证券投资基金销售人员从业考试基金销售基础-33及答案解析.doc

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1、证券投资基金销售人员从业考试基金销售基础-33 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：25，分数：50.00)1.认购 ETF 份额，投资者进行_需具有开放式基金账户或沪、深证券账户。 A.网上现金认购 B.网下现金认购 C.网下组合证券认购 D.网上组合证券认购（分数：2.00）A.B.C.D.2._指较高价格买进申报优先于较低价格买进申报，较低价格的卖出申报优先于较高价格的卖出申报。 A.价格优先 B.数量优先 C.时间优先 D.品种优先（分数：2.00）A.B.C.D.3.开放式基金应当保持不低于基金资产净值_的现金或者到期日在一年以内的政府债券

2、，以备支付基金份额持有人的赎回款项，但中国证监会规定的特殊基金品种除外。 A.5% B.10% C.15% D.20%（分数：2.00）A.B.C.D.4.开放式基金_是指投资者将其所持有的某一只基金份额转换为另一只基金份额的行为。 A.非交易过户 B.转托管 C.份额转换 D.冻结（分数：2.00）A.B.C.D.5.采用_策略时，股价上升卖出股票，股价下跌买入股票。 A.战略性资产配置 B.恒定混合策略 C.战术性资产配置 D.投资组合保险策略（分数：2.00）A.B.C.D.6.市盈率和市净率是基本分析的重要指标，某公司的股价为 15 元，每股净利润为 0.5 元，每股净资产 3元，其市

3、盈率和市净率分别为_。 A.30；5 B.5；30 C.7.5；5 D.7.5；30（分数：2.00）A.B.C.D.7.基金管理人应当自收到投资者的申购(认购)、赎回申请之日起_个工作日内，对该申购(认购)、赎回申请的有效性进行确认。 A.1 B.3 C.5 D.10（分数：2.00）A.B.C.D.8.基金份额净值是按照每个开放交易日收市、闭市后，_除以当日基金份额的余额数量计算。 A.基金资产总值 B.基金资产净值 C.基金份额净值 D.基金总份额（分数：2.00）A.B.C.D.9.下列关于基金估值的说法错误的是_。 A.基金资产总值加上所有负债即是基金资产净值 B.我国的开放式基金一

4、般于每个交易日估值 C.基金日常估值由基金管理人进行 D.基金资产总值是指基金全部资产的价值总和（分数：2.00）A.B.C.D.10.开放式基金所特有的风险是_。 A.市场风险 B.管理能力风险 C.技术风险 D.巨额赎回风险（分数：2.00）A.B.C.D.11.封闭式基金的收益分配每年不得少于_次，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的_。 A.3；70% B.2；80% C.1；80% D.1；90%（分数：2.00）A.B.C.D.12.由于货币贬值给投资者带来实际收益水平下降的风险属于_。 A.利率风险 B.经济周期波动风险 C.购买力风险 D.违约风险（分数：2.

5、00）A.B.C.D.13.对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收_。 A.营业税 B.企业所得税 C.增值税 D.个人所得税（分数：2.00）A.B.C.D.14.在我国，基金的信息披露具有_，证券投资基金法、证券投资基金信息披露管理办法及一系列配套法规对基金信息披露的原则、内容、禁止行为等各方面作出了明确、严格的规定。 A.自愿性 B.平等性 C.公开性 D.强制性（分数：2.00）A.B.C.D.15.管理人召开基金份额持有人大会的，应当至少提前_日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。 A.10 B.15 C.20 D.30（分数：2

6、.00）A.B.C.D.16.下列选项中不属于基金募集期间的三大法定信息披露文件的是_。 A.基金合同 B.基金招募说明书 C.基金管理协议 D.基金托管协议（分数：2.00）A.B.C.D.17.开放式基金在开放申购、赎回前一般一周披露一次净值，开放申购、赎回后则会披露每个开放日的_。 A.资产累计净值和份额净值 B.资产净值和份额净值 C.资产累计净值和资产净值 D.份额净值与份额累计净值（分数：2.00）A.B.C.D.18._的基金在投资管理上比较灵活，但投资者需要面对较高的流动性风险；_的基金投资者需要面对的流动性风险较低，但在投资管理的灵活性和投资对象的选择上可能存在一定的困难。

7、A.规模大；规模小 B.规模小；规模大 C.份额持有人多；份额持有人少 D.份额持有人少；份额持有人多（分数：2.00）A.B.C.D.19.如果预期某种信息可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响，则该信息为重大信息，相关事件为重大事件，信息披露义务人应当在重大事件发生之日起 2 日内编制并披露_。 A.基金季度报告 B.基金澄清公告 C.基金投资者账户报告 D.临时报告书（分数：2.00）A.B.C.D.20.投资者对基金产品的选择依赖于两个因素，即_。 A.系统因素和非系统因素 B.宏观因素和微观因素 C.人为因素和非人为因素 D.外在因素和内在因素（分数：2.00）A.B

8、.C.D.21._是指在一只基金内部通过结构化的设计或安排，将普通基金份额拆分为具有不同预期收益与风险的两类(级)或多类(级)份额并可分离上市交易的一种基金产品。 A.主动型基金 B.保本基金 C.QDII 基金 D.分级基金（分数：2.00）A.B.C.D.22.选择大型_作为开放式基金的代销渠道，有利于争取银行储户这一细分市场。 A.基金公司 B.证券公司 C.国有商业银行 D.专业销售公司（分数：2.00）A.B.C.D.23.市场细分的依据包括_等间接细分依据。 A.地理因素、人口因素 B.地理因素、行为因素 C.心理因素、人口因素 D.心理因素、行为因素（分数：2.00）A.B.C.

9、D.24._是指销售机构在市场细分的基础上，根据自身条件和营销环境，选择两个或者更多的细分市场作为目标市场，并对应每一个目标市场分别设计出满足不同客户需求的产品和服务的一种策略。 A.无差异目标市场策略 B.差异性目标市场策略 C.分散性目标市场策略 D.集中性目标市场策略（分数：2.00）A.B.C.D.25.将营销重点放在某一个或某几个区域，追求该地区的高市场占有率，_为大多数区域性销售机构所采用。 A.无差异目标市场策略 B.差异性目标市场策略 C.客户集中策略 D.地区集中策略（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多选题/B(总题数：15，分数：37.50)26.下列关于基金的会计核

10、算正确的是_。 A.基金管理人和基金托管人对所管理、托管的基金应当以基金为会计核算主体 B.基金管理人和基金托管人进行基金会计确认、计量和报告应以权责发生制为基础 C.我国基金的会计年度为公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日 D.A 股基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位（分数：2.50）A.B.C.D.27.基金合同中特别约定的事项包括_等方面的信息。 A.基金各当事人的权利和义务 B.基金合同终止 C.基金持有人大会 D.基金发售、交易、申购、赎回的相关安排（分数：2.50）A.B.C.D.28.下列关于基金信息披露的说法正确的有_。 A.禁止进行虚假记载、误导性陈

11、述或者重大遗漏 B.可以对基金的证券投资业绩进行预测 C.禁止违规承诺收益或者承担损失 D.禁止登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字（分数：2.50）A.B.C.D.29.基金销售人员在阅读基金招募说明书时应对其披露的下列信息加以重点关注_。 A.基金的运作方式 B.基金的投资 C.基金净值的计算方法和公告方式 D.招募说明书摘要（分数：2.50）A.B.C.D.30.下列关于基金运作信息披露的说法正确的是_。 A.基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息 B.封闭式基金与开放式基金在披露净值公告的频率上相同 C.基金管理人应在每个季度结束之日起

12、 15 个工作日内编制基会季度报告 D.基金合同生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告（分数：2.50）A.B.C.D.31.基金半年度报告与基金年度报告的不同点包括_。 A.基金半年度报告不需要进行审计，而基金年度报告中披露的内容应经过审计 B.会计报表附注 C.基金半年度报告应披露支付给所聘任的会计师事务所的报酬及事务所已提供审计服务的年限等 D.基金年度报告应提供最近 3 个会计年度的主要会计数据、财务指标、基金净值表现和收益分配情况（分数：2.50）A.B.C.D.32.根据证券投资基金法，下列事项应当通过召开基金份额持有人大会审议决定_。 A.提前终止基金合同 B.基

13、金扩募或延长基金合同期限 C.转换基金运作方式 D.提高基金管理人、基金托管人的报酬标准（分数：2.50）A.B.C.D.33.市场营销控制过程主要包括_。 A.管理部门设定具体的市场营销目标，通常对不同的营销活动或单独的项目，如新基金的发行等制定不同的预算 B.衡量企业在市场中的销售业绩，检查销售时间表是否得到执行 C.分析目标业绩和实际业绩之间存在差异的原因以及预算收支不平衡的原因等 D.管理部门评估广告投人效果、不同渠道的资源投入，及时采取正确的行动，以此弥补目标与业绩之间的差距（分数：2.50）A.B.C.D.34.根据所选择的细分市场数目和范围，目标市场选择策略可以分为_三种方式。

14、A.无差异目标市场策略 B.差异性目标市场策略 C.分散性目标市场策略 D.集中性目标市场策略（分数：2.50）A.B.C.D.35.以潜在客户与营销人员关系为例，针对直接关系型、间接关系型、陌生关系型这三种不同关系类型的客户群，常用的寻找潜在客户的方法有_。 A.缘故法 B.介绍法 C.陌生拜访法 D.引导法（分数：2.50）A.B.C.D.36.客户追踪工作的目标是保证并提高客户对销售机构产品和服务的满意度，维护销售机构与客户关系的稳定和发展，关于维护客户关系的说法正确的是_。 A.销售机构应当与客户保持多个沟通渠道，倾听客户的心声 B.客户追踪就是建立连接销售与客户之间的桥梁 C.客户调

15、查中要注意发现新的问题，以及改进产品和服务的新机会 D.永远忠诚的客户是存在的（分数：2.50）A.B.C.D.37.讲座、推介会和座谈会等都能为投资者提供_。由于参与者为数不多，通常投资者比较珍惜这些机会。 A.一对一的专人服务 B.对基金行业知识的介绍 C.基金收益率预测 D.面对面的交流机会（分数：2.50）A.B.C.D.38.客户的投诉对销售机构来讲也是非常珍贵的，因为_。 A.销售机构可以从客户的投诉意见中发现自身经营上的不足，改善和提升服务水平 B.销售机构妥善处理客户投诉，是再次赢得客户、建立和巩固良好企业形象的最好时机 C.增加了销售机构的知名度 D.可以提高销售机构的业务量

16、（分数：2.50）A.B.C.D.39.销售人员的合规风险主要有_情形。 A.向他人提供基金未公开的信息 B.接受投资者全权委托 C.对投资者作出盈亏承诺 D.挪用投资者的交易资金或基金份额（分数：2.50）A.B.C.D.40.下列关于基金销售的风险的说法正确的是_。 A.合规风险包括基金销售机构的合规风险和基金销售人员的合规风险 B.资金清算交收失误引起的风险属于技术风险 C.投资者开户时审核证件、资料不严导致的风险属于基金销售人员的合规风险 D.软件方面的风险主要指软件运行效率、数据传输和业务处理速度和精度无法满足业务需要（分数：2.50）A.B.C.D.三、B判断题/B(总题数：5，分

17、数：12.50)41.基金募集期限届满，开放式基金满足募集的基金份额总额达到核准规模的 80%以上、基金份额持有人不少于 200 人的要求。（分数：2.50）A.正确B.错误42.销售机构对认购申请的受理代表该申请一定成功。（分数：2.50）A.正确B.错误43.投资者赎回基金份额成功后，注册登记机构一般在 T+1 日为投资者办理扣除权益的登记手续。（分数：2.50）A.正确B.错误44.开放式基金的注册登记业务仅可以由基金管理人办理。（分数：2.50）A.正确B.错误45.存续期募集信息披露是在基金份额发售前，基金管理人需要编制并披露基金招募说明书、基金合同、基金托管协议、基金份额发售公告等

18、文件。（分数：2.50）A.正确B.错误证券投资基金销售人员从业考试基金销售基础-33 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：25，分数：50.00)1.认购 ETF 份额，投资者进行_需具有开放式基金账户或沪、深证券账户。 A.网上现金认购 B.网下现金认购 C.网下组合证券认购 D.网上组合证券认购（分数：2.00）A.B. C.D.解析：我国投资者一般可选择网上现金认购、网下现金认购、网下组合证券认购和网上组合证券认购 4 种方式认购 ETF 份额。投资者进行网上现金认购时需具有沪、深证券账户；投资者进行网下现金认购时需具有开放式基金账户或沪、深证

19、券账户；投资者进行证券认购时需具有沪、深 A 股账户。故选 B。2._指较高价格买进申报优先于较低价格买进申报，较低价格的卖出申报优先于较高价格的卖出申报。 A.价格优先 B.数量优先 C.时间优先 D.品种优先（分数：2.00）A. B.C.D.解析：封闭式基金的交易遵从“价格优先、时间优先”的原则。价格优先指较高价格买进申报优先于较低价格买进申报，较低价格的卖出申报优先于较高价格的卖出申报；时间优先指买卖方向相同、申报价格相同的，先申报者优先于后申报者，先后顺序按照交易主机接受申报的时间确定。故选 A。3.开放式基金应当保持不低于基金资产净值_的现金或者到期日在一年以内的政府债券，以备支付

20、基金份额持有人的赎回款项，但中国证监会规定的特殊基金品种除外。 A.5% B.10% C.15% D.20%（分数：2.00）A. B.C.D.解析：开放式基金应当保持不低于基金资产净值 5%的现金或者到期日在一年以内的政府债券，以备支付基金份额持有人的赎回款项，但中国证监会规定的特殊基金品种除外。故选 A。4.开放式基金_是指投资者将其所持有的某一只基金份额转换为另一只基金份额的行为。 A.非交易过户 B.转托管 C.份额转换 D.冻结（分数：2.00）A.B.C. D.解析：开放式基金份额转换是指投资者将其所持有的某一只基金份额转换为另一只基金份额的行为。开放式基金非交易过户是指不采用申购

21、、赎回等交易方式，将一定数量的基金份额按照一定规则从某一投资者基金账户转移到另一投资者基金账户的行为。开放式基金份额转托管是指基金份额持有人中请将其托管在某一交易账户中的全部或部分基金份额转出并转入另一交易账户的行为。基金份额冻结指基金份额被设定为不能交易的状态。故选 C。5.采用_策略时，股价上升卖出股票，股价下跌买入股票。 A.战略性资产配置 B.恒定混合策略 C.战术性资产配置 D.投资组合保险策略（分数：2.00）A.B. C.D.解析：恒定混合策略是指保持投资组合中各类资产的比例固定。恒定混合策略对资产配置的调整并非基于资产收益率的变动，而是假定资产的收益情况和投资者偏好没有大的改变

22、，因而最优投资组合的配置比例不变。恒定混合策略在下降时买入股票并在上升时卖出股票，其支付曲线为凹型。故选 B。6.市盈率和市净率是基本分析的重要指标，某公司的股价为 15 元，每股净利润为 0.5 元，每股净资产 3元，其市盈率和市净率分别为_。 A.30；5 B.5；30 C.7.5；5 D.7.5；30（分数：2.00）A. B.C.D.解析：市盈率是股票价格与每股净利润的比值，市净率是股票价格与每股净资产的比值。即市盈率=150.5=30，市净率=153=5。故选 A。7.基金管理人应当自收到投资者的申购(认购)、赎回申请之日起_个工作日内，对该申购(认购)、赎回申请的有效性进行确认。

23、A.1 B.3 C.5 D.10（分数：2.00）A.B. C.D.解析：由于基金申购、赎回的资金清算依据注册登记机构的确认数据进行，为保护基金投资人的利益，有关法规明确规定，基金管理人应当自收到投资者的申购(认购)、赎回申请之日起 3 个工作日内，对该申购(认购)、赎回申请的有效性进行确认。故选 B。8.基金份额净值是按照每个开放交易日收市、闭市后，_除以当日基金份额的余额数量计算。 A.基金资产总值 B.基金资产净值 C.基金份额净值 D.基金总份额（分数：2.00）A.B. C.D.解析：基金份额净值是按照每个开放交易日收市、闭市后，基金资产净值除以当日基金份额的余额数量计算。故选 B。

24、9.下列关于基金估值的说法错误的是_。 A.基金资产总值加上所有负债即是基金资产净值 B.我国的开放式基金一般于每个交易日估值 C.基金日常估值由基金管理人进行 D.基金资产总值是指基金全部资产的价值总和（分数：2.00）A. B.C.D.解析：基金资产总值是指基金全部资产的价值总和。从基金资产总值中扣除所有负债即是基金资产净值。我国的开放式基金一般于每个交易日估值，并于下一交易日公告份额净值。封闭式基金每个交易日进行估值，但每周披露一次基金份额净值。基金日常估值由基金管理人进行。基金管理人于每个工作日对基金资产估值后，将基金份额净值结果告知基金托管人。故选 A。10.开放式基金所特有的风险是

25、_。 A.市场风险 B.管理能力风险 C.技术风险 D.巨额赎回风险（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：巨额赎回风险是开放式基金所特有的风险。如果因市场剧烈波动或其他原因而接连出现巨额赎回，并导致基金管理人出现现金支付困难时，基金投资者申请赎回基金份额，可能会遇到部分延顺赎回等风险。故选 D。11.封闭式基金的收益分配每年不得少于_次，封闭式基金年度收益分配比例不得低于基金年度已实现收益的_。 A.3；70% B.2；80% C.1；80% D.1；90%（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：根据证券投资基金运作管理办法有关规定，封闭式基金的收益分配每年不得少于一次，封闭式基金年度收

26、益分配比例不得低于基金年度已实现收益的 90%。封闭式基金当年利润应先弥补上一年度亏损，然后才可进行当年分配。若基金投资当年发生亏损，则不进行分配。基金分配后，基金份额净值不能低于面值。封闭式基金应当采用现金方式分红。故选 D。12.由于货币贬值给投资者带来实际收益水平下降的风险属于_。 A.利率风险 B.经济周期波动风险 C.购买力风险 D.违约风险（分数：2.00）A.B.C. D.解析：题中 A 项利率风险是指市场利率变动引起证券投资收益变动的可能性。B 项经济周期波动风险是指证券市场行情周期性变动而引起的风险。C 项购买力风险又称通货膨胀风险，是由于通货膨胀、货币贬值给投资者带来实际收

27、益水平下降的风险。D 项违约风险又称信用风险，指证券发行人在证券到期时无法还本付息而使投资者遭受损失的风险。故选 C。13.对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收_。 A.营业税 B.企业所得税 C.增值税 D.个人所得税（分数：2.00）A.B. C.D.解析：对金融机构(包括银行和非银行金融机构)申购和赎回基金份额的差价收入征收营业税；对个人和非金融机构申购和赎回基金份额的差价收入不征收营业税。对投资者(包括个人和机构)买卖封闭式证券投资基金免征印花税；对投资者申购和赎回开放式基金份额，暂不征收印花税。对投资者从证券投资基金分配中取得的收入，暂不征收企业所得税。对投资者从基金分配

28、中获得的股票的股息、红利收入以及企业债券的利息收入，由上市公司和发行债券的企业在向基金派发股息、红利、利息时代扣代缴 20%的个人所得税，基金向个人投资者分配股息、红利、利息时，不再代扣代缴个人所得税。故选 B。14.在我国，基金的信息披露具有_，证券投资基金法、证券投资基金信息披露管理办法及一系列配套法规对基金信息披露的原则、内容、禁止行为等各方面作出了明确、严格的规定。 A.自愿性 B.平等性 C.公开性 D.强制性（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：在我国，基金的信息披露具有强制性，证券投资基金法、证券投资基金信息披露管理办法及一系列配套法规对基金信息披露的原则、内容、禁止行为等各

29、方面作出了明确、严格的规定。因此，与市场上其他理财产品相比，基金的一个突出特点就是透明度较高。基金披露的各种公开信息是了解、识别基金的重要信息来源渠道。故选 D。15.管理人召开基金份额持有人大会的，应当至少提前_日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。 A.10 B.15 C.20 D.30（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：管理人召开基金份额持有人大会的，应当至少提前 30 日公告基金份额持有人大会的召开时间、会议形式、审议事项、议事程序和表决方式等事项。会议召开后，应将持有人大会决议的事项报中国证监会核准或备案，并予以公告。故选 D。16.

30、下列选项中不属于基金募集期间的三大法定信息披露文件的是_。 A.基金合同 B.基金招募说明书 C.基金管理协议 D.基金托管协议（分数：2.00）A.B.C. D.解析：基金合同、基金招募说明书和基金托管协议是基金募集期间的三大法定信息披露文件。故选 C。17.开放式基金在开放申购、赎回前一般一周披露一次净值，开放申购、赎回后则会披露每个开放日的_。 A.资产累计净值和份额净值 B.资产净值和份额净值 C.资产累计净值和资产净值 D.份额净值与份额累计净值（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。封闭式基金与开放式基金在披露净值公

31、告的频率上有所不同：封闭式基金一般一周披露一次资产净值和份额净值；而开放式基金在开放申购、赎回前一般一周披露一次净值，开放申购、赎回后则会披露每个开放日的份额净值与份额累计净值。故选 D。18._的基金在投资管理上比较灵活，但投资者需要面对较高的流动性风险；_的基金投资者需要面对的流动性风险较低，但在投资管理的灵活性和投资对象的选择上可能存在一定的困难。 A.规模大；规模小 B.规模小；规模大 C.份额持有人多；份额持有人少 D.份额持有人少；份额持有人多（分数：2.00）A.B. C.D.解析：基金规模的大小和变动幅度在一定程度上直接影响着基金的操作风格和操作难易程度。封闭式基金的份额是不变

32、的，而开放式基金伴随着申购和赎回，份额是不断在变化的。因此，基金规模的大小也是投资者选择基金的重要参考因素。规模小的基金在投资管理上比较灵活，但投资者需要面对较高的流动性风险；规模大的基金投资者需要面对的流动性风险较低，但在投资管理的灵活性和投资对象的选择上可能存在一定的困难。基金的申购和赎回情况反映了投资者对基金的信心。一般来说，表现比较好的基金容易出现净申购，份额增加；表现一般或较差的基金则容易遭受净赎回，份额减少。故选 B。19.如果预期某种信息可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响，则该信息为重大信息，相关事件为重大事件，信息披露义务人应当在重大事件发生之日起 2 日内

33、编制并披露_。 A.基金季度报告 B.基金澄清公告 C.基金投资者账户报告 D.临时报告书（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：如果预期某种信息可能对基金份额持有人权益或者基金份额的价格产生重大影响，则该信息为重大信息，相关事件为重大事件，信息披露义务人应当在重大事件发生之日起 2 日内编制并披露临时报告书。故选 D。20.投资者对基金产品的选择依赖于两个因素，即_。 A.系统因素和非系统因素 B.宏观因素和微观因素 C.人为因素和非人为因素 D.外在因素和内在因素（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：投资者对基金产品的选择依赖于两个因素：外在因素和内在因素。外在因素如个人成长的文化背

34、景、社会阶层、家庭、身份和社会地位等。内在因素有心理上的，如动机、感觉、风险承受能力、对新产品的态度等；还有个人自身的因素，如人生阶段、年龄、职业、生活方式和个性等。在进行基金营销时，应对影响投资者决策的因素有深刻的认识与理解，这样才能更有效地与投资者进行沟通。故选 D。21._是指在一只基金内部通过结构化的设计或安排，将普通基金份额拆分为具有不同预期收益与风险的两类(级)或多类(级)份额并可分离上市交易的一种基金产品。 A.主动型基金 B.保本基金 C.QDII 基金 D.分级基金（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：分级基金又被称为“结构型基金”、“可分离交易基金”，是指在一只基金内部

35、通过结构化的设计或安排，将普通基金份额拆分为具有不同预期收益与风险的两类(级)或多类(级)份额并可分离上市交易的一种基金产品。故选 D。22.选择大型_作为开放式基金的代销渠道，有利于争取银行储户这一细分市场。 A.基金公司 B.证券公司 C.国有商业银行 D.专业销售公司（分数：2.00）A.B.C. D.解析：在我国，大众投资群体仍以银行储蓄为主要金融资产，商业银行具有广泛的客户基础。选择大型国有商业银行作为开放式基金的代销渠道，有利于争取银行储户这一细分市场。故选 C。23.市场细分的依据包括_等间接细分依据。 A.地理因素、人口因素 B.地理因素、行为因素 C.心理因素、人口因素 D.

36、心理因素、行为因素（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：市场细分的依据包括地理因素、人口因素等直接细分依据，也包括投资者心理因素和行为因素等间接细分依据。故选 D。24._是指销售机构在市场细分的基础上，根据自身条件和营销环境，选择两个或者更多的细分市场作为目标市场，并对应每一个目标市场分别设计出满足不同客户需求的产品和服务的一种策略。 A.无差异目标市场策略 B.差异性目标市场策略 C.分散性目标市场策略 D.集中性目标市场策略（分数：2.00）A.B. C.D.解析：差异性目标市场策略是指销售机构在市场细分的基础上，根据自身条件和营销环境，选择两个或者更多的细分市场作为目标市场，并对应

37、每一个目标市场分别设计出满足不同客户需求的产品和服务的一种策略。采用该种目标市场策略的销售机构，能有效满足不同客户的不同需求，合理地配置资源，采用有针对性的营销策略，有计划地拓展市场。故选 B。25.将营销重点放在某一个或某几个区域，追求该地区的高市场占有率，_为大多数区域性销售机构所采用。 A.无差异目标市场策略 B.差异性目标市场策略 C.客户集中策略 D.地区集中策略（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：无差异目标市场策略是指不考虑各细分市场的差异性，将它们视为一个统一的整体市场，认为所有客户对基金投资有共同的需求。差异性目标市场策略是指销售机构在市场细分的基础上，根据自身条件和营销

38、环境，选择两个或者更多的细分市场作为目标市场，并对应每一个目标市场分别设计出满足不同客户需求的产品和服务的一种策略。客户集中策略，如有些销售机构只为投资金额达到一定数量的客户提供专人理财服务等。地区集中策略，即将营销重点放在某一个或某几个区域，追求该地区的高市场占有率，这类策略为大多数区域性销售机构所采用。故选 D。二、B多选题/B(总题数：15，分数：37.50)26.下列关于基金的会计核算正确的是_。 A.基金管理人和基金托管人对所管理、托管的基金应当以基金为会计核算主体 B.基金管理人和基金托管人进行基金会计确认、计量和报告应以权责发生制为基础 C.我国基金的会计年度为公历每年 1 月

39、1 日至 12 月 31 日 D.A 股基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位（分数：2.50）A. B. C. D. 解析：按规定基金管理人和基金托管人对所管理、托管的基金应当以基金为会计核算主体，单独建账、独立核算，单独编制财务会计报告。基金管理人和基金托管人进行基金会计确认、计量和报告应以权责发生制为基础，并遵循实质重于形式原则、重要性原则、谨慎性原则和及时性原则，确保对外提供的财务会计报告的信息真实、可靠、完整、相关、明晰及可比。我国基金的会计年度为公历每年 1 月 1 日至 12 月 31日。目前，A 股基金核算以人民币为记账本位币，以人民币元为记账单位，但 QDII 基

40、金则可能根据需要，以外币为记账本位币。故选 ABCD。27.基金合同中特别约定的事项包括_等方面的信息。 A.基金各当事人的权利和义务 B.基金合同终止 C.基金持有人大会 D.基金发售、交易、申购、赎回的相关安排（分数：2.50）A. B. C. D.解析：基金合同中特别约定的事项包括基金各当事人的权利义务、基金持有人大会、基金合同终止等方面的信息。故选 ABC。28.下列关于基金信息披露的说法正确的有_。 A.禁止进行虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏 B.可以对基金的证券投资业绩进行预测 C.禁止违规承诺收益或者承担损失 D.禁止登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文

41、字（分数：2.50）A. B.C. D. 解析：为了防止信息误导给投资者造成损失，保护公众投资者的合法权益，维护证券市场的正常秩序，法律法规对于借公开披露基金信息为名编制、传播虚假基金信息，恶意进行信息误导，诋毁同行或竞争对手等行为作出了禁止性规定。具体包括以下情形：禁止进行虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏；禁止对基金的证券投资业绩进行预测；禁止违规承诺收益或者承担损失；禁止诋毁其他基金管理人、托管人或者基金销售机构；禁止登载任何自然人、法人或者其他组织的祝贺性、恭维性或推荐性的文字。故选 ACD。29.基金销售人员在阅读基金招募说明书时应对其披露的下列信息加以重点关注_。 A.基金的运作方式

42、 B.基金的投资 C.基金净值的计算方法和公告方式 D.招募说明书摘要（分数：2.50）A. B. C. D. 解析：基金销售人员在阅读基金招募说明书时应对其披露的下列信息加以重点关注：风险提示；基金的运作方式；从基金资产中列支的各项费用的种类、计提标准和方式；基金份额的募集发售、交易、申购、赎回的约定，特别是买卖基金费用的相关条款；基金的投资；基金净值的计算方法和公告方式；招募说明书摘要。故选 ABCD。30.下列关于基金运作信息披露的说法正确的是_。 A.基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息 B.封闭式基金与开放式基金在披露净值公告的频率上相同 C.基金管理人应在

43、每个季度结束之日起 15 个工作日内编制基会季度报告 D.基金合同生效不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告（分数：2.50）A. B.C. D. 解析：基金净值公告主要包括基金资产净值、份额净值和份额累计净值等信息。封闭式基金与开放式基金在披露净值公告的频率上有所不同：封闭式基金一般一周披露一次资产净值和份额净值；而开放式基金在开放申购、赎回前一般一周披露一次净值，开放申购、赎回后则会披露每个开放日的份额净值与份额累计净值，B 选项错误。按照基金季度报告的披露要求，基金管理人应在每个季度结束之日起 15 个工作日内编制基金季度报告，并将季度报告登载在指定报刊和网站上。基金合同生效

44、不足 2 个月的，基金管理人可以不编制当期季度报告。故选 ACD。31.基金半年度报告与基金年度报告的不同点包括_。 A.基金半年度报告不需要进行审计，而基金年度报告中披露的内容应经过审计 B.会计报表附注 C.基金半年度报告应披露支付给所聘任的会计师事务所的报酬及事务所已提供审计服务的年限等 D.基金年度报告应提供最近 3 个会计年度的主要会计数据、财务指标、基金净值表现和收益分配情况（分数：2.50）A. B. C.D. 解析：基金半年度报告和基金年度报告的不同点如下。基金半年度报告不需要进行审计；而基金年度报告中披露的内容应经过审计。基金半年度报告只需要披露当期的数据和指标；而基金年度报

45、告应提供最近 3 个会计年度的主要会计数据、财务指标、基金净值表现和收益分配情况。基金年度报告中需披露内部监察报告，便于投资者了解年度内基金运作的合法合规性、遵守基金合同的情况、基金管理公司的规章制度与业务流程的完善情况、基金投资的风险控制情况以及风险绩效报告工作的执行情况。会计报表附注。在重大事件揭示中，基金年度报告除了披露报告期内改聘会计师事务所的情况之外，还应披露支付给所聘任的会计师事务所的报酬及事务所已提供审计服务的年限等，C 选项表述错误。故选 ABD。32.根据证券投资基金法，下列事项应当通过召开基金份额持有人大会审议决定_。 A.提前终止基金合同 B.基金扩募或延长基金合同期限

46、C.转换基金运作方式 D.提高基金管理人、基金托管人的报酬标准（分数：2.50）A. B. C. D. 解析：根据证券投资基金法，下列事项应当通过召开基金份额持有人大会审议决定：提前终止基金合同；基金扩募或延长基金合同期限；转换基金运作方式；提高基金管理人、基金托管人的报酬标准；更换基金管理人、基金托管人；基金合同约定的其他事项。故选 ABCD。33.市场营销控制过程主要包括_。 A.管理部门设定具体的市场营销目标，通常对不同的营销活动或单独的项目，如新基金的发行等制定不同的预算 B.衡量企业在市场中的销售业绩，检查销售时间表是否得到执行 C.分析目标业绩和实际业绩之间存在差异的原因以及预算收支不平衡的原因等 D.管理部门评估广告投人效果、不同渠道的资源投入，及时采取正确的行动，以此弥补目标与业绩之间的差距（分数：2.50）A. B. C. D. 解析：市场营销控制过程主要包括以下四个步骤。管理部门设定具体的市场