风险管理-银行监管与市场约束及答案解析.doc

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1、风险管理-银行监管与市场约束及答案解析(总分：45.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：36，分数：18.00)1.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额B.若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的 70%C.优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票D.少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分2.依据银监会

2、颁布的商业银行风险监管核心指标(试行)，风险监管核心指标主要类别不包括( )。（分数：0.50）A.风险水平类指标B.风险迁徙类指标C.风险对冲类指标D.风险抵补类指标3.下列关于长期次级债务的说法，正确的是( )。（分数：0.50）A.长期次级债务是指剩余期限至少在 5 年以上的次级债务B.经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本C.在到期日前最后 5 年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣 20%D.长期次级债务不能计入附属资本4.盈利能力监管指标不包括( )。（分数：0.50）A.资本金收益率B.资本充足率C.净利息收入率D.

3、资产收益率5.风险水平类指标不包括( )。（分数：0.50）A.核心负债比率B.预期损失率C.关注类贷款迁徙率D.不良贷款拨备覆盖率6.银监会提出的银行监管理念不包括( )。（分数：0.50）A.管法人B.管风险C.管内控D.管存款7.下列关于资本监管的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分B.未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损C.优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票D.经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵

4、押或质押的长期次级债务工具，可列入附属资本8.下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是( )。（分数：0.50）A.我国对商业银行资本充足率的计算依据 2007 年中国银监会重新修订并发布的商业银行资本充足率管理办法B.我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上C.资本充足率=(资本-扣除项)/信用风险加权资产D.核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)/(信用风险加权资产+8市场风险资本要求)9.银行监管应当遵循的基本原则不包括( )。（分数：0.50）A.利润原则B.公开原则C.公正原则D.效率原则10.下列关于综合评级的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.

5、综合评级为全面深入评价一家银行经营管理状况提供规范统一的方法和标准B.监管人员通过评级的整个过程，可以识别出银行机构经营管理中的薄弱环节C.为保证银行公平竞争，综合评级结果不应影响存款保险或监管收费的费率D.监管当局可以根据银行的评级结果将监管资源合理地向风险较高的银行倾斜11.某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不严重的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在 CAMELs 综合评级中，该银行应属于( )。（分数：0.50）A.综合评级 1 级B.综合评级 2 级C.综合评级 3 级D.综合评级 4 级12.( )是银

6、行监管的首要环节。（分数：0.50）A.市场准入B.资本监管C.监督检查D.风险评级13.下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是( )。（分数：0.50）A.衡量商业银行风险变化的范围B.属于静态指标C.包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率D.包括流动性风险指标14.银监会提出的良好银行监管标准不包括( )。（分数：0.50）A.高效、节约地使用一切监管资源B.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制C.确保银行业金融机构不破产D.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制15.下列关于风险评级方法的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.ROCA 评级法又称母行

7、支持度评估评级法B.ROCA 评级法主要对银行的风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量四个方面进行评估C.SOSA 评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管D.ROCA 评级法重点在风险评估、风险跟踪、风险控制上16.下列不属于各国政府及监管机构加强银行监管原因的是( )。（分数：0.50）A.存款人与银行之间存在严重的信息不对称B.银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动C.银行业为各行业广泛提供金融服务D.银行业是国家财政收入的重要来源17.下列不属于 CAMELs 评级六大要素的是( )。（分数：0.50）A.市场风险敏感度B.管理C.营利性D.资产负债率18

8、.下列关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性B.存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险C.评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用D.股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险19.中资商业银行需行政许可的事项不包括( )。（分数：0.50）A.设立境内分支机构

9、B.开办衍生品交易业务C.发放新贷款D.变更注册资本20.在计算资本充足率时，商业银行的附属资本最大为资本的( )，计入附属资本的长期次级债务最大为资本的( )。（分数：0.50）A.100%，50%B.100%，1/3C.50%，1/3D.50%，25%21.在计算核心资本充足率时，需要全部从核心资本中扣除的项目是( )。（分数：0.50）A.商誉B.向非自用不动产投资C.未并表金融机构资本投资D.重估储备22.下列关于计算资本充足率时表外项目的处理的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.远期票据承兑等等同于贷款的表外项目，其信用转换系数为 100%B.处理表外项目时，首先将表外项目

10、的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算D.利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得23.某商业银行将某一笔在年初买入的可供出售债券的公允价值变动计入所有者权益。如果当年该可供出售债券的公允价值上升 1200 万元，则在年末计算资本充足率时，该债券可计入附属资本的最大数额为( )万元。（分数：0.50）A.0B.300C.600D.120024.金融违法行为处罚办法属于( )。（分数：0.5

11、0）A.法律B.行政法规C.部门规章D.“指引”25.下列关于市场准入的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制B.机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立C.业务准人是指按照营利性原则，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种D.高级管理人员的准入，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可26.风险评级的程序是( )。（分数：0.50）A.制定监管措施收集评级信息分析评级信息得出评级结果整理评级档案B.收集评级信息分析评级信息得出评级结果制定监管措施整理评级档案C.制定监

12、管措施整理评级档案收集评级信息分析评级信息得出评级结果D.整理评级档案收集评级信息制定监管措施分析评级信息得出评级结果27.按照 2007 年中国银监会重新修订并发布的商业银行资本充足率管理办法的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于( )，资本充足率不得低于( )。（分数：0.50）A.4%，8%B.8%，4%C.5%，10%D.2%，4%28.下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.必须每季度披露风险管理政策B.根据巴塞尔委员会的要求，银行应进行并表披露C.必须提高信息披露的相关性D.必须保持合理频度29.根据 2007 年中国银监会重新修订并发布的

13、商业银行资本充足率管理办法的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是( )。（分数：0.50）A.0B.50%C.75%D.100%30.下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者C.对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正D.效率原则是指银监会在进行监管活动中要以提高银行业整体利润为目标31.下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.银行的信息披露主要由资产负债

14、表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成B.信息披露是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一C.市场约束是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一D.市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险32.下列关于银行监管法律法规体系的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据宪法，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最基本组成部分B.行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在

15、权限范围内制定的规范性文件D.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成33.某商业银行将某一笔在年初买入的可供出售债券的公允价值变动计入所有者权益。如果当年该可供出售债券的公允价值下降 1000 万元，则在年末计算资本充足率时，应从附属资本中扣减( )万元。（分数：0.50）A.0B.500C.800D.100034.下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况B.银行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构所面临的风险状况进行全面

16、评估和监控C.监管部门高度关注银行类金融机构的公司治理、内部控制、风险管理体系以及风险计量模型的有效性D.在分析银行机构风险状况时，只需分析银行整体并表基础上的总体风险水平即可，不需分析分支机构的风险水平35.下列指标计算公式中，不正确的是( )。（分数：0.50）A.资本金收益率=税后净收入/资本金总额B.资产收益率=税后净收入/资产总额C.净业务收益率=(营业收人-营业支出)/资产总额D.非利息收入率=(非利息收入-非利息支出)/(营业收入-营业支出)36.下列关于外部审计的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.外部审计作为一种外部监督机制对银行的财务管理和风险管理进行审查，有利于

17、发现银行管理的缺陷B.外部审计已经成为银行监管的重要补充C.根据巴塞尔委员会的建议，银行董事会应把监管当局看做是最重要的代理人D.外部审计有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用二、B多选题/B(总题数：18，分数：18.00)37.风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括( )。（分数：1.00）A.不良贷款迁徙率B.资本充足程度C.超额备付金比率D.盈利能力E.准备金充足程度38.下列关于外部审计的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.外部审计有利于提高信息披露质量B.外部审计报告是银行监管的重要资料C.透明的信息披露有

18、利于提高审计效率，降低审计风险D.我国上市银行的年报必须经过外部审汁E.外部审计和银行监管侧重点相同39.中国银行监管应当遵循的基本原则包括( )。（分数：1.00）A.公正原则B.公开原则C.效率原则D.利润原则E.依法原则40.下列关于金融危机后国际银行业监管发展趋势的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.监管范围将涵盖投行、保险、基金、信托等金融领域B.加强系统性风险的监管力度C.提高对内部评级模型和风险参数的审慎性要求D.禁止商业银行从事衍生工具的交易，从源头防范衍生风险E.提高对银行信息披露和透明性的要求41.根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括( )。（分数：1.

19、00）A.高级管理人员准入B.行业准入C.客户准入D.机构准入E.业务准入42.商业银行进行资本充足率的信息披露时，应披露( )。（分数：1.00）A.并表范围B.资本规模C.股东名单及持股比例D.风险管理目标和政策E.资本充足率水平43.依据中国银监会颁布的商业银行风险监管核心指标(试行)，风险监管核心指标主要类别包括( )。（分数：1.00）A.风险补偿类指标B.风险偏好类指标C.风险水平类指标D.风险迁徙类指标E.风险抵补类指标44.下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.衡量商业银行风险变化的程度B.包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率C.属于静态指标D.表示

20、为资产质量从前期到本期变化的比率E.是风险监管核心指标的主要类别之一45.盈利能力监管指标包括( )。（分数：1.00）A.资本金收益率B.资产收益率C.净业务收益率D.非利息收入率E.非利息收入比率46.银监会提出的良好银行监管标准包括( )。（分数：1.00）A.促进金融稳定和金融创新共同发展B.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力C.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制D.坚定不移地扩大我国银行业资产规模E.高效、节约地使用一切监管资源47.下列关于 CAMELs 评级的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.CAMELs 评级结果以 15 级表示，

21、数字越小表明级别越低和监管关注程度越高B.CAMELs 评级包括五大类要素评级和一个综合评级C.CAMELs 评级的要素“C”是指“成本”D.综合评级需要监管人员在要素评级的基础上运用自己的判断来确定合理的评级结果E.CAMELs 评级内容包括评价董事会和管理层的能力和效率48.对银行机构风险状况的监管主要包括( )。（分数：1.00）A.建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制B.建立高风险银行金融机构的判断和救助体系C.建立风险评价的指标体系，根据定性和定量指标确定风险水平或级别，根据风险水平及时进行预警D.建立应对支付危机的处置体系，包括停业隔离整顿，给予流动性救助，资产负债重组，以及关

22、闭清算，实施市场退出等E.建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网，包括存款保险体系建设等49.下列关于资本监管的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.是审慎银行监管的核心B.有利于银行资产规模迅速扩张C.有利于控制银行体系的风险D.是促使商业银行可持续发展的有效监管手段E.是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段50.市场准入的主要目标包括( )。（分数：1.00）A.提高银行的盈利能力B.保护银行股东的利益C.保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系D.维护银行市场秩序E.保护存款者的利益51.商业银行市场约束参与方包括( )。（分数：1.00）A.监管部门

23、B.公众存款人C.外部中介机构D.其他债权人E.股东52.商业银行核心资本包括( )。（分数：1.00）A.普通股B.资本公积C.优先股D.可转换债券E.重估储备53.风险监管框架的监管步骤包括( )。（分数：1.00）A.了解机构和风险评估B.规划监管行动C.准备风险为本的现场检查D.实施风险为本的现场检查并确定评级E.监管措施、效果评价和持续的非现场监测54.中国银监会提出的银行监管理念包括( )。（分数：1.00）A.管法人B.管内控C.管风险D.管操作E.提高透明度三、B判断题/B(总题数：9，分数：9.00)55.巴塞尔新资本协议的三大支柱为最低资本充足率要求、监管部门的监督检查和外

24、部审计。( )（分数：1.00）A.正确B.错误56.为贯彻实行审慎有效监管，按照中国银监会当前规定，交易账户总头寸高于表内外总资产的 10%或超过 85 亿元人民币的商业银行，须计提市场风险资本。( )（分数：1.00）A.正确B.错误57.银行在进行信息披露时，可以不披露专有信息和保密信息的具体项目。 ( )（分数：1.00）A.正确B.错误58.在监督检查中，非现场监管对现场检查起指导作用。( )（分数：1.00）A.正确B.错误59.有效资本监管的起点是商业银行自身严格的资本约束。( )（分数：1.00）A.正确B.错误60.根据银行监管的公正原则，监管部门不能根据商业银行的风险状况和

25、风险管理能力对商业银行资本实行分类监管。( )（分数：1.00）A.正确B.错误61.只有当外部审计组织按照有关监管法律的授权或接受监管当局的委托对商业银行进行审计时，其工作才具有风险监管的性质。( )（分数：1.00）A.正确B.错误62.银行业协会的市场约束作用体现在通过制定自律性行业原则，在稳健做法方面达成一致并公开发布，促使银行机构规范地开展经营活动。( )（分数：1.00）A.正确B.错误63.在有限资源约束下，采用风险为本的监管是一种最具成本效益的选择。( )（分数：1.00）A.正确B.错误风险管理-银行监管与市场约束答案解析(总分：45.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题

26、/B(总题数：36，分数：18.00)1.下列关于商业银行资本的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.重估储备指商业银行经国家有关部门批准，对固定资产进行重估时，固定资产公允价值与账面价值之间的正差额B.若银监会认为重估作价是审慎的，这类重估储备可以列入附属资本，但计入附属资本的部分不超过重估储备的 70%C.优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票D.少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分 解析：2.依据银监会颁布的商业银行风险监管核心指标(试行)，风险监管核心指标主要类别不包括( )。（分数

27、：0.50）A.风险水平类指标B.风险迁徙类指标C.风险对冲类指标 D.风险抵补类指标解析：3.下列关于长期次级债务的说法，正确的是( )。（分数：0.50）A.长期次级债务是指剩余期限至少在 5 年以上的次级债务B.经银监会认可，商业银行发行的有担保的并以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本C.在到期日前最后 5 年，长期次级债务可计入附属资本的数量每年累计折扣 20% D.长期次级债务不能计入附属资本解析：4.盈利能力监管指标不包括( )。（分数：0.50）A.资本金收益率B.资本充足率 C.净利息收入率D.资产收益率解析：5.风险水平类指标不包括( )。（分数：0.50）

28、A.核心负债比率B.预期损失率C.关注类贷款迁徙率 D.不良贷款拨备覆盖率解析：6.银监会提出的银行监管理念不包括( )。（分数：0.50）A.管法人B.管风险C.管内控D.管存款 解析：7.下列关于资本监管的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.少数股权指在合并报表时，母银行净经营成果和净资产中，不以任何直接或间接方式归属于子银行的部分 B.未分配利润指商业银行以前年度实现的未分配利润或未弥补亏损C.优先股是商业银行发行的、给予投资者在收益分配、剩余资产分配等方面优先权利的股票D.经银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具，可列入附属资本

29、解析：8.下列关于我国对资本充足率要求的说法，正确的是( )。（分数：0.50）A.我国对商业银行资本充足率的计算依据 2007 年中国银监会重新修订并发布的商业银行资本充足率管理办法 B.我国商业银行资本充足率仅需在每月末保持在监管要求比率之上C.资本充足率=(资本-扣除项)/信用风险加权资产D.核心资本充足率=(核心资本-核心资本扣除项)/(信用风险加权资产+8市场风险资本要求)解析：9.银行监管应当遵循的基本原则不包括( )。（分数：0.50）A.利润原则 B.公开原则C.公正原则D.效率原则解析：10.下列关于综合评级的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.综合评级为全面深入评

30、价一家银行经营管理状况提供规范统一的方法和标准B.监管人员通过评级的整个过程，可以识别出银行机构经营管理中的薄弱环节C.为保证银行公平竞争，综合评级结果不应影响存款保险或监管收费的费率 D.监管当局可以根据银行的评级结果将监管资源合理地向风险较高的银行倾斜解析：11.某银行基本上稳健，但存在一些可以在正常业务经营中改正、性质不严重的弱点。该银行具有良好的抵御经营环境起伏变化的能力，但是存在的弱点继续发展可能产生较大问题。在 CAMELs 综合评级中，该银行应属于( )。（分数：0.50）A.综合评级 1 级B.综合评级 2 级 C.综合评级 3 级D.综合评级 4 级解析：12.( )是银行监

31、管的首要环节。（分数：0.50）A.市场准入 B.资本监管C.监督检查D.风险评级解析：13.下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的是( )。（分数：0.50）A.衡量商业银行风险变化的范围B.属于静态指标C.包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率 D.包括流动性风险指标解析：14.银监会提出的良好银行监管标准不包括( )。（分数：0.50）A.高效、节约地使用一切监管资源B.对监管者和被监管者都要实施严格、明确的问责制C.确保银行业金融机构不破产 D.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制解析：15.下列关于风险评级方法的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.RO

32、CA 评级法又称母行支持度评估评级法 B.ROCA 评级法主要对银行的风险管理、操作调控、遵守法规、资产质量四个方面进行评估C.SOSA 评级法将外资银行分行和办事处作为其跨国机构的有机部分进行监管D.ROCA 评级法重点在风险评估、风险跟踪、风险控制上解析：16.下列不属于各国政府及监管机构加强银行监管原因的是( )。（分数：0.50）A.存款人与银行之间存在严重的信息不对称B.银行普遍存在通过扩大资产规模来增加利润的发展冲动C.银行业为各行业广泛提供金融服务D.银行业是国家财政收入的重要来源 解析：17.下列不属于 CAMELs 评级六大要素的是( )。（分数：0.50）A.市场风险敏感度

33、B.管理C.营利性D.资产负债率 解析：18.下列关于市场约束参与方的作用的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性B.存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险C.评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评级，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用D.股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险 解析：19.中资商业银行需行政许可的事项

34、不包括( )。（分数：0.50）A.设立境内分支机构B.开办衍生品交易业务C.发放新贷款 D.变更注册资本解析：20.在计算资本充足率时，商业银行的附属资本最大为资本的( )，计入附属资本的长期次级债务最大为资本的( )。（分数：0.50）A.100%，50%B.100%，1/3C.50%，1/3 D.50%，25%解析：21.在计算核心资本充足率时，需要全部从核心资本中扣除的项目是( )。（分数：0.50）A.商誉 B.向非自用不动产投资C.未并表金融机构资本投资D.重估储备解析：22.下列关于计算资本充足率时表外项目的处理的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.远期票据承兑等等同于

35、贷款的表外项目，其信用转换系数为 100%B.处理表外项目时，首先将表外项目的名义本金额乘以信用转换系数，获得等同于表内项目的风险资产，然后根据交易对象的属性确定风险权重，计算表外项目相应的风险加权资产C.对于汇率、利率及其他衍生产品合约的风险加权资产，使用现期风险暴露法计算D.利率和汇率合约的风险资产由两部分组成：一部分是账面价值，另一部分由市值乘以固定系数获得 解析：23.某商业银行将某一笔在年初买入的可供出售债券的公允价值变动计入所有者权益。如果当年该可供出售债券的公允价值上升 1200 万元，则在年末计算资本充足率时，该债券可计入附属资本的最大数额为( )万元。（分数：0.50）A.0

36、B.300C.600 D.1200解析：24.金融违法行为处罚办法属于( )。（分数：0.50）A.法律B.行政法规 C.部门规章D.“指引”解析：25.下列关于市场准入的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.市场准入是指监管部门采取行政许可手段审查、批准市场主体可以进入某一领域并从事相关活动的机制B.机构准入是指依据法定标准，批准银行机构法人或其分支机构的设立C.业务准人是指按照营利性原则，批准银行机构的业务范围和开办新的业务品种 D.高级管理人员的准入，是指对银行机构高级管理人员任职资格的核准或认可解析：26.风险评级的程序是( )。（分数：0.50）A.制定监管措施收集评级信息分

37、析评级信息得出评级结果整理评级档案B.收集评级信息分析评级信息得出评级结果制定监管措施整理评级档案 C.制定监管措施整理评级档案收集评级信息分析评级信息得出评级结果D.整理评级档案收集评级信息制定监管措施分析评级信息得出评级结果解析：27.按照 2007 年中国银监会重新修订并发布的商业银行资本充足率管理办法的要求，商业银行的核心资本充足率指标不得低于( )，资本充足率不得低于( )。（分数：0.50）A.4%，8% B.8%，4%C.5%，10%D.2%，4%解析：28.下列对银行业机构信息披露要求的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.必须每季度披露风险管理政策 B.根据巴塞尔委员

38、会的要求，银行应进行并表披露C.必须提高信息披露的相关性D.必须保持合理频度解析：29.根据 2007 年中国银监会重新修订并发布的商业银行资本充足率管理办法的规定，商誉应从核心资本中扣除的比例是( )。（分数：0.50）A.0B.50%C.75%D.100% 解析：30.下列关于银行监管基本原则的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.公开原则是指监管活动除法律规定需要保密的以外，应当具有适当的透明度B.公正原则是指银行业市场的参与者具有平等的法律地位，银监会进行监管活动时应当平等对待所有参与者C.对公正原则应该把握两个方面，一是实体公正，二是程序公正D.效率原则是指银监会在进行监管活

39、动中要以提高银行业整体利润为目标 解析：31.下列关于市场约束和信息披露的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.银行的信息披露主要由资产负债表、利润表、现金流量表、报表附注、部分公司治理情况和部分风险管理情况所构成B.信息披露是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一 C.市场约束是巴塞尔新资本协议提出的三大支柱之一D.市场约束机制发挥外部监督作用，推动银行业金融机构持续改进经营管理，提高经营效益，降低经营风险解析：32.下列关于银行监管法律法规体系的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.法律是由全国人民代表大会及其常务委员会根据宪法，并依照法定程序制定的有关法律规范，是法律框架的最

40、基本组成部分B.行政法规是由国务院依法制定的，以国务院令的形式发布的各种有关活动的法律规范，其效力等同于法律 C.规章是银行监督管理部门根据法律和行政法规，在权限范围内制定的规范性文件D.在我国，按照法律的效力等级划分，银行监管法律框架由法律、行政法规和规章三个层级的法律规范构成解析：33.某商业银行将某一笔在年初买入的可供出售债券的公允价值变动计入所有者权益。如果当年该可供出售债券的公允价值下降 1000 万元，则在年末计算资本充足率时，应从附属资本中扣减( )万元。（分数：0.50）A.0B.500C.800D.1000 解析：34.下列关于风险监管的说法，不正确的是( )。（分数：0.5

41、0）A.监管部门所关注的风险状况包括行业整体风险状况、区域风险状况和银行机构自身的风险状况B.银行监管部门通过现场检查和非现场监测等手段，对银行机构所面临的风险状况进行全面评估和监控C.监管部门高度关注银行类金融机构的公司治理、内部控制、风险管理体系以及风险计量模型的有效性D.在分析银行机构风险状况时，只需分析银行整体并表基础上的总体风险水平即可，不需分析分支机构的风险水平 解析：35.下列指标计算公式中，不正确的是( )。（分数：0.50）A.资本金收益率=税后净收入/资本金总额B.资产收益率=税后净收入/资产总额C.净业务收益率=(营业收人-营业支出)/资产总额D.非利息收入率=(非利息收

42、入-非利息支出)/(营业收入-营业支出) 解析：36.下列关于外部审计的说法，不正确的是( )。（分数：0.50）A.外部审计作为一种外部监督机制对银行的财务管理和风险管理进行审查，有利于发现银行管理的缺陷B.外部审计已经成为银行监管的重要补充C.根据巴塞尔委员会的建议，银行董事会应把监管当局看做是最重要的代理人 D.外部审计有利于引导投资者、社会公众对银行经营水平和财务状况进行分析、判断，客观上对银行产生约束作用解析：二、B多选题/B(总题数：18，分数：18.00)37.风险抵补类指标衡量商业银行抵补风险损失的能力，其中包括( )。（分数：1.00）A.不良贷款迁徙率B.资本充足程度 C.

43、超额备付金比率D.盈利能力 E.准备金充足程度 解析：38.下列关于外部审计的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.外部审计有利于提高信息披露质量 B.外部审计报告是银行监管的重要资料 C.透明的信息披露有利于提高审计效率，降低审计风险 D.我国上市银行的年报必须经过外部审汁 E.外部审计和银行监管侧重点相同解析：39.中国银行监管应当遵循的基本原则包括( )。（分数：1.00）A.公正原则 B.公开原则 C.效率原则 D.利润原则E.依法原则 解析：40.下列关于金融危机后国际银行业监管发展趋势的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.监管范围将涵盖投行、保险、基金、信托等金融领域

44、 B.加强系统性风险的监管力度 C.提高对内部评级模型和风险参数的审慎性要求 D.禁止商业银行从事衍生工具的交易，从源头防范衍生风险E.提高对银行信息披露和透明性的要求 解析：41.根据中国银监会的监管规则，银行机构的市场准入包括( )。（分数：1.00）A.高级管理人员准入 B.行业准入C.客户准入D.机构准入 E.业务准入 解析：42.商业银行进行资本充足率的信息披露时，应披露( )。（分数：1.00）A.并表范围 B.资本规模 C.股东名单及持股比例D.风险管理目标和政策 E.资本充足率水平 解析：43.依据中国银监会颁布的商业银行风险监管核心指标(试行)，风险监管核心指标主要类别包括(

45、 )。（分数：1.00）A.风险补偿类指标B.风险偏好类指标C.风险水平类指标 D.风险迁徙类指标 E.风险抵补类指标 解析：44.下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.衡量商业银行风险变化的程度 B.包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率 C.属于静态指标D.表示为资产质量从前期到本期变化的比率 E.是风险监管核心指标的主要类别之一 解析：45.盈利能力监管指标包括( )。（分数：1.00）A.资本金收益率 B.资产收益率 C.净业务收益率 D.非利息收入率 E.非利息收入比率 解析：46.银监会提出的良好银行监管标准包括( )。（分数：1.00）A.促进金融稳定和

46、金融创新共同发展 B.努力提升我国银行业在国际金融服务中的竞争力 C.对各类监管设限做到科学合理，有所为有所不为，减少一切不必要的限制 D.坚定不移地扩大我国银行业资产规模E.高效、节约地使用一切监管资源 解析：47.下列关于 CAMELs 评级的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.CAMELs 评级结果以 15 级表示，数字越小表明级别越低和监管关注程度越高B.CAMELs 评级包括五大类要素评级和一个综合评级C.CAMELs 评级的要素“C”是指“成本”D.综合评级需要监管人员在要素评级的基础上运用自己的判断来确定合理的评级结果 E.CAMELs 评级内容包括评价董事会和管理层的能

47、力和效率 解析：48.对银行机构风险状况的监管主要包括( )。（分数：1.00）A.建立银行风险的识别、计量、评价和预警机制 B.建立高风险银行金融机构的判断和救助体系 C.建立风险评价的指标体系，根据定性和定量指标确定风险水平或级别，根据风险水平及时进行预警 D.建立应对支付危机的处置体系，包括停业隔离整顿，给予流动性救助，资产负债重组，以及关闭清算，实施市场退出等 E.建立银行业金融机构市场退出机制及金融安全网，包括存款保险体系建设等 解析：49.下列关于资本监管的说法，正确的有( )。（分数：1.00）A.是审慎银行监管的核心 B.有利于银行资产规模迅速扩张C.有利于控制银行体系的风险

48、D.是促使商业银行可持续发展的有效监管手段 E.是提升银行体系稳定性、维护银行业公平竞争的重要手段 解析：50.市场准入的主要目标包括( )。（分数：1.00）A.提高银行的盈利能力B.保护银行股东的利益C.保证注册银行具有良好的品质，预防不稳定机构进入银行体系 D.维护银行市场秩序 E.保护存款者的利益 解析：51.商业银行市场约束参与方包括( )。（分数：1.00）A.监管部门 B.公众存款人 C.外部中介机构 D.其他债权人 E.股东 解析：52.商业银行核心资本包括( )。（分数：1.00）A.普通股 B.资本公积 C.优先股D.可转换债券E.重估储备解析：53.风险监管框架的监管步骤

49、包括( )。（分数：1.00）A.了解机构和风险评估 B.规划监管行动 C.准备风险为本的现场检查 D.实施风险为本的现场检查并确定评级 E.监管措施、效果评价和持续的非现场监测 解析：54.中国银监会提出的银行监管理念包括( )。（分数：1.00）A.管法人 B.管内控 C.管风险 D.管操作E.提高透明度 解析：三、B判断题/B(总题数：9，分数：9.00)55.巴塞尔新资本协议的三大支柱为最低资本充足率要求、监管部门的监督检查和外部审计。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：56.为贯彻实行审慎有效监管，按照中国银监会当前规定，交易账户总头寸高于表内外总资产的 10%或超过 85 亿元人民币的商业银行，须计提市场风险资本。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：57.银行在进行信息披露时，可以不披露专有信息