银行业从业人员资格考试风险管理-13及答案解析.doc

《银行业从业人员资格考试风险管理-13及答案解析.doc》由会员分享，可在线阅读，更多相关《银行业从业人员资格考试风险管理-13及答案解析.doc（26页珍藏版）》请在麦多课文档分享上搜索。

1、银行业从业人员资格考试风险管理-13 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.20 世纪 60 年代以前，商业银行的风险管理处于_。 A.资产负债风险管理模式阶段 B.资产风险管理模式阶段 C.全面风险管理模式阶段 D.负债风险管理模式阶段（分数：2.00）A.B.C.D.2.下列关于流动性风险的说法，不正确的是_。 A.流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险 B.如果商业银行的大量债权人在某一时刻同时要求兑现债权，商业银行就可能面临较大的流动性危机 C.流动性风险形成的原因单一，

2、涉及范围较小，通常被视为孤立的风险 D.流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平（分数：2.00）A.B.C.D.3.某投资者在期初以每股 18 元的价格购买 C 股票 100 股，半年后每股收到 0.2 元的现金红利，同时卖出股票的价格是 20 元，则在此半年期间，投资者在 C 股票上的百分比收益率应为_。 A.11.11% B.11.22% C.12.11% D.12.22%（分数：2.00）A.B.C.D.4.全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是_。 A.企业的资产规模 B.企业的目标 C.全面风险管理要素 D.企业的各个层级（分数：2.00）A.B.C.D

3、.5.以下选项中，属于商业银行对于信用风险加权资产的计算方法的是_。 A.标准法 B.内部模型法 C.基本指标法 D.高级计量法（分数：2.00）A.B.C.D.6.下列关于操作风险的说法，不正确的是_。 A.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域 B.操作风险具有普遍性和非盈利性，不能给商业银行带来盈利 C.操作风险是商业银行所不可避免的 D.操作风险包括法律风险、声誉风险和战略风险（分数：2.00）A.B.C.D.7._是商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。 A.风险识别/分析 B.

4、风险控制/缓释 C.风险计量/评估 D.风险监测/报告（分数：2.00）A.B.C.D.8.下列关于风险的说法中错误的是_。 A.信用风险具有明显的非系统性风险特征 B.操作风险不能给商业银行带来盈利 C.流动性风险是一种多维风险 D.国家风险不会使个人遭受损失（分数：2.00）A.B.C.D.9.对于操作风险加权资产，商业银行可以采取的计算方法不包括_。 A.标准法 B.基本指标法 C.内部模型法 D.高级计量法（分数：2.00）A.B.C.D.10.以下属于监管资本中的核心资本的是_。 A.公开储备 B.重估储备 C.普通贷款储备 D.混合性债务工具（分数：2.00）A.B.C.D.11.

5、以下关于收益的说法中，错误的是_。 A.绝对收益是实际生活中对投资收益直接和直观的计量方式 B.百分比收益率是最常用的评价投资收益的方式 C.百分比收益率是很多报表中记录的数据 D.绝对收益是投资成果的直接反映（分数：2.00）A.B.C.D.12.内部审计的主要内容不包括_。 A.经营管理的合规性及合规部门工作情况 B.内部控制的健全性和有效性 C.银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动 D.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性（分数：2.00）A.B.C.D.13.巴塞尔新资本协议通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用_技术。 A.低级风险量化 B.中级风险量化

6、C.高级风险量化 D.以上均不正确（分数：2.00）A.B.C.D.14.商业银行公司治理的核心是在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决_关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。 A.利益风险 B.权利责任 C.权利义务 D.委托代理（分数：2.00）A.B.C.D.15._是 RAROC 基础的重要组成部分。 A.风险管理信息系统 B.对现场经理传递信息的合适的激励 C.为风险管理程序的目的所进行的管理活动 D.能够传递实时风险评估的公司范围风险报告系统（分数：2.00）A.B.C.D.16._是商业银行的核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间

7、断地运行。 A.商业银行风险管理流程 B.商业银行公司治理 C.商业银行内部控制 D.商业银行信息系统安全管理（分数：2.00）A.B.C.D.17.在商业银行中处于有效风险管理的最前端的是_。 A.最高风险管理委员会 B.监事会 C.财务控制部门 D.风险管理部门（分数：2.00）A.B.C.D.18._是深入理解各种风险的成因及变化规律。 A.识别风险 B.分析风险 C.感知风险 D.制作风险清单（分数：2.00）A.B.C.D.19.风险文化由三个层次组成，以下不属于这三个层次的是_。 A.风险管理理念 B.风险管理人员 C.风险管理知识 D.风险管理制度（分数：2.00）A.B.C.D

8、.20.负责对所有业务单位及商业银行整体风险状况进行仔细评估的机构是_。 A.董事会 B.监事会 C.风险管理委员会 D.风险管理部门（分数：2.00）A.B.C.D.21.风险管理部门与_之间的密切合作是实现商业银行平衡风险与收益战略的重要基石。 A.财务控制部门 B.内部审计部门 C.法律/合规部门 D.外部监督部门（分数：2.00）A.B.C.D.22.风险管理的第二道防线是_。 A.风险管理制度 B.风险管理职能部门 C.前台业务人员 D.内部审计（分数：2.00）A.B.C.D.23.综合评级是在汇总 CAMELs 六大要素评级结果的基础上得出的，评级结果以 15 级表示，数字越大表

9、明_。 A.级别越高 B.级别越低 C.监管关注程度越低 D.受信任程度越高（分数：2.00）A.B.C.D.24.A 公司 2010 年税前净利润为 3000 万元，利息费用为 500 万元，则该公司的利息偿付比率为_。 A.5 B.6 C.7 D.8（分数：2.00）A.B.C.D.25.商业银行不能通过_的途径了解个人借款人的资信状况。 A.查询法院的个人客户信用记录 B.查询税务机关的个人客户信用记录 C.中国人民银行个人征信系统 D.从个人客户单位购买客户的信息（分数：2.00）A.B.C.D.26.商业银行资金交易部门采用风险价值(VaR)计量某交易头寸。第一种方案是选取置信水平

10、95%，持有期5 天，第二种方案是选取置信水平 99%，持有期 10 天，则_。 A.两种方案计算出来的风险价值相同 B.第二种方案计算出来的风险价值更大 C.条件不足，无法判断 D.第一种方案计算出来的风险价值更大（分数：2.00）A.B.C.D.27.A 银行 2010 年年初共有关注类贷款 600 亿元，在 2010 年年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额分别为 30 亿元、15 亿元和 5 亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了 150 亿元、因核销减少了 50 亿元，则该银行 2010 年的关注类贷款迁徙率为_。 A.12.5% B.25% C.50% D.100%（分数：2.00

11、）A.B.C.D.28.客户风险的内生变量指标中，公司治理结构和存货周转率分别属于_。 A.基本面指标和财务指标 B.基本面指标和基本面指标 C.财务指标和基本面指标 D.财务指标和财务指标（分数：2.00）A.B.C.D.29.A 公司 2010 年流动资产合计 500 万元，其中存货 80 万元，预付账款 20 万元，应收账款 40 万元，流动负债合计 400 万元，则该公司 2010 年速动比率为_。 A.1.25 B.1.15 C.1 D.0.9（分数：2.00）A.B.C.D.30.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响，从操作风险事

12、件分类来看，该事件应归于_类别。 A.人员因素 B.内部流程 C.系统缺陷 D.外部事件（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：13，分数：26.00)31.风险管理的三道防线包括_。 A.前台业务人员 B.风险管理职能部门 C.监事会 D.内部审计 E.外部监督（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.风险管理信息系统应当做到_。 A.针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别 B.为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登录密码或磁卡 C.对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据 D.设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非

13、法入侵 E.建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.以下属于效率比率指标的有_。 A.存货周转率 B.权益收益率 C.资产回报率 D.资产净利率 E.净资产收益率（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.影响系统性风险的因素包括_。 A.宏观经济因素 B.行业因素 C.企业财务因素 D.企业非财务因素 E.区域因素（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量_。 A.违约概率 B.违约频率 C.违约损失 D.违约损失率 E.违约风险暴露（

14、分数：2.00）A.B.C.D.E.36.开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括_。 A.建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化 B.不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，提升商业银行服务效率和盈利能力 C.为建立操作风险管理的关键风险指标体系和操作风险计量奠定基础 D.为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失 E.促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性（分数：2.00）A.B.C.D.E.37

15、.对于信用风险资产，商业银行可以采取_计算风险加权资产。 A.标准法 B.内部模型法 C.高级计量法 D.内部评级初级法 E.内部评级高级法（分数：2.00）A.B.C.D.E.38.由于集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意_。 A.统一识别标准，实施总量控制 B.充分掌握信息，避免过度授信 C.尽量多用抵押，争取少用保证 D.测算损失限额，指导授信额度 E.主办银行牵头，协调信贷业务（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，保证信息披露的_。 A.真实性 B.相关性 C.及时性 D.高效性 E.准确性（分数：2.00）A.B.C

16、.D.E.40.下列关于商业银行客户信用限额的说法中，正确的有_。 A.当限额被超越时，商业银行必须采取各种措施来降低风险 B.确定客户信贷限额还要考虑商业银行对该客户的风险容忍度 C.在符合监管要求的前提下，商业银行可自行决定客户具体的总信用额度 D.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑 E.从理论上讲，客户损失限额或信用风险暴露是通过商业银行分配至各个业务部门或分支机构的经济资本，在客户层面上继续分配的结果（分数：2.00）A.B.C.D.E.41.目前最广泛应用的信用风险评

17、分模型包括_。 A.CP 模型 B.KPMG 模型 C.线性概率模型 D.Probit 模型 E.线性辨别模型（分数：2.00）A.B.C.D.E.42.关于债项评级说法，错误的有_。 A.债项评级是对交易本身的特定风险进行估测 B.债项评级反映的是客户违约后的债项损失大小 C.特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等 D.债项评级只能反映债项本身的交易风险 E.债项评级不可以同时反映客户信用风险和债项交易风险（分数：2.00）A.B.C.D.E.43.按照执行价格，期权可分为_。 A.溢价期权 B.平价期权 C.折价期权 D.价内期权 E.价外期权（分数：2.00）A.B.C.D

18、.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：14.00)44.商业银行的核心资本不包括少数股权。（分数：2.00）A.正确B.错误45.对于初次使用高级计量法的商业银行，允许使用 3 年的内部损失数据。（分数：3.00）A.正确B.错误46.用基本指标法计算操作风险配置资本时，如果某年的总收入为负值或 0，分子分母中都不能包括该年的数据。（分数：3.00）A.正确B.错误47.提交给管理层的风险报告中，关于风险评估结果通常有风险图和风险表两种展示方式，两者没有优劣之分，关键在于高级管理层的偏好。（分数：3.00）A.正确B.错误48.商业银行是经营货币和风险的机构。（分数：3.00）A.正确B.

19、错误银行业从业人员资格考试风险管理-13 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：30，分数：60.00)1.20 世纪 60 年代以前，商业银行的风险管理处于_。 A.资产负债风险管理模式阶段 B.资产风险管理模式阶段 C.全面风险管理模式阶段 D.负债风险管理模式阶段（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 20 世纪 60 年代以前，商业银行的风险管理处于资产风险管理模式阶段。2.下列关于流动性风险的说法，不正确的是_。 A.流动性风险是指商业银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险 B.如果商业银行的大量债权人在某一

20、时刻同时要求兑现债权，商业银行就可能面临较大的流动性危机 C.流动性风险形成的原因单一，涉及范围较小，通常被视为孤立的风险 D.流动性风险管理水平体现了商业银行的整体经营管理水平（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂，涉及的范围更广，通常被视为一种多维风险。3.某投资者在期初以每股 18 元的价格购买 C 股票 100 股，半年后每股收到 0.2 元的现金红利，同时卖出股票的价格是 20 元，则在此半年期间，投资者在 C 股票上的百分比收益率应为_。 A.11.11% B.11.22% C.12.11% D.12.22%

21、（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 根据计算公式：百分比收益率(R)=p 1+D-P0P0100%，可得，投资者在 C 股票上的百分比收益率=(20100+0.2100-18100)/(18100)100%=12.22%。4.全面风险管理体系有三个维度，下列选项不属于这三个维度的是_。 A.企业的资产规模 B.企业的目标 C.全面风险管理要素 D.企业的各个层级（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 可形象化记忆这三个维度：横向是企业目标，纵向是各个层级，分散于各个部门角落的是风险管理要素。5.以下选项中，属于商业银行对于信用风险加权资产的计算方法的是_。 A.标准法 B.

22、内部模型法 C.基本指标法 D.高级计量法（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 新协议对三大风险加权资产规定了不同的计算办法：对于信用风险资产，商业银行可以采取标准法、内部评级初级法和内部评级高级法；对于市场风险，商业银行可以采用标准法或内部模型法；对于操作风险，商业银行可以采用基本指标法、标准法或高级计量法。6.下列关于操作风险的说法，不正确的是_。 A.操作风险广泛存在于商业银行业务和管理的各个领域 B.操作风险具有普遍性和非盈利性，不能给商业银行带来盈利 C.操作风险是商业银行所不可避免的 D.操作风险包括法律风险、声誉风险和战略风险（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解

23、析 操作风险包括法律风险，但不包括声誉风险和战略风险。7._是商业银行风险管理委员会对已经识别和计量的风险，采取分散、对冲、转移、规避和补偿等策略以及合格的风险缓释工具进行有效管理和控制风险的过程。 A.风险识别/分析 B.风险控制/缓释 C.风险计量/评估 D.风险监测/报告（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 本题是对风险控制/缓释定义的考查。8.下列关于风险的说法中错误的是_。 A.信用风险具有明显的非系统性风险特征 B.操作风险不能给商业银行带来盈利 C.流动性风险是一种多维风险 D.国家风险不会使个人遭受损失（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 在国际经济金融活动

24、中，不论是政府、商业银行、企业，还是个人，都可能遭受国家风险所带来的损失。9.对于操作风险加权资产，商业银行可以采取的计算方法不包括_。 A.标准法 B.基本指标法 C.内部模型法 D.高级计量法（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 内部模型法是计算市场风险加权资产的方法。10.以下属于监管资本中的核心资本的是_。 A.公开储备 B.重估储备 C.普通贷款储备 D.混合性债务工具（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 B、C、D 属于监管资本中的附属资本。11.以下关于收益的说法中，错误的是_。 A.绝对收益是实际生活中对投资收益直接和直观的计量方式 B.百分比收益率是最常用

25、的评价投资收益的方式 C.百分比收益率是很多报表中记录的数据 D.绝对收益是投资成果的直接反映（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 绝对收益是很多报表中记录的数据。12.内部审计的主要内容不包括_。 A.经营管理的合规性及合规部门工作情况 B.内部控制的健全性和有效性 C.银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动 D.风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动是外部监督机构对商业银行风险管理能力评估的内容。13.巴塞尔新资本协议通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用_技

26、术。 A.低级风险量化 B.中级风险量化 C.高级风险量化 D.以上均不正确（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 巴塞尔新资本协议通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技术。14.商业银行公司治理的核心是在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决_关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。 A.利益风险 B.权利责任 C.权利义务 D.委托代理（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 商业银行公司治理的核心是在所有权和经营权分离的情况下，为妥善解决“委托代理”关系而提出的董事会、高管层组织体系和监督制衡机制。15._是 RAROC 基础的重要组成部分。 A.风

27、险管理信息系统 B.对现场经理传递信息的合适的激励 C.为风险管理程序的目的所进行的管理活动 D.能够传递实时风险评估的公司范围风险报告系统（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 风险管理信息系统是 RAROC 基础的重要组成部分。16._是商业银行的核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不间断地运行。 A.商业银行风险管理流程 B.商业银行公司治理 C.商业银行内部控制 D.商业银行信息系统安全管理（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 商业银行信息系统安全管理是商业银行的核心“无形资产”，必须设置严格的质量和安全保障标准，确保系统能够长期、不

28、间断地运行。17.在商业银行中处于有效风险管理的最前端的是_。 A.最高风险管理委员会 B.监事会 C.财务控制部门 D.风险管理部门（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 现代商业银行的财务控制部门通常采取每日参照市场定价的方法，及时捕捉市场价格/价值的变化，因此所提供的数据最为真实、准确，这无疑使财务控制部门处在有效风险管理的最前端。18._是深入理解各种风险的成因及变化规律。 A.识别风险 B.分析风险 C.感知风险 D.制作风险清单（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 分析风险是深入理解各种风险的成因及变化规律。19.风险文化由三个层次组成，以下不属于这三个层次的是_

29、。 A.风险管理理念 B.风险管理人员 C.风险管理知识 D.风险管理制度（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 风险文化由风险管理理念、知识和制度三个层次组成。20.负责对所有业务单位及商业银行整体风险状况进行仔细评估的机构是_。 A.董事会 B.监事会 C.风险管理委员会 D.风险管理部门（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 风险管理委员会应当与金融风险管理部门、业务部门和信息/技术部门保持密切联系，随时获取相关的风险信息，并定期对所有业务单位及商业银行整体风险状况进行仔细评估。21.风险管理部门与_之间的密切合作是实现商业银行平衡风险与收益战略的重要基石。 A.财务控制

30、部门 B.内部审计部门 C.法律/合规部门 D.外部监督部门（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 风险管理部门与财务控制部门之间的密切合作是实现商业银行平衡风险与收益战略的重要基石。22.风险管理的第二道防线是_。 A.风险管理制度 B.风险管理职能部门 C.前台业务人员 D.内部审计（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 风险管理职能部门是风险管理的第二道防线。23.综合评级是在汇总 CAMELs 六大要素评级结果的基础上得出的，评级结果以 15 级表示，数字越大表明_。 A.级别越高 B.级别越低 C.监管关注程度越低 D.受信任程度越高（分数：2.00）A.B. C.D

31、.解析：解析 综合评级是在汇总 CAMELs 六大要素评级结果的基础上得出的，评级结果以 15 级表示，数字越大表明级别越低和监管关注程度越高。24.A 公司 2010 年税前净利润为 3000 万元，利息费用为 500 万元，则该公司的利息偿付比率为_。 A.5 B.6 C.7 D.8（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 利息偿付比率(利息保障倍数)=(税前净利润+利息费用)/利息费用=(3000+500)/500=7。25.商业银行不能通过_的途径了解个人借款人的资信状况。 A.查询法院的个人客户信用记录 B.查询税务机关的个人客户信用记录 C.中国人民银行个人征信系统 D.从个

32、人客户单位购买客户的信息（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 商业银行可通过中国人民银行个人征信系统及税务、海关、法院等机构获得个人客户的信用记录。26.商业银行资金交易部门采用风险价值(VaR)计量某交易头寸。第一种方案是选取置信水平 95%，持有期5 天，第二种方案是选取置信水平 99%，持有期 10 天，则_。 A.两种方案计算出来的风险价值相同 B.第二种方案计算出来的风险价值更大 C.条件不足，无法判断 D.第一种方案计算出来的风险价值更大（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 风险价值是指在一定的持有期和置信水平下，利率、汇率等市场风险要素的变化可能对资产价值造成

33、的最大损失。VaR 值随置信水平和持有期的增加而增加。即第二种方案计算出来的风险价值更大。27.A 银行 2010 年年初共有关注类贷款 600 亿元，在 2010 年年末转为次级类、可疑类、损失类的贷款金额分别为 30 亿元、15 亿元和 5 亿元，期初关注类贷款期间因回收减少了 150 亿元、因核销减少了 50 亿元，则该银行 2010 年的关注类贷款迁徙率为_。 A.12.5% B.25% C.50% D.100%（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 关注类贷款迁徙率=期初关注类贷款向下迁徙金额/(期初关注类贷款余额-期初关注类贷款期间减少金额)100%=50/(600-150

34、-50)100%=12.5%。 期初关注类贷款向下迁徙金额，是指期初关注类贷款中，在报告期末分类为次级类、可疑类、损失类的贷款余额之和。期初关注类贷款期间减少金额，是指期初关注类贷款中，在报告期内，由于贷款正常收回、不良贷款处置或贷款核销等原因而减少的贷款。28.客户风险的内生变量指标中，公司治理结构和存货周转率分别属于_。 A.基本面指标和财务指标 B.基本面指标和基本面指标 C.财务指标和基本面指标 D.财务指标和财务指标（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 公司治理结构属于基本面指标中的品质类指标；存货周转率是财务指标中的营运能力指标。29.A 公司 2010 年流动资产合计

35、500 万元，其中存货 80 万元，预付账款 20 万元，应收账款 40 万元，流动负债合计 400 万元，则该公司 2010 年速动比率为_。 A.1.25 B.1.15 C.1 D.0.9（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 速动比率=速动资产/流动负债合计。 速动资产=流动资产-存货-预付账款-待摊费用。 速动比率=(500-80-20)/400=1。30.某企业由于财务印章被盗用，导致该企业在开户行的巨额存款在几天内被取走，给该行造成不良影响，从操作风险事件分类来看，该事件应归于_类别。 A.人员因素 B.内部流程 C.系统缺陷 D.外部事件（分数：2.00）A.B.C.D.

36、 解析：解析 该事件属于操作风险外部事件类别中的外部欺诈。外部欺诈是指第三方故意骗取、盗用财产或逃避法律。此类事件是商业银行损失最大、发生次数最多的操作风险之一。二、B多项选择题/B(总题数：13，分数：26.00)31.风险管理的三道防线包括_。 A.前台业务人员 B.风险管理职能部门 C.监事会 D.内部审计 E.外部监督（分数：2.00）A. B. C.D. E.解析：解析 风险管理的三道防线是前台业务人员、风险管理职能部门和内部审计。32.风险管理信息系统应当做到_。 A.针对风险管理组织体系、部门职能、岗位职责等，设置不同的登录级别 B.为每个系统用户设置独特的识别标志，并定期更换登

37、录密码或磁卡 C.对每次系统登录或使用提供详细记录，以便为意外事件提供证据 D.设置严格的网络安全/加密系统，防止外部非法入侵 E.建立错误承受程序，以便发生技术困难时，仍然可以在一定时间内保持系统的完整性（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 此外还包括随时进行数据信息备份和存档，定期进行检测并形成文件记录，设置灾难恢复以及应急操作程序。33.以下属于效率比率指标的有_。 A.存货周转率 B.权益收益率 C.资产回报率 D.资产净利率 E.净资产收益率（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：解析 D、E 属于盈利能力比率指标。34.影响系统性风险的因素包括_。

38、A.宏观经济因素 B.行业因素 C.企业财务因素 D.企业非财务因素 E.区域因素（分数：2.00）A. B. C.D.E. 解析：解析 C、D 属于非系统性风险的影响因素。35.目前在全球范围内，巴塞尔委员会鼓励有条件的商业银行使用基于内部评级的方法来计量_。 A.违约概率 B.违约频率 C.违约损失 D.违约损失率 E.违约风险暴露（分数：2.00）A. B.C.D. E. 解析：36.开展操作风险和内部控制的自我评估的作用包括_。 A.建立覆盖商业银行各类经营管理的操作风险动态识别评估机制，实现操作风险的主动识别与内部控制持续优化 B.不断优化和完善各类经营管理作业流程，平衡风险与收益，

39、提升商业银行服务效率和盈利能力 C.为建立操作风险管理的关键风险指标体系和操作风险计量奠定基础 D.为案件防查工作提供方法和技术支持，使案件专项治理工作成为长期任务融入商业银行日常管理中，从源头上控制案件隐患及风险损失 E.促进操作风险管理文化的转变，通过全员风险识别，提高员工参与操作风险管理的主动性和积极性（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 除此之外，还包括在自我评估基础上，可以建立操作风险事件数据库，构建操作风险日常监测的基础平台。37.对于信用风险资产，商业银行可以采取_计算风险加权资产。 A.标准法 B.内部模型法 C.高级计量法 D.内部评级初级法 E.内部评

40、级高级法（分数：2.00）A. B.C.D. E. 解析：解析 B 是市场风险计量方法；C 是操作风险计量方法。 考生在复习时，对各种风险的计量方法一定要注意区分，不能混淆。38.由于集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意_。 A.统一识别标准，实施总量控制 B.充分掌握信息，避免过度授信 C.尽量多用抵押，争取少用保证 D.测算损失限额，指导授信额度 E.主办银行牵头，协调信贷业务（分数：2.00）A. B. C.D.E. 解析：解析 由于集团客户内部的关联关系比较复杂，因此在对其授信时应注意统一识别标准，实施总量控制；充分掌握信息，避免过度授信；主办银行牵头，协调信贷业务。

41、39.商业银行董事会负责本行资本充足率的信息披露，保证信息披露的_。 A.真实性 B.相关性 C.及时性 D.高效性 E.准确性（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：解析 除了 A、B、C 三个选项外，还应包括可靠性、可比性、实质性。40.下列关于商业银行客户信用限额的说法中，正确的有_。 A.当限额被超越时，商业银行必须采取各种措施来降低风险 B.确定客户信贷限额还要考虑商业银行对该客户的风险容忍度 C.在符合监管要求的前提下，商业银行可自行决定客户具体的总信用额度 D.商业银行在考虑对客户授信时不能仅仅根据客户的最高债务承受额提供授信，还必须将客户在其他商业银行的原有授信、在本

42、行的原有授信和准备发放的新授信一并加以考虑 E.从理论上讲，客户损失限额或信用风险暴露是通过商业银行分配至各个业务部门或分支机构的经济资本，在客户层面上继续分配的结果（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：41.目前最广泛应用的信用风险评分模型包括_。 A.CP 模型 B.KPMG 模型 C.线性概率模型 D.Probit 模型 E.线性辨别模型（分数：2.00）A.B.C. D. E. 解析：解析 信用评分模型的关键在于特征变量的选择和各自权重的确定。目前，应用最广泛的信用评分模型有：线性概率模型(Linear Probability Model)、Logit 模型、Probi

43、t 模型和线性辨别模型(Linear Discriminate Model)。42.关于债项评级说法，错误的有_。 A.债项评级是对交易本身的特定风险进行估测 B.债项评级反映的是客户违约后的债项损失大小 C.特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等 D.债项评级只能反映债项本身的交易风险 E.债项评级不可以同时反映客户信用风险和债项交易风险（分数：2.00）A.B.C.D. E. 解析：解析 债项评级是对交易本身的特定风险进行计量和评价，反映客户违约后的债项损失大小。特定风险因素包括抵押、优先性、产品类别、地区、行业等。债项评级既可以只反映债项本身的交易风险，也可以同时反映客户信

44、用风险和债项交易风险。43.按照执行价格，期权可分为_。 A.溢价期权 B.平价期权 C.折价期权 D.价内期权 E.价外期权（分数：2.00）A.B. C.D. E. 解析：解析 按照执行价格，期权可分为价内期权、平价期权和价外期权。三、B判断题/B(总题数：5，分数：14.00)44.商业银行的核心资本不包括少数股权。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 商业银行核心资本包括实收资本或普通股、资本公积、盈余公积、未分配利润和少数股权。45.对于初次使用高级计量法的商业银行，允许使用 3 年的内部损失数据。（分数：3.00）A.正确 B.错误解析：解析 对于初次使用高级计量法的商业银行，允许使用 3 年的内部损失数据。46.用基本指标法计算操作风险配置资本时，如果某年的总收入为负值或 0，分子分母中都不能包括该年的数据。（分数：3.00）A.正确 B.错误解析：47.提交给管理层的风险报告中，关于风险评估结果通常有风险图和风险表两种展示方式，两者没有优劣之分，关键在于高级管理层的偏好。（分数：3.00）A.正确 B.错误解析：48.商业银行是经营货币和风险的机构。（分数：3.00）A.正确 B.错误解析：解析 商业银行不仅仅是经营货币的金融机构，而且是经营风险的经营机构。