银行业从业人员资格考试风险管理-15及答案解析.doc

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1、银行业从业人员资格考试风险管理-15 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.操作风险评估准备不包括_步骤。 A.准备 B.评估 C.确认 D.报告（分数：2.00）A.B.C.D.2.风险文化的精神核心是_。 A.风险管理策略 B.风险管理理念 C.公司治理结构 D.内部控制系统（分数：2.00）A.B.C.D.3.操作风险损失数据的收集的步骤不包括_。 A.损失事件评估 B.损失事件识别 C.损失事件填报 D.损失金额确定（分数：2.00）A.B.C.D.4._是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。

2、A.识别风险 B.分析风险 C.感知风险 D.制作风险清单（分数：2.00）A.B.C.D.5.随着公众风险意识显著提高，越来越多的机构/个人投资者、客户开始重新审视商业银行的风险管理能力，要求商业银行发布风险信息，特别是发布_已经成为基本要求。 A.财务会计报告 B.审计报告 C.验资报告 D.风险投资报告（分数：2.00）A.B.C.D.6.商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是_。 A.正确划分银行账户与交易账户 B.建立完善的内部控制体系 C.正确划分表内业务和表外业务 D.制定合理的中长期经营战略（分数：2.00）A.B.C.D.7.Credit Risk+模型认为

3、，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立。因此贷款组合的违约率服从_分布。 A.均匀 B.指数 C.泊松 D.正态（分数：2.00）A.B.C.D.8.A 企业 2010 年的销售成本为 3000 万元，销售收入为 4500 万元，年初资产总额为 7500 万元，年底资产总额为 10500 万元，则其总资产周转率约为_。 A.33% B.47% C.50% D.80%（分数：2.00）A.B.C.D.9.根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法正确的是_。 A.期初关注类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低 B.期初正常类贷款期间减少金额越多，正常贷款迁徙率越低

4、 C.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越低 D.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越低（分数：2.00）A.B.C.D.10.在国别风险的评估指标中，一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比是指_。 A.外债总额与国民生产总值 B.偿债比例 C.应付未付外债总额与当年出口收入之比 D.国际储备与应付未付外债总额之比（分数：2.00）A.B.C.D.11.根据巴塞尔委员会的规定，允许银行采用高级计量法计算操作风险资本需要满足一定的要求，这种要求不包括_。 A.商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件 B.商业银行

5、必须建立标准的程序，规定在什么情况下必须使用外部数据以及使用外部数据的方法 C.银行内部操作风险管理系统无需与每日风险管理程序整合，但是应当能够为操作风险相关的程序和活动提供整体性的检查 D.银行必须设置独立的操作风险管理部门，承担银行操作风险管理框架的设计及实施（分数：2.00）A.B.C.D.12.2012 年 6 月，中国银监会商业银行资本管理办法(试行)规定商业银行_应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。 A.行长 B.股东大会 C.监事会 D.理事会（分数：2.00）A.B.C.D.1

6、3.A 银行的外汇敞口头寸如下：日元多头 690，英镑多头 560，美元空头 470，港元空头 380，则净总敞口头寸为_。 A.2100 B.1250 C.850 D.400（分数：2.00）A.B.C.D.14.巴塞尔委员会规定的计量市场风险监管资本的最低乘数因子为_。 A.1 B.2 C.3 D.4（分数：2.00）A.B.C.D.15._承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。 A.股东大会 B.董事会 C.监事会 D.高级管理层（分数：2.00）A.B.C.D.16._方法就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计

7、算出交易头寸的价值。 A.重估 B.推算 C.盯市 D.盯模（分数：2.00）A.B.C.D.17._是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。 A.标准法 B.替代标准法 C.内部评级法 D.高级计量法（分数：2.00）A.B.C.D.18.商业银行应当对信息系统项目的立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，对于商业银行系统设计/开发应持有的态度，以下不正确的是_。 A.不能超越本行业务的现实需求 B.要慎重对待系统设计、开发的全过程 C.要追求快速见效，争取用最短的时间完成系统设计、开发的全过程 D.不能贪大求全（分数

8、：2.00）A.B.C.D.19._作为一项独立、客观、公正的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。 A.内部审计 B.风险监测 C.风险评估 D.内部评级（分数：2.00）A.B.C.D.20.战略风险管理流程中的战略风险识别不包括_。 A.宏观战略层面 B.中观规划层面 C.中观管理层面 D.微观执行层面（分数：2.00）A.B.C.D.21.风险监管最为核心的步骤是_。 A.了解机构 B.风险评估 C.规划监管行动 D.监管措施（分数：2.00）A.B.C.D.22._必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。 A.监事会 B.高级管理层 C.股东

9、大会 D.风险管理部门（分数：2.00）A.B.C.D.23.对记入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本的部分，不得超过正变动的_。 A.25% B.50% C.75% D.100%（分数：2.00）A.B.C.D.24.信用风险监测_。 A.是连续的动态的过程 B.跟踪已识别风险的发展变化情况 C.根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别、分析 D.以上都对（分数：2.00）A.B.C.D.25.目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于_来计算信用风险的监管资本。 A.违约概率模型 B.信用评分模型 C.内

10、部评级方法 D.以上都不对（分数：2.00）A.B.C.D.26.以下不属于现金类资产的是_。 A.本外币现金 B.银行存单 C.黄金 D.中央政府发行债券（分数：2.00）A.B.C.D.27.银行风险管理的流程不包括_。 A.风险识别 B.风险控制 C.风险评估 D.风险计量（分数：2.00）A.B.C.D.28._通常为一定历史时期内损失的平均值。 A.预期损失 B.期望损失 C.非预期损失 D.灾难性损失（分数：2.00）A.B.C.D.29.商业银行必须具备至少_年的内部损失数据。 A.2 B.3 C.5 D.10（分数：2.00）A.B.C.D.30._代表了国际先进银行风险管理的

11、最佳实践，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。 A.全面风险管理 B.国别风险管理 C.战略风险管理 D.声誉风险管理（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：13，分数：26.00)31.授信权限管理通常遵循的原则有_。 A.给予每一交易对方的信用须得到一定权力层次的批准 B.集团内所有机构在进行信用管理时应遵循一致的标准 C.债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)应得到一定权力层次的批准 D.交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一政策都应建立在风险一收益分析基础之上 E.根据审批人的资历、

12、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.我国商业银行公司治理的要求包括_。 A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序 B.明确股东、董事、监事和高级管理人员的权力、义务 C.建立、健全以股东大会为核心的监督机制 D.建立完善的信息报告和信息披露制度 E.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.下列关于董事会的说法，正确的有_。 A.董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任 B.董事会负责审批风险管理的整体战略和政策 C.董事会通过列席会议、调阅

13、文件、检查与调研、监督测评、访谈座谈等方式对商业银行的决策执行过程、经营活动进行监督和测评 D.董事会设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则 E.董事会负责执行风险管理政策（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过_指标换算得到。 A.现金头寸指标 B.核心存款比例 C.贷款总额与总资产比率 D.流动资产与总资产比率 E.大额负债依赖度（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.下列关于计算 VaR 值的历史模拟法的说法，正确的有_。 A.考虑到“肥尾”现象 B.能计量非线性金融工具的风险 C.通过历史数据构造收益率

14、分布，不依赖特定的定价模型 D.风险度量的结果受制于历史周期的长度 E.存在模型风险（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.流动性风险预警信号中的融资指标/信号包括_。 A.被迫从市场上购回已发行的债券 B.外部评级下降 C.所发行股票价格下跌 D.债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足 E.存款大量流失（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.下列不体现核心雇员流失风险的有_。 A.缺乏足够后备人员 B.缺乏岗位轮换机制 C.核心员工的欺诈行为 D.核心员工的知识/技能缺乏 E.关键信息缺乏共享和文档记录（分数：2.00）A.B.C.D.E.38.下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提

15、出的具体标准的说法，正确的有_。 A.商业银行的操作风险系统必须利用相关的外部数据，尤其是预期将会发生非经常性、潜在的严重损失时，商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下，必须使用外部数据以及使用外部数据的方法 B.商业银行必须提供按巴塞尔委员会规定的业务单元和损失类别分类的损失数据 C.任何操作风险计量系统必须具备某些关键要素，包括内部数据的使用、相关的外部数据、情景分析和反映商业银行经营环境和内部控制系统情况的其他因素 D.商业银行的风险计量系统必须足够“分散”，以将影响损失估计分布尾部形态的主要操作风险因素考虑在内 E.除了使用实际损失数据或情景分析损失数据外，商业银行在全行层面使用

16、的风险评估方法还必须考虑到关键的业务经营环境和内部控制因素（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.商业银行常用的风险识别方法有_。 A.标准法 B.内部评价法 C.制作风险清单 D.分解分析法 E.压力测试（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.2004 年中国银监会制定并发布了商业银行资本充足率管理办法，对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求，下列表述正确的有_。 A.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由监事会负责 B.资本充足率的信息披露，主要包括四个方面内容：风险管理目标和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险 C.商业银行资本充足率信息披露时

17、间为每个会计年度的后 4 个月内。因特殊原因不能按时披露的，应至少提前 10 个工作日向银监会申请延迟 D.商业银行资本充足率信息在披露前报送银监会 E.对于涉及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体情况，并解释特殊项目无法披露的原因（分数：2.00）A.B.C.D.E.41.目前商业银行普遍采用的计算 VaR 值的方法有_。 A.方差协方差法 B.正态分布法 C.历史模拟法 D.情景模拟法 E.蒙特卡洛模拟法（分数：2.00）A.B.C.D.E.42.常用的市场风险限额包括_。 A.交易限额 B.风险限额 C.止损限额 D.控制限额 E.调整限额（分数：2.00）A.B.C.D.E

18、.43.商业银行业务外包种类有_。 A.处理程序外包 B.业务营销外包 C.专业性服务外包 D.核心业务外包 E.后勤性事务外包（分数：2.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：14.00)44.走私不属于内部欺诈。（分数：2.00）A.正确B.错误45.外部审计不具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。（分数：3.00）A.正确B.错误46.债项评级本质上等同于贷款分类。（分数：3.00）A.正确B.错误47.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被制止和控制。（分数：3.00）A.正确B.错误48.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面

19、临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。（分数：3.00）A.正确B.错误银行业从业人员资格考试风险管理-15 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.操作风险评估准备不包括_步骤。 A.准备 B.评估 C.确认 D.报告（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 操作风险评估准备包括准备、评估和报告三个步骤。准备阶段：包括确认评估对象、绘制流程图、收集整理操作风险信息；评估阶段：包括识别和评估固有风险、识别和评估现有控制、评估剩余风险、提出优化方案；报告阶段：包括整合评估成果和提交报告两个步骤

20、。2.风险文化的精神核心是_。 A.风险管理策略 B.风险管理理念 C.公司治理结构 D.内部控制系统（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 风险文化一般由风险管理理念、知识和制度三个层次组成，其中风险管理理念是风险文化的精神核心，也是风险文化中最为重要和最高层次的因素。3.操作风险损失数据的收集的步骤不包括_。 A.损失事件评估 B.损失事件识别 C.损失事件填报 D.损失金额确定（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 损失数据收集的步骤包括：损失事件识别；损失事件填报；损失金额确定；损失事件信息审核；损失数据收集验证。4._是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、

21、性质。 A.识别风险 B.分析风险 C.感知风险 D.制作风险清单（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 感知风险是指通过系统化的方法发现商业银行所面临的风险种类、性质。5.随着公众风险意识显著提高，越来越多的机构/个人投资者、客户开始重新审视商业银行的风险管理能力，要求商业银行发布风险信息，特别是发布_已经成为基本要求。 A.财务会计报告 B.审计报告 C.验资报告 D.风险投资报告（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 随着公众风险意识显著提高，越来越多的机构/个人投资者、客户开始重新审视商业银行的风险管理能力，要求商业银行发布风险信息，特别是发布风险投资报告已经成为基本要

22、求。6.商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础是_。 A.正确划分银行账户与交易账户 B.建立完善的内部控制体系 C.正确划分表内业务和表外业务 D.制定合理的中长期经营战略（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 资产分类，即银行账户与交易账户的划分是商业银行实施市场风险管理和计提市场风险资本的前提和基础。7.Credit Risk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率很小且相互独立。因此贷款组合的违约率服从_分布。 A.均匀 B.指数 C.泊松 D.正态（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 Credit Risk+模型认为，贷款组合中不同类型的贷

23、款同时违约的概率很小且相互独立。因此贷款组合的违约率服从泊松分布。8.A 企业 2010 年的销售成本为 3000 万元，销售收入为 4500 万元，年初资产总额为 7500 万元，年底资产总额为 10500 万元，则其总资产周转率约为_。 A.33% B.47% C.50% D.80%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 总资产周转率=销售收入/(期初资产总额+期末资产总额)/2=4500/(7500+10500)/2=50%。9.根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，下列说法正确的是_。 A.期初关注类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低 B.期初正常类贷款期间减少金

24、额越多，正常贷款迁徙率越低 C.期初正常类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越低 D.期初关注类贷款中转为不良贷款的金额越多，正常贷款迁徙率越低（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 根据正常贷款迁徙率的计算公式，在其他条件不变的情况下，期初关注类贷款余额越多，正常贷款迁徙率越低。10.在国别风险的评估指标中，一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比是指_。 A.外债总额与国民生产总值 B.偿债比例 C.应付未付外债总额与当年出口收入之比 D.国际储备与应付未付外债总额之比（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 偿债比例是一国外债本息偿付额与该国当年出口收入之比。11

25、.根据巴塞尔委员会的规定，允许银行采用高级计量法计算操作风险资本需要满足一定的要求，这种要求不包括_。 A.商业银行必须表明采用的操作风险计量方法考虑到了潜在较严重的概率分布“尾部”损失事件 B.商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下必须使用外部数据以及使用外部数据的方法 C.银行内部操作风险管理系统无需与每日风险管理程序整合，但是应当能够为操作风险相关的程序和活动提供整体性的检查 D.银行必须设置独立的操作风险管理部门，承担银行操作风险管理框架的设计及实施（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 C 项不属于应当达到的条件。A 项属于定量标准；B 项属于外部数据要求；D 项属于定

26、性标准。 根据巴塞尔委员会规定，银行内部操作风险管理系统必须与每日风险管理程序紧密地整合在一起，其输出的数据必须能够成为银行操作风险监督控制过程的一部分。12.2012 年 6 月，中国银监会商业银行资本管理办法(试行)规定商业银行_应对董事会及高级管理层在资本管理和资本计量高级方法管理中的履职情况进行监督评价，并至少每年一次向股东大会报告董事会及高级管理层的履职情况。 A.行长 B.股东大会 C.监事会 D.理事会（分数：2.00）A.B.C. D.解析：13.A 银行的外汇敞口头寸如下：日元多头 690，英镑多头 560，美元空头 470，港元空头 380，则净总敞口头寸为_。 A.210

27、0 B.1250 C.850 D.400（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 净总敞口头寸为：(690+560)-(470+380)=400。14.巴塞尔委员会规定的计量市场风险监管资本的最低乘数因子为_。 A.1 B.2 C.3 D.4（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 巴塞尔委员会规定的计量市场风险监管资本的最低乘数因子为 3。15._承担对市场风险管理实施监控的最终责任，确保商业银行有效地识别、计量、监测和控制各项业务所承担的各类市场风险。 A.股东大会 B.董事会 C.监事会 D.高级管理层（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 这是董事会的职责。16._

28、方法就是以某一个市场变量作为计值基础，推算出或计算出交易头寸的价值。 A.重估 B.推算 C.盯市 D.盯模（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 这是盯模的定义。17._是指商业银行在满足监管机构提出的资格要求，以及定性和定量标准的前提下，通过内部操作风险计量系统计算监管资本要求。 A.标准法 B.替代标准法 C.内部评级法 D.高级计量法（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 这是高级计量法的定义。18.商业银行应当对信息系统项目的立项、开发、验收、运行和维护实施有效管理，对于商业银行系统设计/开发应持有的态度，以下不正确的是_。 A.不能超越本行业务的现实需求 B.要慎重

29、对待系统设计、开发的全过程 C.要追求快速见效，争取用最短的时间完成系统设计、开发的全过程 D.不能贪大求全（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 商业银行系统设计/开发不能片面追求快速见效。19._作为一项独立、客观、公正的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。 A.内部审计 B.风险监测 C.风险评估 D.内部评级（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 内部审计作为一项独立、客观、公正的约束与评价机制，在促进风险管理的过程中发挥重要作用。内部审计可以从风险识别、计量、监测和控制四个主要阶段，审核商业银行风险管理的能力和效果，发现并报告潜在的风险因素，提出对应方

30、案，监督风险控制措施的落实情况。20.战略风险管理流程中的战略风险识别不包括_。 A.宏观战略层面 B.中观规划层面 C.中观管理层面 D.微观执行层面（分数：2.00）A.B. C.D.解析：21.风险监管最为核心的步骤是_。 A.了解机构 B.风险评估 C.规划监管行动 D.监管措施（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 风险评估是风险监管最为核心的步骤。22._必须向董事会或指定的委员会提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。 A.监事会 B.高级管理层 C.股东大会 D.风险管理部门（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 巴塞尔新资本协议从公司治理、信用风险控制、内审

31、和外审等三方面角度来阐述银行业的公司治理和监督。规定了高级管理层的职责，其中包括：向董事会或指定的委员会，提供关于重大变化或现行政策例外情况的通告。23.对记入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本的部分，不得超过正变动的_。 A.25% B.50% C.75% D.100%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 对记入所有者权益的可供出售债券公允价值正变动可计入附属资本的部分，不得超过正变动的 50%。24.信用风险监测_。 A.是连续的动态的过程 B.跟踪已识别风险的发展变化情况 C.根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险

32、及时识别、分析 D.以上都对（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：25.目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于_来计算信用风险的监管资本。 A.违约概率模型 B.信用评分模型 C.内部评级方法 D.以上都不对（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级方法来计算信用风险的监管资本。26.以下不属于现金类资产的是_。 A.本外币现金 B.银行存单 C.黄金 D.中央政府发行债券（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 中央政府发行的债券属于高质量的金融工具，不属于现金类资产；现金类资产主要包括本外币现金、银行存单、

33、黄金等。27.银行风险管理的流程不包括_。 A.风险识别 B.风险控制 C.风险评估 D.风险计量（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 本题是对商业银行风险管理流程的考查。按照良好的公司治理结构和内部控制机制，商业银行的风险管理流程可以概括为风险识别、风险计量、风险监测和风险控制四个主要步骤。28._通常为一定历史时期内损失的平均值。 A.预期损失 B.期望损失 C.非预期损失 D.灾难性损失（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 预期损失通常为一定历史时期内损失的平均值。29.商业银行必须具备至少_年的内部损失数据。 A.2 B.3 C.5 D.10（分数：2.00）A.B

34、.C. D.解析：解析 无论用于损失计量还是用于验证，商业银行必须具备至少 5 年的内部损失数据。30._代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。 A.全面风险管理 B.国别风险管理 C.战略风险管理 D.声誉风险管理（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 全面风险管理代表了国际先进银行风险管理的最佳实践，符合巴塞尔新资本协议和各国监管机构的监管要求，已经成为现代商业银行谋求发展和保持竞争优势的重要基石。二、B多项选择题/B(总题数：13，分数：26.00)31.授信权限管理通常遵循的原则有_。 A.给予每一交易对方的信用须得到一定权

35、力层次的批准 B.集团内所有机构在进行信用管理时应遵循一致的标准 C.债项的每一个重要改变(如主要条款、抵押结构及主要合同)应得到一定权力层次的批准 D.交易对方风险限额的确定和对单一信用风险暴露的管理应符合组合的统一指导及信用政策，每一政策都应建立在风险一收益分析基础之上 E.根据审批人的资历、经验和岗位培训，将信用授权分配给审批人并定期进行考核（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：32.我国商业银行公司治理的要求包括_。 A.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序 B.明确股东、董事、监事和高级管理人员的权力、义务 C.建立、健全以股东大会为核心的监督

36、机制 D.建立完善的信息报告和信息披露制度 E.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制（分数：2.00）A. B. C.D. E. 解析：解析 我国商业银行公司治理的要求包括：完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序；明确股东、董事、监事和高级管理人员的权力、义务；建立、健全以监事会为核心的监督机制；建立完善的信息报告和信息披露制度；建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。33.下列关于董事会的说法，正确的有_。 A.董事会是商业银行的最高风险管理/决策机构，承担商业银行风险管理的最终责任 B.董事会负责审批风险管理的整体战略和政策 C.董事会通过列席会议、调阅文件、检查与调研

37、、监督测评、访谈座谈等方式对商业银行的决策执行过程、经营活动进行监督和测评 D.董事会设置最高风险管理委员会，负责拟定全行的风险管理政策和指导原则 E.董事会负责执行风险管理政策（分数：2.00）A. B. C.D. E.解析：解析 C 是监事会的职责；E 是高级管理层的职责。34.流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过_指标换算得到。 A.现金头寸指标 B.核心存款比例 C.贷款总额与总资产比率 D.流动资产与总资产比率 E.大额负债依赖度（分数：2.00）A.B. C. D.E.解析：解析 贷款总额与核心存款的比率=贷款总额/资产核心存款/总资产。这样把它归为，一个是核心存

38、款比率，一个是贷款总额和总资产比率。35.下列关于计算 VaR 值的历史模拟法的说法，正确的有_。 A.考虑到“肥尾”现象 B.能计量非线性金融工具的风险 C.通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型 D.风险度量的结果受制于历史周期的长度 E.存在模型风险（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 历史模拟法通过历史数据构造收益率分布，不依赖特定的定价模型，不存在模型风险。36.流动性风险预警信号中的融资指标/信号包括_。 A.被迫从市场上购回已发行的债券 B.外部评级下降 C.所发行股票价格下跌 D.债权人提前要求兑付造成支付能力出现不足 E.存款大量流失（分数：2.

39、00）A. B.C.D. E. 解析：解析 B、C 属于外部指标/信号。37.下列不体现核心雇员流失风险的有_。 A.缺乏足够后备人员 B.缺乏岗位轮换机制 C.核心员工的欺诈行为 D.核心员工的知识/技能缺乏 E.关键信息缺乏共享和文档记录（分数：2.00）A.B.C. D. E.解析：解析 C 为内部欺诈风险的体现；D 为知识/技能匮乏风险的体现。38.下列关于巴塞尔委员会对实施高级计量法提出的具体标准的说法，正确的有_。 A.商业银行的操作风险系统必须利用相关的外部数据，尤其是预期将会发生非经常性、潜在的严重损失时，商业银行必须建立标准的程序，规定在什么情况下，必须使用外部数据以及使用外

40、部数据的方法 B.商业银行必须提供按巴塞尔委员会规定的业务单元和损失类别分类的损失数据 C.任何操作风险计量系统必须具备某些关键要素，包括内部数据的使用、相关的外部数据、情景分析和反映商业银行经营环境和内部控制系统情况的其他因素 D.商业银行的风险计量系统必须足够“分散”，以将影响损失估计分布尾部形态的主要操作风险因素考虑在内 E.除了使用实际损失数据或情景分析损失数据外，商业银行在全行层面使用的风险评估方法还必须考虑到关键的业务经营环境和内部控制因素（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：39.商业银行常用的风险识别方法有_。 A.标准法 B.内部评价法 C.制作风险清单 D.

41、分解分析法 E.压力测试（分数：2.00）A.B.C. D. E.解析：解析 商业银行识别风险常用的方法有：制作风险清单、资产财务状况分析法、分解分析法和失误树分析方法。40.2004 年中国银监会制定并发布了商业银行资本充足率管理办法，对资本充足率的信息披露提出了具体、详细的要求，下列表述正确的有_。 A.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由监事会负责 B.资本充足率的信息披露，主要包括四个方面内容：风险管理目标和政策、资本、资本充足率、信用风险和市场风险 C.商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后 4 个月内。因特殊原因不能按时披露的，应至少提前 10

42、个工作日向银监会申请延迟 D.商业银行资本充足率信息在披露前报送银监会 E.对于涉及商业机密无法披露的项目，商业银行可披露项目的总体情况，并解释特殊项目无法披露的原因（分数：2.00）A.B.C.D. E. 解析：解析 商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，未设立董事会的，由行长负责；资本充足率的信息披露应主要包括五个方面的内容：风险管理目标和政策、并表范围、资本、资本充足率、信用风险和市场风险；商业银行资本充足率信息披露时间为每个会计年度的后 4 个月内。因特殊原因不能按时披露，应至少提前 15 个工作日向银监会申请延迟。41.目前商业银行普遍采用的计算 VaR 值的方法有_。 A.方

43、差协方差法 B.正态分布法 C.历史模拟法 D.情景模拟法 E.蒙特卡洛模拟法（分数：2.00）A. B.C. D.E. 解析：42.常用的市场风险限额包括_。 A.交易限额 B.风险限额 C.止损限额 D.控制限额 E.调整限额（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：解析 常用的市场风险限额包括交易限额、风险限额和止损限额等。43.商业银行业务外包种类有_。 A.处理程序外包 B.业务营销外包 C.专业性服务外包 D.核心业务外包 E.后勤性事务外包（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：解析 商业银行不能把核心业务进行外包。三、B判断题/B(总题数：5，分数：14.0

44、0)44.走私不属于内部欺诈。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：45.外部审计不具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。（分数：3.00）A.正确B.错误 解析：解析 外部审计具备检查被审计单位会计凭证和账簿的权利。46.债项评级本质上等同于贷款分类。（分数：3.00）A.正确B.错误 解析：解析 这是两种不同标准，本质不同。47.通过加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被制止和控制。（分数：3.00）A.正确 B.错误解析：解析 加强内部管理能够有效防范操作风险，但并非所有的操作风险事件都能够被阻止和控制。48.巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。（分数：3.00）A.正确 B.错误解析：解析 巴塞尔委员会认为，操作风险是商业银行面临的一项重要风险，商业银行应为抵御操作风险造成的损失安排经济资本。