银行业专业人员职业资格中级银行管理（资本管理）模拟试卷2及答案解析.doc

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1、银行业专业人员职业资格中级银行管理（资本管理）模拟试卷 2 及答案解析(总分：46.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：12，分数：24.00)1.商业银行内部资本评估程序应实现的目标不包括( )。（分数：2.00）A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应C.确保风险管理水平达到最优D.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配2.对第一类商业银行，银监会可以采取的预警措施不包括( )。（分数：2.00）A.要求商业银行制订切实可行的资本充足率管理计划B.要求商业银行制定切实可行的资本补充计划C.要求商业银

2、行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测D.要求商业银行提高风险控制水平3.我国商业银行的核心一级资本项目包括( )。（分数：2.00）A.重估储备、一般准备、优先股、可转换债券、未分配利润B.注册资本、经济资本、资本公积、一般准备、未分配利润C.实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分D.重估储备、监管资本、盈余公积、一般准备、优先股4.商业银行的二级资本项目不包括( )。（分数：2.00）A.二级资本工具及其溢价B.超额贷款损失准备C.多数股东资本可计入部分D.少数股东资本可计入部分5.某银行的核心资本为 100 亿元人民币，附属资本为 50 亿元人

3、民币风险加权资产为 1500 亿元人民币，则资本充足率为( )。（分数：2.00）A.1000B.667C.625D.3306.根据国内银行资本充足率水平，并考虑资本监管对信贷供给和经济发展的影响，资本办法设定了( )年的资本充足率达标过渡期。（分数：2.00）A.4B.5C.6D.77.商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产，以下不属于非零售风险暴露的是( )。（分数：2.00）A.主权暴露风险B.公司风险暴露C.股权风险暴露D.金融机构风险暴露8.商业银行可以采用标准法、高级计量法或( )计量操作风险资本要求。（分数：2.00）A.内部模型法B.内部评级法C.权重法D.基本指标法9.(

4、 )是银行资本中最核心的部分，也是承担风险和吸收损失的能力最强的。（分数：2.00）A.核心一级资本B.附属资本C.扣除项D.优先股10.下列关于商业银行信息披露的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.商业银行信息披露分为临时信息披露、季度信息披露、半年信息披露及年度信息披露B.临时信息不需要及时披露C.季度、半年度信息披露时间为期末后 15 工作日内D.年度信息披露时间为会计年度终了后 3 个月内11.商业银行在制定资本规划时，应至少设定内部资本充足率( )目标。（分数：2.00）A.1 年B.2 年C.3 年D.5 年12.( )是银行增加一级资本最重要的方式，相对于发行股票来说，其

5、成本相对要低得多。（分数：2.00）A.留存利润B.可转换债券C.优先股D.长期次级债券二、多项选择题(总题数：6，分数：12.00)13.1994 年，人民银行发布了关于商业银行实行资产负债比例管理的通知，并参考巴塞尔协议规定了( )。（分数：2.00）A.净稳定融资比率B.资本充足率的最低要求C.资本充足率的计算方法D.流动性覆盖率E.杠杆率14.2004 年版巴塞尔资本协议的资本监管“三大支柱”是指( )。（分数：2.00）A.最低资本要求B.商业银行的效益性目标C.监督检查D.市场纪律E.股权分置15.在权重法下商业银行的表外资产可划分为 11 个类别，针对不同类别分别规定了( )等不

6、同档次的信用转换系数。（分数：2.00）A.0B.20C.60D.80E.10016.下列不属于商业银行 ICAAP 应实现的目标有( )。（分数：2.00）A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应C.确保风险管理水平符合最低要求D.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配E.确保资本充足率达到一般要求17.资本规划应兼顾银行的短期和长期资本要求，综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性等因素，确保目标资本水平与( )相适应。（分数：2.00）A.风险偏好B.外部经营环境C.业务发展战略D.内部控制

7、E.风险管理水平18.下列信息披露中属于资本充足率的信息披露内容的有( )。（分数：2.00）A.风险管理体系B.资本数量、构成及各级资本充足率C.信用风险、市场风险、操作风险的计量方法D.内部资本充足评估方法E.薪酬的定性信息三、判断题(总题数：5，分数：10.00)19.自 20 世纪 90 年代后期我国监管局开始借鉴巴塞尔资本协议，研究建立符合我国国情的资本监管体系。( )（分数：2.00）A.正确B.错误20.资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率。( )（分数：2.00）A.正确B.错误21.操作风险是由不完善或有问题内部程序、员工和信息技术系统，以及

8、外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。( )（分数：2.00）A.正确B.错误22.操作风险加权资产为操作风险资本要求的 125 倍即操作风险加权资产=操作风险资本要求125。( )（分数：2.00）A.正确B.错误23.商业银行已建立内部资本充足评估程序且评估程序达到监管要求的银监会根据对商业银行风险状况的评估结果确定监管资本要求；商业银行未建立内部资本充足评估程序，或评估程序未达到资本办法要求的，银监会根据其内部资本评估结果，确定商业银行的监管资本要求。( )（分数：2.00）A.正确B.错误银行业专业人员职业资格中级银行管理（资本管理）模拟试卷 2 答案解析

9、(总分：46.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：12，分数：24.00)1.商业银行内部资本评估程序应实现的目标不包括( )。（分数：2.00）A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应C.确保风险管理水平达到最优 D.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配解析：解析：商业银行内部资本评估程序应实现的目标包括： (1)确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告。 (2)确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应。 (3)确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。2.对第一类商业银行

10、，银监会可以采取的预警措施不包括( )。（分数：2.00）A.要求商业银行制订切实可行的资本充足率管理计划B.要求商业银行制定切实可行的资本补充计划 C.要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测D.要求商业银行提高风险控制水平解析：解析：对第一类商业银行，银监会支持其稳健发展业务。为防止其资本充足率水平快速下降，银监会可以采取的预警监管措施包括： (1)要求商业银行加强对资本充足率水平下降原因的分析及预测。 (2)要求商业银行制订切实可行的资本充足率管理计划。 (3)要求商业银行提高风险控制水平。3.我国商业银行的核心一级资本项目包括( )。（分数：2.00）A.重估储备、一般准备

11、、优先股、可转换债券、未分配利润B.注册资本、经济资本、资本公积、一般准备、未分配利润C.实收资本、资本公积、盈余公积、一般风险准备、未分配利润、少数股东资本可计入部分 D.重估储备、监管资本、盈余公积、一般准备、优先股解析：解析：核心一级资本包括：实收资本或普通股；资本公积；盈余公积；一般风险准备；未分配利润；少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价；少数股东资本可计入部分。二级资本包括：二级资本工具及其溢价；超额贷款损失准备；少数股东资本可计入部分。4.商业银行的二级资本项目不包括( )。（分数：2.00）A.二级资本工具及其溢价B.超额贷款损失准备C.多数股东资

12、本可计入部分 D.少数股东资本可计入部分解析：解析：核心一级资本包括：实收资本或普通股；资本公积；盈余公积；一般风险准备；未分配利润；少数股东资本可计入部分。其他一级资本包括：其他一级资本工具及其溢价；少数股东资本可计入部分。二级资本包括：二级资本工具及其溢价；超额贷款损失准备：少数股东资本可计入部分。5.某银行的核心资本为 100 亿元人民币，附属资本为 50 亿元人民币风险加权资产为 1500 亿元人民币，则资本充足率为( )。（分数：2.00）A.1000 B.667C.625D.330解析：解析：资本充足率=总资本风险加权资产100=(核心资本+附属资本)风险加权资产100。由题目可得

13、出资本充足率为(100+50)1 500100=10。6.根据国内银行资本充足率水平，并考虑资本监管对信贷供给和经济发展的影响，资本办法设定了( )年的资本充足率达标过渡期。（分数：2.00）A.4B.5C.6 D.7解析：解析：根据国内银行资本充足率水平，并考虑资本监管对信贷供给和经济发展的影响，资本办法设定了 6 年的资本充足率达标过渡期。7.商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产，以下不属于非零售风险暴露的是( )。（分数：2.00）A.主权暴露风险B.公司风险暴露C.股权风险暴露 D.金融机构风险暴露解析：解析：商业银行采用内部评级法计算信用风险加权资产，对银行账户信用风险暴露分为

14、六类：主权风险暴露、金融机构风险暴露、公司风险暴露、零售风险暴露、股权风险暴露和其他风险暴露。主权风险暴露、金融机构风险暴露和公司风险暴露统称为非零售风险暴露。8.商业银行可以采用标准法、高级计量法或( )计量操作风险资本要求。（分数：2.00）A.内部模型法B.内部评级法C.权重法D.基本指标法 解析：解析：资本办法规定，商业银行可以使用基本指标法、标准法或高级计量法计量操作风险资本要求：商业银行可以采用标准法或内部模型法计量市场风险资本要求；商业银行可以采用权重法和内部评级法计量信用风险资本要求。9.( )是银行资本中最核心的部分，也是承担风险和吸收损失的能力最强的。（分数：2.00）A.

15、核心一级资本 B.附属资本C.扣除项D.优先股解析：解析：银行实际持有的总资本包括核心一级资本、其他一级资本和二级资本。其中，核心一级资本是银行资本中最核心的部分，承担风险和吸收损失的能力也最强；其他一级资本承担风险和吸收损失的能力相对差一些：二级资本承担风险和吸收损失的能力相对更差。10.下列关于商业银行信息披露的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.商业银行信息披露分为临时信息披露、季度信息披露、半年信息披露及年度信息披露 B.临时信息不需要及时披露C.季度、半年度信息披露时间为期末后 15 工作日内D.年度信息披露时间为会计年度终了后 3 个月内解析：解析：商业银行信息披露分为临时

16、信息披露、季度信息披露、半年信息披露及年度信息披露，其中，临时信息应及时披露，季度、半年度信息披露时间为期末后 30 个工作日内，年度信息披露时间为会计年度终了后 4 个月内。11.商业银行在制定资本规划时，应至少设定内部资本充足率( )目标。（分数：2.00）A.1 年B.2 年C.3 年 D.5 年解析：解析：资本办法规定，商业银行资本规划应至少设定内部资本充足率 3 年目标。12.( )是银行增加一级资本最重要的方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。（分数：2.00）A.留存利润 B.可转换债券C.优先股D.长期次级债券解析：解析：一级资本的来源包括发行普通股、提高留存利润等方式

17、。留存利润是银行增加一级资本的重要方式，相对于发行股票来说，其成本相对要低得多。商业银行主要通过发行可转换债券、混合资本债券和长期次级债券来增加二级资本。二、多项选择题(总题数：6，分数：12.00)13.1994 年，人民银行发布了关于商业银行实行资产负债比例管理的通知，并参考巴塞尔协议规定了( )。（分数：2.00）A.净稳定融资比率B.资本充足率的最低要求 C.资本充足率的计算方法 D.流动性覆盖率E.杠杆率解析：解析：1994 年，人民银行发布了关于商业银行实行资产负债比例管理的通知，提出了包括资本充足率在内的一系列资产负债比例的管理指标，并参考巴塞尔协议规定了资本充足率的计算方法和最

18、低要求。14.2004 年版巴塞尔资本协议的资本监管“三大支柱”是指( )。（分数：2.00）A.最低资本要求 B.商业银行的效益性目标C.监督检查 D.市场纪律 E.股权分置解析：解析：巴塞尔资本协议规定的资本监管的“三大支柱”分别为最低资本要求，监督检查和市场纪律。15.在权重法下商业银行的表外资产可划分为 11 个类别，针对不同类别分别规定了( )等不同档次的信用转换系数。（分数：2.00）A.0 B.20 C.60D.80E.100 解析：解析：在权重法下，银行的表外资产划分为不同类别，针对不同类别分别规定了0、20、50、100等四个档次的信用转换系数。16.下列不属于商业银行 IC

19、AAP 应实现的目标有( )。（分数：2.00）A.确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告B.确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应C.确保风险管理水平符合最低要求 D.确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配E.确保资本充足率达到一般要求 解析：解析：商业银行 ICAAP 应实现的目标有： (1)确保主要风险得到识别、计量或评估、监测和报告。 (2)确保资本水平与风险偏好及风险管理水平相适应。 (3)确保资本规划与银行经营状况、风险变化趋势及长期发展战略相匹配。17.资本规划应兼顾银行的短期和长期资本要求，综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可

20、获得性等因素，确保目标资本水平与( )相适应。（分数：2.00）A.风险偏好 B.外部经营环境 C.业务发展战略 D.内部控制E.风险管理水平 解析：解析：资本规划应兼顾银行的短期和长期资本要求，综合考虑风险评估结果、未来资本需求、资本监管要求和资本可获得性等因素，确保目标资本水平与业务发展战略、风险偏好、风险管理水平和外部经营环境相适应。18.下列信息披露中属于资本充足率的信息披露内容的有( )。（分数：2.00）A.风险管理体系 B.资本数量、构成及各级资本充足率 C.信用风险、市场风险、操作风险的计量方法 D.内部资本充足评估方法 E.薪酬的定性信息 解析：解析：商业银行信息披露中，资本

21、充足率的信息披露应至少包括以下内容：风险管理体系(包括信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险及其他重要风险的管理目标、政策、流程以及组织架构和相关部门的职能；资本充足率计算范围)；资本数量、构成及各级资本充足率；信用风险、市场风险、操作风险的计量方法，风险计量体系的重大变更，以及相应的资本要求变化；信用风险、市场风险、操作风险及其他重要风险暴露和评估的定性和定量信息；内部资本充足评估方法以及影响资本充足率的其他相关因素：薪酬的定性信息和相关定量信息。三、判断题(总题数：5，分数：10.00)19.自 20 世纪 90 年代后期我国监管局开始借鉴巴塞尔资本协议，研究建立符合我国国情的资本监管体

22、系。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：自 20 世纪 90 年代中期，伴随我国银行业的改革进程，我国监管当局开始借鉴巴塞尔资本协议，坚持国际标准与中国国情相结合，不断健全审慎银行监管制度，研究建立了符合我国国情的资本监管体系。20.资本充足率是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：资本充足率，也称资本风险(加权)资产率，是指商业银行持有的符合监管规定的资本与风险加权资产之间的比率；一级资本充足率，是指商业银行持有的符合监管规定的一级资本与风险加权资产之间的比率；核心一级资本充足率，是指商业银行持有的

23、符合监管规定的核心一级资本与风险加权资产之间的比率。21.操作风险是由不完善或有问题内部程序、员工和信息技术系统，以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：操作风险是指由不完善或有问题内部程序、员工和信息技术系统以及外部事件所造成损失的风险，包括法律风险，但不包括策略风险和声誉风险。22.操作风险加权资产为操作风险资本要求的 125 倍即操作风险加权资产=操作风险资本要求125。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：操作风险加权资产为操作风险资本要求的 125 倍，即操作风险加权资产=操作风险资本要求125。23.商业银行已建立内部资本充足评估程序且评估程序达到监管要求的银监会根据对商业银行风险状况的评估结果确定监管资本要求；商业银行未建立内部资本充足评估程序，或评估程序未达到资本办法要求的，银监会根据其内部资本评估结果，确定商业银行的监管资本要求。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：商业银行已建立内部资本充足评估程序且评估程序达到监管要求的，银监会根据其内部资本评估结果确定监管资本要求：商业银行未建立内部资本充足评估程序，或评估程序未达到资本办法要求的，银监会根据对商业银行风险状况的评估结果，确定商业银行的监管资本要求。