【学历类职业资格】票据法自考题-35及答案解析.doc

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1、票据法自考题-35 及答案解析(总分：100.02，做题时间：90 分钟)一、B多项选择题/B(总题数：9，分数：18.00)1.票据保证的相对必要记载事项不包括_ A.被保证人的名称 B.保证日期 C.保证人签章 D.保证人住所 E.表明“保证”的字样（分数：2.00）A.B.C.D.E.2.根据票据法的一般原理，票据保证人的责任主要包括_ A.同一责任 B.刑事责任 C.行政责任 D.独立责任 E.连带责任（分数：2.00）A.B.C.D.E.3.汇票付款程序包括_ A.保证 B.付款提示 C.参加付款 D.付款 E.承兑收回（分数：2.00）A.B.C.D.E.4.提示付款的意义有_ A

2、.提示付款的当事人 B.提示付款的期限 C.确定票据权利人 D.保全追索权 E.未提示付款的票据义务人无主动付款的义务（分数：2.00）A.B.C.D.E.5.参加付款对持票人的效力包括_ A.持票人不得拒绝 B.实现权利 C.抗辩切断 D.交还票据，将票据权利依法转移给参加付款人 E.不得背书（分数：2.00）A.B.C.D.E.6.以行使追索权人为划分标准，追索权可分为_ A.期前追索权 B.到期追索权 C.最初追索权 D.再追索权 E.放弃追索权（分数：2.00）A.B.C.D.E.7.在我国票据法上，可以成为被追索人的有_ A.出票人 B.承兑人 C.保证人 D.背书人 E.付款人（分

3、数：2.00）A.B.C.D.E.8.根据我国票据法，持票人可以行使期前追索权的情形是_ A.汇票被拒绝承兑 B.付款人下落不明 C.付款人不能清偿到期债务 D.付款人因从事违法活动被没收财产 E.付款人涉嫌犯罪处于刑事诉讼过程中（分数：2.00）A.B.C.D.E.9.被追索人依法行使再追索权时，可以请求汇票债务人支付的金额和费用有_ A.已清偿的全部金额 B.发出通知书的费用 C.前项金额自到期日至清偿日止，按照中国人民银行规定的企业同期流动资金贷款利率计算的利息 D.取得有关拒绝证明的费用 E.其他费用（分数：2.00）A.B.C.D.E.二、B简答题/B(总题数：21，分数：42.00

4、)10.简述汇票的概念及基本特征。（分数：2.00）_11.简述我国票据法规定的汇票的绝对必要记载事项。（分数：2.00）_12.简述申请人在使用银行汇票中应有的步骤。（分数：2.00）_13.简述出票的效力。（分数：2.00）_14.简述在理解背书性质时应注意的问题。（分数：2.00）_15.简述背书的种类。（分数：2.00）_16.简述背书的记载事项。（分数：2.00）_17.简述承兑的概念。（分数：2.00）_18.简述汇票承兑的效力。（分数：2.00）_19.简述参加承兑的要件。（分数：2.00）_20.简述参加承兑的款式。（分数：2.00）_21.简述票据保证的特征。（分数：2.00

5、）_22.简述票据保证的种类。（分数：2.00）_23.简述票据保证中单独保证人的责任及其性质。（分数：2.00）_24.简述票据保证中保证人的权利。（分数：2.00）_25.简述汇票付款的种类。（分数：2.00）_26.简述付款人形式审查义务的内容。（分数：2.00）_27.简述参加付款与付款的区别。（分数：2.00）_28.简述参加付款的要件。（分数：2.00）_29.简述签发回头汇票的要件。（分数：2.00）_30.简述引起追索权丧失的事由。（分数：2.00）_三、B论述题/B(总题数：4，分数：8.00)31.试述背书发生有哪些效力?（分数：2.00）_32.试述背书转让的效力。（分数

6、：2.00）_33.试述追索权行使的效力。（分数：2.00）_34.试述法律就复本问题对承兑人和背书人及汇票复本承兑所做的特别规定。（分数：2.00）_四、B案例分析题/B(总题数：6，分数：32.00)2005 年 9 月，A 银行应顺安公司的申请签发银行汇票，收款人为大鹏公司，汇票金额为 100 万元，代理付款行是 B 银行。某日，A 银行给 B 银行发来电传，称：因发现大鹏公司有重大欺诈行为，请立即停止兑付本行签发的汇票。当大鹏公司业务员持票向 B 银行提示付款时被拒绝。大鹏公司遂以 A 银行和 B 银行为被告，诉诸法院。一审法院判决 A 银行和 B 银行连带承担该汇票的付款责任。问（分

7、数：5.01）(1).如果是顺安公司告知 A 银行，大鹏公司有欺诈行为，A 银行是否应当拒付汇票?为什么?（分数：1.67）_(2).A 银行通知 B 银行停止兑付汇票，B 银行是否应当停止兑付?（分数：1.67）_(3).判决 A、B 银行承担连带责任是否正确?为什么?（分数：1.67）_1996 年 5 月 20 日，A 公司为支付设备款向某进出口公司签发面额为 80 万元的银行承兑汇票，承兑行为 B 银行，汇票的到期日为 1996 年 11 月 20 日。同年 8月 10 日，进出口公司将汇票背书转让给商场购买办公设备，转让时写明“不得转让”字样。后商场将汇票质押给 C 银行申请贷款。1

8、996 年 11 月 20 日，C 银行向 B 银行提示付款遭拒绝，理由是汇票已写明“不得转让”，质押无效，C银行无权行使票据权利。C 向进出口公司追索，进出口公司认为自己写明“不得转让”字样，对汇票的被背书人不再承担担保付款责任。问（分数：6.00）(1).B 银行的拒付理由是否成立?为什么?（分数：2.00）_(2).进出口公司的抗辩理由能否成立?为什么?（分数：2.00）_(3).如果“不得转让”字样是由 A 公司记载，情况是否有所不同?（分数：2.00）_甲公司为向乙支付货款签发了商业承兑汇票，此前甲之股东 A 曾在甲请求代为付款的报告上签字同意，故甲将汇票的付款人记载为 A。票据到期

9、前，乙向 A提示承兑，A 拒绝承兑。乙以甲、A 为被告向法院提起票据诉讼，请求判令甲和A 对支付票据金额承担连带责任。问（分数：8.00）(1).A 是否是该商业承兑汇票的当事人?（分数：2.00）_(2).A 拒绝承兑是否合法?（分数：2.00）_(3).乙的诉讼请求是否应当支持?（分数：2.00）_(4).2003 年 10 月 8 日，武汉市丰实粮油公司(以下简称丰实公司)业务员刘某要到吉林省吉林市购大米，遂申请其开户银行签发银行汇票，以持往异地办理转账结算，其开户行签发了一张金额为 150 万元，收款人为刘某，兑付行为农业银行吉林市某区支行的汇票。刘某带着这张汇票到吉林后，购粮中间介绍

10、人陈某以发运粮食需要抵押为由，将刘某携带的汇票要到手，交给了吉林市天龙粮油公司经理张某作抵押。张某拿到汇票后因购买该市某粮油站的大米，于是将这张已经承兑了的汇票背书转让给了某粮油站。该票据到期后，某粮油站持票向承兑行农业银行吉林市某区支行要求付款时，因背书不连续遭到拒绝。 问 本案付款人的抗辩事由是否成立?（分数：2.00）_2000 年 11 月，甲公司和乙公司签订购销合同，需方乙公司向甲公司开出 60 万元的银行承兑汇票作为预付款，其余货款待货物全部验收后结算，并在合同中约定票据不得转让。承兑银行为 A 银行，到期日为 2001 年 5 月 1 日。2001 年3 月 1 日丙公司向甲公司

11、催要货款，甲公司将该汇票背书转让给丙公司，丙公司随后将汇票向 B 银行贴现。后乙公司发现甲公司产品缺少合格证和质检证明而拒绝提货，至 2001 年 4 月 20 日双方协商未果，乙公司行使单方解除权解除合同，并要求 A 银行不得支付该汇票金额。汇票到期日 B 银行向 A 银行提示付款，A 银行以乙公司通知不得付款为由拒绝支付。问（分数：5.01）(1).甲将汇票背书转让给丙公司的行为是否有效?为什么?（分数：1.67）_(2).A 银行的拒付理由是否成立?为什么?（分数：1.67）_(3).如果 B 银行未能从 A 银行获得票据金额，可以采取什么救济措施?（分数：1.67）_A 公司为还债向

12、B 公司背书转让了一张由 C 公司为出票人的经过 D 银行承兑的汇票，B 公司将该汇票质押给 E 银行作为贷款担保，贷款到期后 B 公司未还款，E 银行向 D 银行提示付款遭拒绝，理由是 E 银行并非持票人而只是质权人；且由于 C 公司申请承兑时涉嫌诈骗，现正接受警方调查。问（分数：4.00）(1).D 银行的抗辩理由是否成立，为什么?（分数：2.00）_(2).在 D 银行拒绝付款后，E 银行可怎样依据票据法维护自己利益?（分数：2.00）_2000 年 5 月 12 日，某县陶瓷墙地砖厂与某市煤矿签订了一份买卖合同。合同约定，由煤矿在 30 天内向陶瓷墙地砖厂供应发热量大于等于 6000

13、大卡的优质煤 1000 吨，每吨 380 元，共计 38 万元。6 月 10 日，煤矿按照约定供应完成1000 吨煤后，陶瓷墙地砖厂于同日签发了一张以陶瓷墙地砖厂的开户银行为付款人，煤矿为收款人，票面金额为 38 万元，出票后 3 个月付款的汇票，经签章后交给了煤矿。7 月 5 日煤矿向市煤矿机械厂购进价值 38 万元的机械设备。于是，煤矿将由陶瓷墙地砖厂签发的汇票依法背书转让给煤矿机械厂。7 月 15 日，煤矿机械厂持该汇票向陶瓷墙地砖厂开户银行提示承兑，而该开户银行则以陶瓷墙地砖厂账户存款不足为由拒绝承兑该汇票。问（分数：4.00）(1).汇票在法定承兑提示期内被拒绝承兑，煤矿机械厂作为持

14、票人应如何运用票据法保护自己的权益?（分数：2.00）_(2).煤矿作为背书人在本案中享有哪些权利?承担哪些义务?（分数：2.00）_票据法自考题-35 答案解析(总分：100.02，做题时间：90 分钟)一、B多项选择题/B(总题数：9，分数：18.00)1.票据保证的相对必要记载事项不包括_ A.被保证人的名称 B.保证日期 C.保证人签章 D.保证人住所 E.表明“保证”的字样（分数：2.00）A.B.C. D. E. 解析：解析 票据保证的相对必要记载事项有被保证人的名称和保证日期。票据相对必要记载事项若未记载，不影响票据保证的效力。选项 C、D、E 属于票据保证的绝对必要记载事项。答

15、案为 CDE。2.根据票据法的一般原理，票据保证人的责任主要包括_ A.同一责任 B.刑事责任 C.行政责任 D.独立责任 E.连带责任（分数：2.00）A. B.C.D. E. 解析：解析 本题是对识记性内容的直接考查。根据票据法的一般原理，票据保证人的责任主要包括同一责任、独立责任以及连带责任。对此考生应熟练掌握。答案为 ADE。3.汇票付款程序包括_ A.保证 B.付款提示 C.参加付款 D.付款 E.承兑收回（分数：2.00）A.B. C.D. E.解析：解析 本题是对识记性内容的直接考查。汇票付款应按法定程序进行，根据票据法的有关规定，汇票付款程序应由付款提示和付款。付款的签收和汇票

16、收回 3 部分组成。答案为 BD。4.提示付款的意义有_ A.提示付款的当事人 B.提示付款的期限 C.确定票据权利人 D.保全追索权 E.未提示付款的票据义务人无主动付款的义务（分数：2.00）A.B.C. D. E.解析：解析 本题是对识记性内容的直接考查。提示付款的意义有二：一是确定票据权利人。二是保全追索权。对此考生应熟练掌握。答案为 CD。5.参加付款对持票人的效力包括_ A.持票人不得拒绝 B.实现权利 C.抗辩切断 D.交还票据，将票据权利依法转移给参加付款人 E.不得背书（分数：2.00）A. B. C.D. E.解析：解析 参加付款对持票人的效力具体包括三层意思：(1)持票人

17、不得拒绝。(2)实现权利。(3)交还票据，将票据权利依法转移给参加付款人。C、E 两项是参加付款对参加付款人的效力同时对于各层意思的具体含义考生也应当熟练掌握。答案为 ABD。6.以行使追索权人为划分标准，追索权可分为_ A.期前追索权 B.到期追索权 C.最初追索权 D.再追索权 E.放弃追索权（分数：2.00）A.B.C. D. E.解析：解析 根据不同的划分标准，可将追索权分为不同的类型。其中，以行使追索权人为划分标准，追索权可分为最初追索权和再追索权。同时考生应掌握，以持票人行使追索权的时间为划分标准，追索权可分为期前追索权和到期追索权。答案为 CD。7.在我国票据法上，可以成为被追索

18、人的有_ A.出票人 B.承兑人 C.保证人 D.背书人 E.付款人（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 我国票据法规定，被追索人即追索义务人，包括背书人、出票人和其他票据债务人三种，而在实践中，出票人完成清偿后，可向承兑人追索。答案为 ABCD。8.根据我国票据法，持票人可以行使期前追索权的情形是_ A.汇票被拒绝承兑 B.付款人下落不明 C.付款人不能清偿到期债务 D.付款人因从事违法活动被没收财产 E.付款人涉嫌犯罪处于刑事诉讼过程中（分数：2.00）A. B. C.D.E.解析：解析 期前追索权的行使原因相比到期追索权更为复杂。一般来说包括以下原因：拒绝承兑；承兑人

19、或者付款人被依法宣告破产或因违法被责令终止业务活动；承兑人或付款人死亡、逃匿。答案为AB。9.被追索人依法行使再追索权时，可以请求汇票债务人支付的金额和费用有_ A.已清偿的全部金额 B.发出通知书的费用 C.前项金额自到期日至清偿日止，按照中国人民银行规定的企业同期流动资金贷款利率计算的利息 D.取得有关拒绝证明的费用 E.其他费用（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：解析 本题是对法条规定内容的考查。依我国票据法第 71 条规定，被追索人清偿债务后，便成为再追索权人，有权向其他票据债务人行使再追索权。再追索的金额有下列三项：(1)已清偿的全部金额。(2)前项金额自清偿日起至追索

20、清偿日止，按照中国人民银行规定的企业同期流动资金贷款利率计算的利息。(3)发出通知书的费用。对此考生应牢固记忆。答案为 ABC。二、B简答题/B(总题数：21，分数：42.00)10.简述汇票的概念及基本特征。（分数：2.00）_正确答案：(汇票，指由出票人签发、委托付款人按照票据记载无条件向收款人或持票人支付金额的票据。汇票除具备票据的一般特征外，还有以下特征： (1)汇票是委托他人付款的票据。 (2)汇票是有承兑制度的票据。 (3)汇票是到期日多样的票据。)解析：11.简述我国票据法规定的汇票的绝对必要记载事项。（分数：2.00）_正确答案：(我国票据法第 22 条第 1 款规定：“汇票必

21、须记载下列事项：(1)表明汇票的字样；(2)无条件支付的委托；(3)确定的金额；(4)付款人名称；(5)收款人名称；(6)出票日期；(7)出票人签章。汇票上未记载前款规定事项之一的，汇票无效。”)解析：12.简述申请人在使用银行汇票中应有的步骤。（分数：2.00）_正确答案：(1)应向出票银行填写“银行汇票申请书”，填明收款人名称、汇票金额、申请人名称、申请日期等事项并加盖其预留银行的签章。 (2)出票银行接受申请并收妥款项后签发银行汇票，将银行汇票和解讫通知一并交给申请人。 (3)申请人应将银行汇票和解讫通知一并交付给汇票上记明的收款人。)解析：13.简述出票的效力。（分数：2.00）_正确

22、答案：(1)对出票人的效力。我国票据法第 26 条规定，出票人签发汇票后即承担保证该汇票承兑和付款的责任。可见，出票人的义务包括担保承兑和担保付款两个方面。 (2)对收款人的效力。汇票出票行为一经完成，对收款人的效力是产生票据权利。 (3)对付款人的效力。汇票出票行为完成后付款人可选择承兑，也可拒绝承兑。)解析：14.简述在理解背书性质时应注意的问题。（分数：2.00）_正确答案：(1)背书是背书人独立进行的行为，无须通知票据债务人或经其承诺。(2)背书行为生效后，即使是背书转让权利，一般背书人也并不退出票据关系，其仍需承担担保义务。(3)背书转让的权利具有不可分性，即票据权利与票据凭证结合为

23、一体转让，且该票据权利只能同时转让给同一人，排除同一权利双重转让的可能性。(4)背书具有单纯性，即背书只能将票据权利无条件地移转给被背书人，否则票据权利将处于不确定状态，而影响其流通。)解析：15.简述背书的种类。（分数：2.00）_正确答案：(背书的主要种类是依背书的目的性质为标准，将其分为转让背书和非转让背书，或称实质背书和形式背书。 (1)转让背书。 转让背书，指以转让票据权利为目的的背书。因其实质上发生权利转让的效力，故又称实质背书。其按背书方式又可分为无记名背书和记名背书。 (2)非转让背书。 非转让背书，指不以转让票据权利为目的的背书。因其仅具有背书的形式，而无背书转让票据权利的实

24、质，故又称形式背书。这类背书包括质押背书与委托取款背书两种。)解析：16.简述背书的记载事项。（分数：2.00）_正确答案：(1)背书的绝对必要记载事项。 (2)背书的相对必要记载事项。 (3)背书的任意记载事项。 (4)背书不具有票据效力的记载事项。 (5)背书不得记载事项。)解析：17.简述承兑的概念。（分数：2.00）_正确答案：(承兑，指汇票付款人在汇票上表示于汇票到期日依票载金额付款的票据附属行为。我国票据法第 38 条规定：“承兑是指汇票付款人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为。” (1)承兑是一种附属票据行为。 (2)承兑是须由付款人所为的票据行为。 (3)承兑是付款人承诺到

25、期无条件支付汇票金额的单方法律行为。 (4)承兑是一种付款人在汇票上进行的要式行为。)解析：18.简述汇票承兑的效力。（分数：2.00）_正确答案：(汇票的承兑效力指基于承兑人的承兑行为而应承担的票据法上义务的后果。通常认为付款人一经承兑，即成为汇票的第一债务人，对汇票上所载金额负绝对的付款责任。这种绝对付款责任包括如下几层含义： (1)承兑行为完成，承兑人即成为票据债务人，应承担到期付款的责任。 (2)即使持票人有时因手续欠缺而丧失对前手的追索权，也不影响其对承兑人的权利。 (3)承兑人必须承担最终的追索责任，即其他票据债务人被追索后而持有票据者，都可请求承兑人偿还，即使出票人请求承兑人偿还

26、也不例外。 (4)承兑人要承担利益返还请求权的责任。)解析：19.简述参加承兑的要件。（分数：2.00）_正确答案：(根据各国和有关地区票据法的规定，参加承兑通常应具备的要件是： (1)持票人能享有期前追索权得参加承兑的前提条件。 (2)持票人有不获承兑或无法承兑的原因是参加承兑的必要条件。 (3)持票人同意接受是参加承兑的执行要件。 (4)依法定方式进行记载是参加承兑的形式要件。)解析：20.简述参加承兑的款式。（分数：2.00）_正确答案：(1)参加承兑的文句。 (2)参加承兑人的签章。 (3)被参加人姓名或名称。 (4)参加日期。)解析：21.简述票据保证的特征。（分数：2.00）_正确

27、答案：(1)票据保证是一种附属的票据行为。 (2)票据保证是以担保被保证人债务清偿为内容的票据行为。 (3)票据保证人是票据债务人以外的第三人。 (4)票据保证是一种要式、独立、无因的单方法律行为。)解析：22.简述票据保证的种类。（分数：2.00）_正确答案：(1)根据对票据金额担保的范围，可分为全部保证和部分保证。 全部担保是保证人对票据金额全部为担保的保证。部分保证是保证人只对部分票据金额为担保的保证。一般票据保证都为全部保证。 (2)根据保证人的人数，可分为单独保证和共同保证。 单独保证是保证人为一人的保证。共同保证是保证人为两人以上的保证。 (3)根据保证记载的内容不同，可分为正式保

28、证和略式保证。 正式保证是保证人在票据上记载保证意旨并签章的保证。略式保证是保证人仅为签章而未在票据上记载保证意旨的保证。)解析：23.简述票据保证中单独保证人的责任及其性质。（分数：2.00）_正确答案：(保证人对合法取得票据的持票人所享有的票据权利，承担担保付款的责任，但被保证人的债务因票据记载事项欠缺而无效的除外。它的性质有三： (1)保证人的责任是同一责任，即其与被保证人的责任完全一致。 (2)保证人的责任是独立责任。表现在票据保证不因被保证的票据债务实质上无效，而导致票据保证本身无效。 (3)保证人的责任是连带责任，即其与被保证人承担连带责任。票据债权人可直接向保证人请求履行，无须向

29、被保证人请求。)解析：24.简述票据保证中保证人的权利。（分数：2.00）_正确答案：(1)保证人的追索权。即票据保证人承担了保证责任后，取得了持票人的权利，有权向被担保的票据债务人进行追索。具体地说：保证人有权要求承兑人依票载金额付款。保证人有权向被保证人及其前手行使追索权。保证人若因时效或手续的欠缺而丧失追索权的，有权向出票人或承兑人主张利益返还请求权。应明确的是，此时保证人所享有的票据权利是一项独立的权利，当保证人在主张票据权利时，票据债务人不得以对于原持票人的抗辩事由来对抗保证人。 (2)保证人的抗辩权。保证人能为抗辩权的范围应限于对物的抗辩，或应是一切债务人均能为的抗辩。如被保证债务

30、因形式要件欠缺而无效，保证人可依此为抗辩；票据金额记载不一致或已付讫等，保证人可为抗辩。)解析：25.简述汇票付款的种类。（分数：2.00）_正确答案：(汇票付款按照不同标准，主要分为如下两类： (1)根据是否支付全部票载金额，可分为全部付款和部分付款。全部付款指付款人按票载金额全部足额支付汇票金额，部分付款是付款人仅支付票载金额的一部分。 (2)根据是否在法定或约定期限付款，可分为到期付款和期外付款。到期付款是付款人在汇票的到期予以付款，期外付款是付款人在汇票到期日之前或之后的付款。)解析：26.简述付款人形式审查义务的内容。（分数：2.00）_正确答案：(形式审查义务，即对票据外在形式为审查。 (1)审查背书是否连续，如对背书连续的持票人付款，付款人即可因此免除责任，反之付款人应自负其责； (2)审查票据自身形式是否合法，即付款人对形式要件符合法律规定的汇票付款，才能发生票据法上付款的效力。)解析：27.简述参加付款与付款的区别。（分数：2.00）_正确答案：(1)行为主体不同。参加付款的行为主体是付款人或承兑人以外的第三人，甚至可以是与票据关系完全无关的人，而汇票付款的行为主体是付款人或承兑人，其是票据关系中的基本当事人。 (2)作用不同。参加付款的作用在于维护特定债务人的利益，阻止追