退休养老规划(三)及答案解析.doc

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1、退休养老规划(三)及答案解析(总分：96.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：23，分数：75.00)1.在( )层面，商业保险的作用主要体现在通过开展企业年金和团体福利计划等业务，为企业提供独立运作、专业化管理和适度保障的全程服务，成为国家社会保障体系的倡导者和主要承担者。（分数：1.00）A.成长型社会保障B.享受型社会保障C.基础型社会保障D.收入型社会保障根据材料回答下列问题客户李先生，目前就职于一家大型国企，但对养老保险知识知之甚少。随着年龄的增长，李先生开始越来越多地考虑自己退休以后的生活，于是就相关知识向理财规划师进行咨询。（分数：9.00）(1).退休养老

2、规划中首先要考虑的问题是( )。（分数：1.00）A.家庭结构B.退休年龄C.影响退休养老规划其他因素D.预期寿命(2).国家法定的企业职工退休年龄是男工人年满( )周岁。（分数：1.00）A.45B.50C.55D.60(3).国家法定的企业职工退休年龄是女工人年满( )周岁。（分数：1.00）A.45B.50C.55D.60(4).国家法定的女干部退休年龄是年满( )周岁。（分数：1.00）A.45B.50C.55D.60(5).现代社会保障制度的直接渊源的伊丽莎白济贫法颁布时间是( )年。（分数：1.00）A.1605B.1602C.1601D.1600(6).世界上最早实行现代社会保障

3、制度的国家是( )。（分数：1.00）A.英国B.德国C.法国D.美国(7).( )率先在更高的层次上推行社会保障制度，现代社会保障制度随后在世界范围内推广。（分数：1.00）A.英国B.德国C.法国D.美国(8).20世纪 80年代以来，欧美国家开始对社会保障制度进行大胆的改革尝试，其中( )把第二层养老金实行民营化。（分数：1.00）A.英国B.德国C.法国D.美国(9).20世纪 80年代以来，欧美国家开始对社会保障制度进行大胆的改革尝试，其中提高了养老金给付年龄，更加鼓励企业养老金的发展和扩大的国家是( )。（分数：1.00）A.英国B.德国C.法国D.美国2.作为投资管理人的综合类证

4、券公司在任何时候都维持不少于( )亿元人民币的净资产。（分数：1.00）A.50B.30C.20D.103.( )是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种之一。（分数：1.00）A.失业保险B.医疗保险C.社会养老保险D.人寿保险4.托管人应为经国家金融监管部门批准在中国境内注册的独立法人，其净资产不能少于( )亿元。（分数：1.00）A.10B.20C.50D.1005.在( )层面，商业保险可以发挥主导作用，提供更多的保障产品和更高的保障程度，弥补社会保险供给的不足，丰富和完善整个国家社会保障体系。（分数：1.00）A.成长型社会保障B.享受型社会保障C.基础型社会保障D.收入

5、型社会保障6.( )负责及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果。（分数：1.00）A.投资管理人B.受托人C.账户管理人D.基金托管人7.( )是个人自愿地为实现老年收入保障提前进行的养老基金积累行为。（分数：1.00）A.个人财产保险B.个人养老保险C.个人人寿保险D.个人医疗保险8.( )可以采取基金式和非基金式两种方式。（分数：1.00）A.对外投标B.养老基金C.间接承付法D.直接承付法9.企业把为职工积累的企业年金基金单独存放在企业以外的金融机构的是( )。（分数：1.00）A.完全积累法B.部分积累法C.内部积累法D.外部积累法10.作为投资管理人的基金管理公司、信托投资

6、公司、保险资产管理公司或其他专业投资机构注册资本不能少于( )亿元。（分数：1.00）A.1B.1.5C.2D.311.作为投资管理人的综合类证券公司注册资本不少于( )亿元。（分数：1.00）A.50B.30C.20D.1012.( )是整个个人财务规划中不可缺少的部分，是为了退休后能够享受自立、尊严、高品质的生活。（分数：1.00）A.投资规划B.退休养老规划C.风险管理规划D.银行储蓄存款规划13.根据国家规定保存企业年金基金财产会计凭证、会计账簿、年度财务会计报告和投资记录至少( )年。（分数：1.00）A.5B.15C.10D.2014.企业年金采取( )的基金制模式。（分数：1.0

7、0）A.部分积累B.完全积累C.稳健性D.激进型15.理财规划师提醒张天说在选购商品的时候，一般主要考虑两个方面的因素：价格因素和非价格因素。其中( )不属于非价格因素。（分数：1.00）A.经营是否稳健B.信誉是否良好C.管理是否规范D.费率的高低16.( )负责计算企业年金的待遇。（分数：1.00）A.投资管理人B.受托人C.账户管理人D.基金托管人17.( )在层面，商业保险的作用主要体现在参与社会保险日常管理，为社会保险提供技术和管理支持，实现社会保险资金保值增值，减轻政府财政压力，提高保障机制运营效率。（分数：1.00）A.成长型社会保障B.享受型社会保障C.基础型社会保障D.收入型

8、社会保障请根据以下案例，回答下列问题小王大学毕业，即将踏入工作岗位，但她对我国的养老保险制度一无所知，觉得自己还很年轻，刚参加工作，不知道是否也应该早日对以后的退休养老进行规划，于是向理财规划师就我们的养老保险制度进行了咨询。（分数：45.00）(1).社会养老保险是在法定范围内的老年人( )退出社会劳动生活后才自动发生作用的。（分数：1.00）A.完全且基本B.完全或基本C.完全D.基本(2).低收入人群基本养老金替代率(指养老金相当于在职时工资收入的比例)与高收入人群相比( )。（分数：1.00）A.一样B.较低C.较高D.不确定(3).当期的缴费收入全部用于支付当期的养老金开支，不留或只

9、留很少的储备基金的是( )。（分数：1.00）A.强制储蓄养老保险模式B.投保资助养老保险模式C.现收现付式D.基金式(4).当期缴费收入全部用于为当期缴费的受保人建立养老储备基金，储备基金的目标应当是满足未来向全部受保人支付养老金的资金需要的养老基金是( )。（分数：1.00）A.完全基金式B.部分基金式C.开放基金式D.封闭基金式(5).即期的缴费一部分用于应付当年的养老金支出，一部分用于为受保人建立养老储备基金的养老基金是( )。（分数：1.00）A.完全基金式B.部分基金式C.开放基金式D.封闭基金式(6).靠的是代际之间的收入转移养老的养老方式是( )。（分数：1.00）A.现收现付

10、式B.完全基金式C.部分基金式D.开放基金式(7).代际之间不存在收入转移，每一代人都是靠自己工作期间缴纳的保险费所积累起来的养老储备基金来维持老年生活的是( )。（分数：1.00）A.现收现付式B.完全基金式C.部分基金式D.开放基金式(8).国家统筹式养老保险制度一般都对领取人规定了基本的领取条件，一般是( )。（分数：1.00）A.必须是政府人员B.必须是国企员工C.必须达到法定的退休年龄D.必须无非法行为(9).必须在经济发展速度较快而水平也较高的情况下才能实行( )。（分数：1.00）A.国家统筹养老保险模式B.强制储蓄养老保险模式C.投保资助养老保险模式D.现收现付式(10).世界

11、上大多数国家实行的养老保险模式是( )。（分数：1.00）A.国家统筹养老保险模式B.强制储蓄养老保险模式C.投保资助养老保险模式D.现收现付式(11).我国目前的社会养老保险(又称基本养老保险)制度是根据国务院( )年颁布的关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定建立起来的。（分数：1.00）A.2000B.1999C.1998D.1997(12).我国目前的社会养老保险制度规定企业缴费的比例一般不得超过企业工资总额的( )%。（分数：1.00）A.10B.20C.30D.40(13).个人养老保险的缴费比例占本人缴费工资的( )%。（分数：1.00）A.5B.8C.10D.20(14)

12、.各地要按职工个人缴费工资的( )%的数额为职工建立基本养老保险个人账户，个人缴费全部计入个人账户，其余部分从企业缴费中划入。（分数：1.00）A.11B.12C.13D.15(15).养老保险基金的结余除预留相当于( )个月的养老金开支外，其余全部要购买国家债券或存入专户，不能用于其他营利性投资。（分数：1.00）A.1B.2C.3D.6(16).养老保险实行社会统筹与( )相结合的运行方式。（分数：1.00）A.基础养老金B.个人账户养老金C.企业账户养老金D.财政账户养老金(17).新的养老保险制度实施以后参加工作的职工，如果个人缴费年限满( )年。（分数：1.00）A.10B.15C.

13、20D.25(18).从 2006年 1月 1日起，个人账户的规模统一由本人缴费工资的 11%调整为( )%。（分数：1.00）A.10B.9C.8D.7(19).按照现行计发办法，缴费满 15年以上的，基础养老金都按当地职工上一年度平均工资的( )%计发。（分数：1.00）A.5B.10C.15D.20(20).按照现行计发办法，缴费满 15年以上的，个人账户养老金按账户储存额的( )计发。（分数：1.00）A.1/130B.1/100C.1/110D.1/120(21).保险基金来自于企业和劳动者两个方面，国家不进行投保资助，仅给予一定的政策性优惠的养老保险模式是( )。（分数：1.00）

14、A.国家统筹养老保险模式B.强制储蓄养老保险模式C.投保资助养老保险模式D.现收现付式(22).由社会共同负担、社会共享的模式，实际上也就是由国家、企业和劳动者三方共同出资的方式筹集养老保险的模式是( )。（分数：1.00）A.国家统筹养老保险模式B.强制储蓄养老保险模式C.投保资助养老保险模式D.现收现付式(23).我国现行的养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式，其中企业缴费划入个人账户的比例，当个人缴费比例提高到 8%的最高限时，企业缴费划入个人账户的比例应降低到( )%。（分数：1.00）A.2B.3C.5D.6(24).我国现行的养老保险实行社会统筹与个人账户相结合的运行方式

15、，其中个人账户的存储额可以用于( )。（分数：1.00）A.提前支取B.职工养老C.企业投资D.职工临时使用(25).决定明确要求，城镇个体工商户和灵活就业人员都要参加基本养老保险；缴费基数统一为当地上年度在岗职工平均工资，缴费比例为( )%。（分数：1.00）A.20B.15C.10D.5(26).很多职工退休后最重要的收入来源将是( )。（分数：1.00）A.基本养老保险B.企业年金C.个人储蓄性养老保险D.国家补助(27).企业年金是在( )的基础上建立的一种新型的企业激励机制。（分数：1.00）A.强制B.协商C.自愿D.公平(28).( )是联系企业与员工长期经济关系的基本桥梁。（分

16、数：1.00）A.基本养老保险B.企业年金C.个人储蓄性养老保险D.国家补助(29).企业年金采取( )的基金制模式。（分数：1.00）A.基金式B.现收现付C.部分积累D.完全积累(30).企业直接承担向本企业退休职工支付年金的责任是( )。（分数：1.00）A.国家补助B.直接承付C.对外投保D.建立养老基金(31).把积累的企业年金基金留在企业的账面上是( )。（分数：1.00）A.内部积累法B.外部积累法C.完全积累法D.部分积累法(32).为了防止企业在发生财务困难时挪用企业积留的企业年金基金，一些国家规定，直接承付企业年金计划不得采用( )。（分数：1.00）A.内部积累法B.外部

17、积累法C.完全积累法D.部分积累法(33).企业不事先积累基金，而当企业年金支付责任发生时，企业从当期收入中直接支付是( )企业年金计划。（分数：1.00）A.基金式B.非基金式C.信托式D.非信托式(34).企业代表职工与保险公司签订保险合同，企业职工的养老责任由保险公司承担是( )。（分数：1.00）A.国家补助B.直接承付C.对外投保D.建立养老基金(35).企业参加一个具有独立法人资格的养老基金会来办理其养老金计划是( )。（分数：1.00）A.国家补助B.直接承付C.对外投保D.建立养老基金(36).举办养老金计划的企业与养老基金会之间存在着( )关系。（分数：1.00）A.所有权B

18、.信托C.收益权D.附属(37).养老基金会的高层管理机构为( )。（分数：1.00）A.股东大会B.企业董事会C.养老基金董事会D.养老基金理事会(38).养老基金理事会主席则一般由( )担任。（分数：1.00）A.举办企业的主要董事B.企业的主要股东C.企业的主要监事D.职工代表(39).养老基金会决定指定外部投资管理人进行养老保险基金的投资管理时，主要负责按照与基金法人签订的信托合同和规则的要求对养老保险基金进行管理的是( )。（分数：1.00）A.监督受托人B.管理受托人C.操作受托人D.保管受托人(40).养老基金会决定指定外部投资管理人进行养老保险基金的投资管理时，要根据基金法人的

19、指示具体负责管理养老保险基金的投资的是( )。（分数：1.00）A.监督受托人B.管理受托人C.操作受托人D.保管受托人(41).养老基金会决定指定外部投资管理人进行养老保险基金的投资管理时，负责持有证券和划拨款项，不负其他责任的是( )。（分数：1.00）A.监督受托人B.管理受托人C.操作受托人D.保管受托人(42).企业年金法人受托机构应具备注册资本不少于( )亿元。（分数：1.00）A.1B.1.5C.2D.3(43).企业年金法人受托机构应具备在任何时候都维持不少于( )亿元人民币的净资产。（分数：1.00）A.1B.1.5C.2D.3(44).账户管理人应为在中国注册而且注册资本不

20、少于( )万元人民币的独立法人。（分数：1.00）A.3000B.5000C.1000D.2000(45).托管人应为经国家金融监管部门批准在中国境内注册的独立法人，其净资产不能少于( )亿元。（分数：1.00）A.50B.30C.20D.1018.把积累的企业年金基金留在企业的账面上是( )。（分数：1.00）A.完全积累法B.部分积累法C.内部积累法D.外部积累法19.能够担任年金基金投资管理人的机构近( )年不能有重大违法违规行为，而且其取得企业年金基金从业资格的专职人员达到规定人数。（分数：1.00）A.1B.2C.3D.520.( )负责制定企业年金基金的投资策略。（分数：1.00）

21、A.投资管理人B.受托人C.账户管理人D.基金托管人21.账户管理人应为在中国注册而且注册资本不少于( )万元人民币的独立法人。（分数：1.00）A.4000B.5000C.2000D.8000二、B多项选择题/B(总题数：3，分数：21.00)根据材料回答下列问题老王头马上就到退休年龄了，他最近想买一份养老保险。于是他打算向你请教这方面的知识，他希望了解国内外的发展情况。（分数：6.00）(1).老王头对养老保险的必要性缺乏了解，你应向他解释现实生活中，有大量的因素会给个人的退休生活带来影响，这些因素构成了对退休养老规划的需求。这些因素包括( )。（分数：0.30）A.预期寿命的延长B.提前

22、退休C.社会保障与养老金资金紧张D.其他不确定因素(2).就解决哪些养老问题来看，自古至今大致可概括为( )。（分数：0.30）A.满足老年人的物质生活需要B.劳务服务的需要C.精神安慰D.医疗服务(3).在用盈余弥补亏损的过程中，有几个因素需要考虑，分别是( )。（分数：0.30）A.家庭结构B.预期寿命C.退休年龄D.退休后的收入状况(4).退休后的收入来源渠道有以下几种，即( )。（分数：0.30）A.基本养老保险金B.企业年金C.商业性养老保险养老金D.投资收益(5).社会养老保险具有以下几个特点：( )。（分数：0.30）A.国家立法B.强制实行C.企业单位和个人都必须参加D.影响很

23、大，享受人多(6).社会养老保险的基本原则包括( )。（分数：0.30）A.保障基本生活B.公平与效率相结合C.权利与义务相对应D.管理服务社会化_根据材料回答下列问题你公司想组织一次职工培训，需要你讲述关于完善企业职工基本养老保险制度的决定(本题以下简称决定)的知识。（分数：5.00）(1).基本养老金由( )组成。（分数：1.00）A.基础养老金B.个人账户养老金C.企业账户养老金D.财政账户养老金(2).国务院关于建立统一的企业职工基本养老保险制度的决定的主要任务有( )。（分数：1.00）A.继续确保基本养老金按时足额发放B.统一城镇个体工商户和灵活就业人员参保缴费政策C.逐步做实个人

24、账户D.改革基本养老金计发办法(3).决定中关于做实个人账户有着十分重要的意义：( )。（分数：1.00）A.有利于实现部分积累的制度模式B.有利于应对人口老龄化的挑战C.有利于新农村建设D.有利于促进劳动力流动(4).决定中计发办法改革，是采取( )的方式来设计的。（分数：1.00）A.全部新制度B.新人新制度C.老人老办法D.中人逐步过渡(5).决定中“中人”发放( )。（分数：1.00）A.基础养老金B.个人账户养老金C.过渡性养老金D.补偿性养老金根据材料回答下列问题你公司正考虑建立适合自己企业的养老基金的计划，你负责向总经理汇报有关企业年金的知识。（分数：10.00）(1).城镇个体

25、工商户和灵活就业人员退休后按企业职工基本养老金计发办法计发待遇。这次对上述政策做出统一规定，主要是考虑：( )。（分数：0.20）A.扩大养老保险覆盖面B.改变各地政策差异较大的现状C.国家出台优惠政策D.促进职工福利(2).企业年金制度(Supplementary Pension System)又称( )。（分数：0.20）A.企业补充年金制度B.企业退休年金制度C.企业补充养老保险金制度D.企业年金制度(3).与强制性的基本养老保险制度相比，企业年金往往由( )。（分数：0.20）A.雇主根据法律法规建立B.集体谈判结果建立C.自愿原则建立D.政府参与较少建立(4).大多数国家的养老保险体

26、系由三个支柱，即( )组成。（分数：0.20）A.基本养老保险B.国家补偿保险C.企业年金D.个人储蓄性养老保险(5).企业年金的特征有( )。（分数：0.20）A.非营利性B.企业行为C.政府鼓励D.市场化运营(6).企业年金的缴费人及受益人享有账户资金的( )。（分数：0.20）A.监督权B.处分权C.资金投资决策权D.委托权(7).企业年金的行为主体包括( )。（分数：0.20）A.受托人B.托管人C.账户管理人D.投资管理人(8).我国举办企业年金计划大体上出于以下几点考虑：( )。（分数：0.20）A.减轻国家养老负担压力的需要B.增强企业凝聚力和竞争力的需要C.推动资本市场发育D.

27、促进我国各类金融机构从分业经营向混业经营过渡(9).企业年金制度有利于( )。（分数：0.20）A.吸纳优秀人才B.调动企业员工的生产积极性C.增强企业与员工的凝聚力D.提高企业生产率(10).企业举办补充年金计划可以采取以下( )做法。（分数：0.20）A.国家补助B.直接承付C.对外投保D.建立养老基金_退休养老规划(三)答案解析(总分：96.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：23，分数：75.00)1.在( )层面，商业保险的作用主要体现在通过开展企业年金和团体福利计划等业务，为企业提供独立运作、专业化管理和适度保障的全程服务，成为国家社会保障体系的倡导者和主要承

28、担者。（分数：1.00）A.成长型社会保障 B.享受型社会保障C.基础型社会保障D.收入型社会保障解析：解析 在成长型社会保障层面，商业保险的作用主要体现在通过开展企业年金和团体福利计划等业务，为企业提供独立运作、专业化管理和适度保障的全程服务，成为国家社会保障体系的倡导者和主要承担者。根据材料回答下列问题客户李先生，目前就职于一家大型国企，但对养老保险知识知之甚少。随着年龄的增长，李先生开始越来越多地考虑自己退休以后的生活，于是就相关知识向理财规划师进行咨询。（分数：9.00）(1).退休养老规划中首先要考虑的问题是( )。（分数：1.00）A.家庭结构B.退休年龄C.影响退休养老规划其他因

29、素D.预期寿命 解析：解析 人们的预期寿命是退休养老规划中首先要考虑的问题。(2).国家法定的企业职工退休年龄是男工人年满( )周岁。（分数：1.00）A.45B.50C.55D.60 解析：解析 国家法定的企业职工退休年龄是男工人年满 60周岁。(3).国家法定的企业职工退休年龄是女工人年满( )周岁。（分数：1.00）A.45B.50 C.55D.60解析：解析 国家法定的企业职工退休年龄是女工人年满 50周岁。(4).国家法定的女干部退休年龄是年满( )周岁。（分数：1.00）A.45B.50C.55 D.60解析：解析 国家法定的女干部退休年龄是年满 55周岁。(5).现代社会保障制度

30、的直接渊源的伊丽莎白济贫法颁布时间是( )年。（分数：1.00）A.1605B.1602C.1601 D.1600解析：解析 1601 年汇集成文的伊丽莎白济贫法是现代社会保障制度的直接渊源。(6).世界上最早实行现代社会保障制度的国家是( )。（分数：1.00）A.英国 B.德国C.法国D.美国解析：解析 1601 年汇集成文的伊丽莎白济贫法是现代社会保障制度的直接渊源，英国也由此成为世界上最早实行现代社会保障制度的国家。(7).( )率先在更高的层次上推行社会保障制度，现代社会保障制度随后在世界范围内推广。（分数：1.00）A.英国B.德国 C.法国D.美国解析：解析 20 世纪末，德国政

31、府率先在更高的层次上推行社会保障制度，现代社会保障制度随后在世界范围内推广。(8).20世纪 80年代以来，欧美国家开始对社会保障制度进行大胆的改革尝试，其中( )把第二层养老金实行民营化。（分数：1.00）A.英国 B.德国C.法国D.美国解析：解析 20 世纪 80年代以来，欧美国家开始对社会保障制度进行大胆的改革尝试，其中英国把第二层养老金实行民营化。(9).20世纪 80年代以来，欧美国家开始对社会保障制度进行大胆的改革尝试，其中提高了养老金给付年龄，更加鼓励企业养老金的发展和扩大的国家是( )。（分数：1.00）A.英国B.德国C.法国D.美国 解析：解析 20 世纪 80年代以来，

32、欧美国家开始对社会保障制度进行大胆的改革尝试，其中美国提高了养老金给付年龄，更加鼓励企业养老金的发展和扩大。2.作为投资管理人的综合类证券公司在任何时候都维持不少于( )亿元人民币的净资产。（分数：1.00）A.50B.30C.20D.10 解析：解析 作为投资管理人的综合类证券公司在任何时候都维持不少于 10亿元人民币的净资产。3.( )是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种之一。（分数：1.00）A.失业保险B.医疗保险C.社会养老保险 D.人寿保险解析：解析 社会养老保险是社会保障制度的重要组成部分，是社会保险最重要的险种之一。4.托管人应为经国家金融监管部门批准在中国境内

33、注册的独立法人，其净资产不能少于( )亿元。（分数：1.00）A.10B.20C.50 D.100解析：解析 托管人应为经国家金融监管部门批准在中国境内注册的独立法人，其净资产不能少于 50亿元。5.在( )层面，商业保险可以发挥主导作用，提供更多的保障产品和更高的保障程度，弥补社会保险供给的不足，丰富和完善整个国家社会保障体系。（分数：1.00）A.成长型社会保障B.享受型社会保障 C.基础型社会保障D.收入型社会保障解析：解析 在享受型社会保障层面，商业保险可以发挥主导作用，提供更多的保障产品和更高的保障程度，弥补社会保险供给的不足，丰富和完善整个国家社会保障体系。6.( )负责及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果。（分数：1.00）A.投资管理人 B.受托人C.账户管理人D.基金托管人解析：解析 投资管理人负责及时与托管人核对企业年金基金的会计核算和估值结果。7.( )是个人自愿地为实现老年收入保障提前进行的养老基金积累行为。（分数：1.00）A.个人财产保险B.个人