香港，上市地在中国大陆（分数：1.00）A.B. C.D.解析：7.发审委每次审核会议的法定人数至少为 ( ) A11 人 B9 人 C7 人 D5 人（分数：1.00）A.B.C. D.解析：8.股票实质上代表了股东对股份公司的 ( ) A产权 B债券 C物权 D所有权（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：9.解放后，我国建立的第一家证券交易所成立于 ( ) A1949 年 B1950 年 C1951 年 D1952 年（分数：1.00）A.B. C.D.解析：10.我国证券市场的监管部门是 ( ) A国家发展和改革委员会 B国务院证券委员会 C中国证券监督管理

13、委员会 D中国人民银行（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：11.股市中将经营和资信良好、经济实力雄厚的大型优秀企业所发行的股票称为 ( ) A绩优股 B一线股 C蓝筹股 D红筹股（分数：1.00）A.B.C. D.解析：12.偿还期在 1年以上 10年以下的国债被称为 ( )A短期国债 B中期国债C长期国债 D无期国债（分数：1.00）A.B. C.D.解析：13.证券的代销、包销期最长不得超过 ( )A90 天 B六个月C九个月 D一年（分数：1.00）A. B.C.D.解析：14.证券投资基金反映的是 ( ) A产权关系 B委托代理关系 C债权债务关系 D所有权关系（分数：1.00）

14、A.B. C.D.解析：15.上市证券自由买卖的品种不包括 ( )A人民币普通股 B基金C国债 D上市公司的法人股（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：16.制造品市场一般属于_A完全竞争市场 B垄断竞争市场C寡头垄断市场 D完全垄断市场（分数：1.00）A.B. C.D.解析：17.英国的第一家证券交易所成立于 ( ) A伦敦 1611年 B曼彻斯特 1792年 C伦敦 1773年 D曼彻斯特 1611年（分数：1.00）A.B.C. D.解析：18.使证券的发行交易发挥着调节资本流向作用的是其 ( ) A权益性 B流通性 C机会性 D风险性（分数：1.00）A.B. C.D.解析：19

15、.股份有限公司的日常经营管理由_负责。 ( )A监事会 B董事长 C董事会 D总经理（分数：1.00）A.B.C. D.解析：二、多项选择题(总题数：9，分数：18.00)20.证券投资的两大具体目标是_（分数：2.00）A.价格发现B.确保投资无风险C.投资收益最大化 D.投资风险最小化 E.稳定金融市场解析：21.世界证券市场的发展经历了 ( )（分数：2.00）A.自由放任阶段 B.竞争发展阶段C.垄断阶段D.法制建设阶段 E.迅速发展阶段 解析：22.在我国，作为蓝筹股的股票必须符合 ( )（分数：2.00）A.有较高的分红派息水平 B.总股本和流通盘子必须较大 C.在股价指数中的权重

16、必须较大 D.有很高的信息披露透明制度 E.股东必须多解析：23.股票价格的特殊性质包括 ( )（分数：2.00）A.层次性 B.综合性 C.变动性 D.复杂性 E.利益性解析：24.国债的交易方式有 ( )（分数：2.00）A.现货交易 B.柜台交易 C.店头交易D.期货交易E.回购交易 解析：25.影响债券偿还期限的因素主要有 ( )（分数：2.00）A.债券票面金额B.资金使用方向 C.市场利率变化 D.债券变现能力 E.持有人资金状况解析：26.股票的未来收益包括 ( )（分数：2.00）A.股息收入 B.资本利得 C.股本增值收益 D.清算价值E.分红解析：27.公司财务分析的常用方

17、法有 ( )（分数：2.00）A.趋势分析法 B.比重分析法 C.比率分析法 D.流量分析法E.速动分析法解析：28.公司型基金的主要当事人有 ( )（分数：2.00）A.投资公司 B.管理公司 C.经营公司D.保管公司 E.承销公司 解析：三、名词解释题(总题数：5，分数：15.00)29.场外交易市场（分数：3.00）_正确答案：(场外交易市场又称柜台市场或店头交易市场，指在交易所外由证券买卖双方当面议价成交的市场，它没有固定的场所，交易对象以不在交易所上市的证券为主。)解析：30.国债（分数：3.00）_正确答案：(国债是中央政府为筹集财政资金而发行的一种政府债券，是中央政府向投资者出具

18、的、承诺在一定时期支付利息和到期偿还本金的债权债务凭证。)解析：31.市盈率（分数：3.00）_正确答案：(市盈率又称本益比(P/E)，是指股票市场价格与其每股盈利的比率。其计算公式为：市盈率=股票市价/每股收益。)解析：32.契约型基金（分数：3.00）_正确答案：(契约型基金又称单位信托基金，是指把投资者、管理人、托管人三者作为基金的当事人，通过签订基金契约的形式发行受益凭征而设立的一种基金)解析：33.金融期货（分数：3.00）_正确答案：(金融期货是指以金融工具为标的物的期货和约，主要包括外汇期货、利率期货和股指期货三类。)解析：四、简答题(总题数：4，分数：20.00)34.我国法律

19、规定股份有限公司申请股票上市需要满足哪些条件?（分数：5.00）_正确答案：(1)股票经国务院证券管理部门批准已向社会公开发行。(2)公司股本总额不少于人民币 5000万元。(3)公司最近 3年连续盈利。(4)持有股票面值达人民币 1000元以上的股东人数不少于 1000人，向社会公开发行的股份达公司股份总数的 25%以上。(5)公司在最近 3年内无重大违法行为，财务会计报告无虚假记载。)解析：35.为什么股份有限公司往往设立优先股?（分数：5.00）_正确答案：(优先股具有很多优点：从投资者来说，收益固定，风险小于普通股，股息一般高于债券的收益，而且股份可以转让，所以比较适合于保守的投资者和

20、无暇参加公司管理的购股者。从筹资者角度来讲，股息固定，不影响公司利润分配；发行优先股可以广泛吸取投资，也不影响普通股股东对公司的经营管理权。)解析：36.集合竞价时，产生开盘成交价格的决定原则是什么?（分数：5.00）_正确答案：(1)能够实现成交量最大的价位。(2)高于决定价格的买入申报与低于决定价格的卖出申报全部成交。(3)与决定价格相同的一方(买方或卖方)须全部成交。如有两个或两个以上价位都满足上述条件，则取中间价位为决定价格(上交所)，或选择取离昨收市最近的价位为决定价格(深交所)。)解析：37.证券委托买卖的要求是什么?（分数：5.00）_正确答案：(证券委托买卖要求：(1)委托买卖

21、行为合法。(2)资产自主支配。(3)受托对象合规。)解析：五、论述题(总题数：1，分数：10.00)38.试述实行股份制改组是大多数国有企业面向市场经济体制的必由之路。（分数：10.00）_正确答案：(1)股份制是一种企业财产组织制度。股份制是在商品经济条件下产生的，是适应社会化大生产的需要，随着市场经济的发展而逐渐完善的一种现代企业运作形式。这种反映现代社会化生产规律的先进经营方式和管理方法，完全可以被我们建设社会主义市场经济所利用。(2)我国大多数国有企业是50、60 年代按照高度集中的计划经济体制改革建立起来的，这种体制发展到现代已经越来越显示出它的弊端，产权不清，责权不明确，政企不分效

22、率低下等等，如果不进行改革只存死路一条。(3)国有企业改革足我国经济体制改革的中心环节。国企改革的目标是建立产权清晰、责权明确、政企分开、管理科学的现代企业制度。而股份制改造正是实现这一目的的最好形式。(4)企业进行股份制改造可以改变传统的企业体制，叫确企业产权，塑造真正的市场竞争主体，实现所有权与经营权的分离，使企业成为自主经营、自负盈亏、自我约束、自我发展的商品生产者与经营者。(5)通过股份制改组，还可以建立合理的法人治理结构，设立起股东大会、董事会、监事会、总经理等新型的公司结构，形成权责分明、相互制约的现代企业组织体系。使企业建立起有效的决策机制、动力机制、约束机制和管理结构，这样就会

23、使企业形成协调的运行机制和运行体系，推动企业健康地运行和发展。综上，实行股份制改组是大多数国有企业面向市场经济体制的必由之路。)解析：六、计算题(总题数：2，分数：20.00)39.某上市公司 19年利润总额为 6000万元，年末股本总数为 10000万股，所得税率为 33%，上年滚存利润为 300万元。按规定提取 10%法定盈余公积金、5%法定公益金、15%任意盈余公积金后，拟采用派发现金红利方式进行分配。请分别计算以下指标： (1)每股收益(摊薄) (2)提取法定盈余公积金 (3)提取法定公益金 (4)提取任意公积金 (5)每股最多可派发的现金红利额(含税)（分数：15.00）_正确答案：

24、(1)每股收益(摊薄)：6000(1-15%)10000=0.51(元) 注意：题中给出的 6000万元是利润总额而非净利润，题目中隐含的上市公司所得税率是按实际税负 15%征收(当然这种隐含是没有道理的)如按 33%计算，则得：6000(1-33%)10000=0.402(元) (2)提取法定盈余公积金：6000(1-15%)10%=510(万元) 如按 33%计算，则得：6000(l-33%)10%=402(万元) (3)提取法定公益金：6000(1-15%)5%=255(万元) 如按 33%计算，则得：6000(1-33%)5%=201(万元) (4)提取任意公积金：6000(1-15%

25、)15%=765(万元) 如按 33%计算，则得：6000(1-33%)15%=603(万元) (5)每股最多可派发的现金红利额(含税) 6000(1-15%)-510-255-765+30010000=0.387(元) 如按 33%计算，则得：6000(1-33%)-402-201-603+30010000=0.3114(元)解析：40.上海证券交易所某日的综合股价指数为 1000点，其基日的市价总值设为 6500万元，第二天收盘时的市价总值为 8亿元，其中包括一个月前新上市股票的市价总值 1亿元。试计算第二天的上证综合股价指数。（分数：5.00）_正确答案：(前一日的市价总值： 10000.6510=6.5(亿元) 新基准市价总值=0.65(6.5-1)+1(6.5-1) =0.768(亿元) 第二天上证综指： 80.768100=1041.67(点)解析：