证券投资基金-26及答案解析.doc

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1、证券投资基金-26 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：20，分数：40.00)1.在美国，证券投资基金一般被称为_。 A.共同基金 B.单位信托基金 C.证券投资信托基金 D.集合投资基金（分数：2.00）A.B.C.D.2.证券投资基金中的_，在完成募集后，基金份额可以在证券交易所上市。 A.封闭式基金 B.开放式基金 C.公司型基金 D.契约型基金（分数：2.00）A.B.C.D.3.我国目前只能由_担任基金管理人。 A.基金销售机构 B.基金托管银行 C.基金管理公司 D.基金投资咨询公司（分数：2.00）A.B.C.D.4.关于中小投资

2、者的投资渠道，下列说法错误的是_。 A.对中小投资者来说，储蓄或购买债券较为稳妥，但收益率较低 B.投资于股票有可能获得较高收益，但对于手中资金有限、投资经验不足的中小投资者来说，直接进行股票投资有一定困难，而且风险较大 C.证券投资基金是一种面向中小投资者的间接投资工具 D.证券投资基金不能够被广大民众普遍接受（分数：2.00）A.B.C.D.5.下列不是特殊类型基金的是_。 A.系列基金 B.保本基金 C.交易型开放式指数基金 D.离岸基金（分数：2.00）A.B.C.D.6.货币市场基金的份额净值_。 A.随市场利率的上升而减少 B.随市场利率的上升而增加 C.随平均剩余期限的增加而增加

3、 D.固定在 1 元人民币（分数：2.00）A.B.C.D.7.采用投资组合保险策略进行操作的基金是_。 A.收入型基金 B.上市开放基金 C.保本基金 D.混合基金（分数：2.00）A.B.C.D.8._是指符合有关条件，经中国证监会批准，可在我国境内募集资金进行境外证券投资管理的境内基金管理公司和证券公司。 A.风险投资者 B.合格境内机构投资者 C.战略投资者 D.合格境外机构投资者（分数：2.00）A.B.C.D.9.任何机构从事基金评价业务并以公开形式发布评价结果的，对基金、基金管理人评奖的评奖期间不得少于_。 A.3 个月 B.6 个月 C.12 个月 D.36 个月（分数：2.0

4、0）A.B.C.D.10.单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的_时，为巨额赎回。 A.5% B.10% C.20% D.30%（分数：2.00）A.B.C.D.11.封闭式基金折(溢)价率的计算公式为_。 A.折(溢)价率=(二级市场价格-基金份额净值)/二级市场价格100% B.折(溢)价率=(二级市场价格-基金份额净值)/基金份额净值100% C.折(溢)价率=(二级市场价格-基金份额总值)/基金份额总值1000 D.折(溢)价率=(二级市场价格-基金份额总值)/二级市场价格100%（分数：2.00）A.B.C.D.12.目前，我国境内基金申购款一般能在_日内到达基金的银行存款账户。

5、A.T B.T+1 C.T+2 D.T+3（分数：2.00）A.B.C.D.13.基金管理公司主要股东应具有良好的社会信誉，最近_年在税务、工商等行政机关以及金融监管、自律管理、商业银行等机构无不良记录。 A.1 B.2 C.3 D.4（分数：2.00）A.B.C.D.14.下列项目中，不属于基金管理公司公司治理的基本原则的是_。 A.基金份额持有人利益优先原则 B.公司独立运作原则 C.维护公司的统一性和完整性原则 D.业务与信息交叉原则（分数：2.00）A.B.C.D.15.下列各项中不是后台支持部门的组成部分的是_。 A.市场部 B.行政管理部 C.信息技术部 D.财务部（分数：2.00

6、）A.B.C.D.16.基金管理公司的核心业务是_。 A.基金投资运作管理 B.基金募集与销售 C.基金投资咨询服务 D.基金受托资产管理（分数：2.00）A.B.C.D.17.下列不是基金资产账户的是_。 A.证券账户 B.结算备付金账户 C.银行存款账户 D.信用卡账户（分数：2.00）A.B.C.D.18.基金托管人通过托管业务获取的托管费收入与托管规模成_。 A.正比 B.反比 C.线性关系 D.非线性关系（分数：2.00）A.B.C.D.19.对所托管基金投资比例接近超标或者对媒体和舆论反映集中的问题等，托管人一般采取_方式提醒管理人。 A.定期报告 B.书面报告 C.书面警示 D.

7、电话提示（分数：2.00）A.B.C.D.20._是指托管人通过制定完善的管理制度和采取有效的控制措施，及时防范和化解风险。 A.环境控制 B.风险评估 C.控制活动 D.信息沟通（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：17，分数：34.00)21.证券投资基金与银行储蓄存款有着本质的不同，主要表现在_。 A.性质不同 B.收益与风险特性不同 C.信息披露程度不同 D.投资主体不同（分数：2.00）A.B.C.D.22.封闭式基金和开放式基金的区别主要表现在_。 A.期限不同 B.份额限制不同 C.激励约束机制和投资策略不同 D.价格形成方式不同（分数：2.00）A.B

8、.C.D.23.私募基金的特点是_。 A.非公开性 B.投资者的资格受到严格的限制 C.投资金额要求高 D.投资者的人数受到严格的限制（分数：2.00）A.B.C.D.24.下列指标是衡量货币市场基金风险的有_。 A.投资组合平均剩余期限 B.融资比例 C.浮动利率债券投资情况 D.7 日年化收益率（分数：2.00）A.B.C.D.25.债券基金主要的投资风险包括_。 A.汇率风险 B.信用风险 C.提前赎回风险 D.通货膨胀风险（分数：2.00）A.B.C.D.26.封闭式基金份额上市交易，应符合以下哪些条件_。 A.基金募集金额不低于 1 亿元人民币 B.基金合同期限为 5 年以上 C.基

9、金募集金额不低于 2 亿元人民币 D.基金份额持有人不少于 1000 人（分数：2.00）A.B.C.D.27.我国分级基金的认购方式包括_。 A.证券认购 B.场内认购 C.现金认购 D.场外认购（分数：2.00）A.B.C.D.28.基金管理公司的主要业务包括_。 A.证券投资基金业务 B.投资咨询服务 C.全国社会保障基金管理及企业年金管理业务 D.QDII 业务（分数：2.00）A.B.C.D.29.基金管理公司投资决策委员会的组成人员一般包括_。 A.基金管理公司的总经理 B.研究部经理 C.投资部经理 D.分管投资的副总经理（分数：2.00）A.B.C.D.30.我国基金管理公司一

10、般的投资决策程序包括_。 A.公司研究发展部提出研究报告 B.投资决策委员会决定基金的总体投资计划 C.基金投资部制定投资组合的具体方案 D.风险控制委员会提出风险控制建议（分数：2.00）A.B.C.D.31.下列各项属于基金托管人内部控制原则的有_。 A.及时性原则 B.完整性原则 C.灵活性原则 D.独立性原则（分数：2.00）A.B.C.D.32.基金托管人申请取得基金托管资格，应当具备的条件有_。 A.总资产和资本充足率符合有关规定 B.设有专门的基金托管部门，取得基金从业资格的专职人员达到法定人数 C.有安全保管基金财产的条件，有安全高效的清算、交割系统，有符合要求的营业场所、安全

11、防范设施和与基金托管业务有关的其他设施 D.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度（分数：2.00）A.B.C.D.33.根据中华人民共和国证券投资基金法的规定，当基金托管人发现基金管理人的投资指令违规时，应当_。 A.及时报告中国证券业协会 B.提示管理人或向监管机构报告 C.拒绝执行 D.及时报告基金份额持有人（分数：2.00）A.B.C.D.34.基金市场营销控制过程包括的步骤是_。 A.管理部门设定具体的市场营销目标 B.衡量企业在市场中的销售业绩，检查销售时间表是否得到执行 C.分析目标业绩和实际业绩之间存在差异的原因以及预算收支不平衡的原因 D.管理部门评估广告投入效果、不同渠道的

12、资源投入，及时采取正确的行动，以此弥补目标与业绩之间的差距（分数：2.00）A.B.C.D.35.下列关于基金管理人组织的讲座、推介会和座谈会说法正确的是_。 A.通常客户比较珍惜这些机会 B.能为客户提供一个面对面交流的机会 C.基金销售机构可以从这些活动中获取有价值的资料，有效地推介基金产品 D.可以利用这一机会在市场出现较大波动时阻止非理性行为的发生（分数：2.00）A.B.C.D.36.基金销售业务流程控制中，基金销售机构需要制定投资人权益须知，其内容应当包括_。 A.中华人民共和国证券投资基金法规定的基金份额持有人的权利 B.投资人办理基金业务流程 C.投资风险提示 D.基金销售机构

13、联络方式（分数：2.00）A.B.C.D.37.根据证券投资基金会计核算业务指引，基金的会计核算对象包括_。 A.资产类 B.负债类 C.资产负债共同类 D.所有者权益类（分数：2.00）A.B.C.D.三、B判断题/B(总题数：13，分数：26.00)38.基金反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证。（分数：2.00）A.正确B.错误39.由于封闭式基金份额固定，所以即使封闭式基金的基金表现好，其扩展能力也会受到较大的限制。（分数：2.00）A.正确B.错误40.目前在我国，机构投资者是基金的主要持有者。（分数：2.00）A.正确B.错误41.契约型基金具有法人资格；公司型基金不具有法人资

14、格。（分数：2.00）A.正确B.错误42.单一债券的信用风险比较集中，而债券基金通过分散投资可以有效避免单一债券可能面临的较高的信用风险。（分数：2.00）A.正确B.错误43.五星级基金只是相对同类基金表现最好的基金。（分数：2.00）A.正确B.错误44.ETF 的建仓期为 5 个月以内。（分数：2.00）A.正确B.错误45.资金结算中，清算是按照确定的规则计算出基金当事各方应收应付资金数额的行为。（分数：2.00）A.正确B.错误46.根据中华人民共和国证券投资基金法的规定，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。（分数：2.00）A.正确B.错误47.基金托管人根据前一日证券交

15、易清算情况计算生成基金头寸。（分数：2.00）A.正确B.错误48.一般情况下，基金银行存款账户余额、基金结算备付金账户余额、基金证券账户的各类证券资产数量和余额等每日核对；基金债券托管账户在交易当日进行核对，如无交易每周核对一次。（分数：2.00）A.正确B.错误49.基金会计核算过程的主要风险点是基金资金清算和交收不及时，从而延误成交时间。（分数：2.00）A.正确B.错误50.客户服务是基金营销的重要组成部分，通过销售人员主动及时地开发市场，争取客户认同，建立与客户的长期关系，奠定有广度和深度的客户基础，才能达到业务拓展和提升市场占有率的目标。（分数：2.00）A.正确B.错误证券投资基

16、金-26 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：20，分数：40.00)1.在美国，证券投资基金一般被称为_。 A.共同基金 B.单位信托基金 C.证券投资信托基金 D.集合投资基金（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 证券投资基金在美国被称为共同基金，在英国和中国香港地区被称为单位信托基金，在欧洲一些国家被称为集合投资基金或集合投资计划，在日本和中国台湾地区则被称为证券投资信托基金。2.证券投资基金中的_，在完成募集后，基金份额可以在证券交易所上市。 A.封闭式基金 B.开放式基金 C.公司型基金 D.契约型基金（分数：2.00）A. B

17、.C.D.解析：解析 封闭式基金份额固定，在完成募集后，基金份额在证券交易所上市交易。投资者买卖封闭式基金份额，只能委托证券公司在证券交易所按市价买卖，交易在投资者之间完成。开放式基金份额不固定，投资者可以按照基金管理人确定的时间和地点向基金管理人或其销售代理人提出申购、赎回申请，交易在投资者与基金管理人之间完成。3.我国目前只能由_担任基金管理人。 A.基金销售机构 B.基金托管银行 C.基金管理公司 D.基金投资咨询公司（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 在我国，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。4.关于中小投资者的投资渠道，下列说法错误的是_。 A.对中小投资者来说

18、，储蓄或购买债券较为稳妥，但收益率较低 B.投资于股票有可能获得较高收益，但对于手中资金有限、投资经验不足的中小投资者来说，直接进行股票投资有一定困难，而且风险较大 C.证券投资基金是一种面向中小投资者的间接投资工具 D.证券投资基金不能够被广大民众普遍接受（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 证券投资基金作为一种面向中小投资者设计的间接投资工具，把众多投资者的小额资金汇集起来进行组合投资，由专业投资机构进行管理和运作，从而为投资者提供了有效参与证券市场的投资渠道，已经成为广大民众普遍接受的一种理财方式。5.下列不是特殊类型基金的是_。 A.系列基金 B.保本基金 C.交易型开放式指

19、数基金 D.离岸基金（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 根据基金的资金来源和用途可以把基金分为在岸基金和离岸基金；A、B、C 三项都是特殊类型基金。因此本题选 D。6.货币市场基金的份额净值_。 A.随市场利率的上升而减少 B.随市场利率的上升而增加 C.随平均剩余期限的增加而增加 D.固定在 1 元人民币（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 货币市场基金的份额净值固定在 1 元人民币，基金收益通常用日每万份基金净收益和最近7 日年化收益率表示。7.采用投资组合保险策略进行操作的基金是_。 A.收入型基金 B.上市开放基金 C.保本基金 D.混合基金（分数：2.00）A.

20、B.C. D.解析：解析 保本基金于 20 世纪 80 年代中期起源美国。其核心是运用投资组合保险策略进行基金的操作。8._是指符合有关条件，经中国证监会批准，可在我国境内募集资金进行境外证券投资管理的境内基金管理公司和证券公司。 A.风险投资者 B.合格境内机构投资者 C.战略投资者 D.合格境外机构投资者（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 合格境内机构投资者是指符合有关规定的条件，经中国证监会批准，可在中国境内募集资金进行境外证券投资管理的境内基金管理公司和证券公司等证券经营机构。9.任何机构从事基金评价业务并以公开形式发布评价结果的，对基金、基金管理人评奖的评奖期间不得少于_

21、。 A.3 个月 B.6 个月 C.12 个月 D.36 个月（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 任何机构从事基金评价业务并以公开形式发布评价结果的，对基金、基金管理人评奖的评奖期间不得少于 12 个月。10.单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的_时，为巨额赎回。 A.5% B.10% C.20% D.30%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 单个开放日基金净赎回申请超过基金总份额的 10%时，为巨额赎回。单个开放日的净赎回申请是指该基金的赎回申请加上基金转换中的该基金的转出申请之和，扣除当日发生的该基金申购申请及基金转换中该基金的转入申请之和后得到的余额。11.封

22、闭式基金折(溢)价率的计算公式为_。 A.折(溢)价率=(二级市场价格-基金份额净值)/二级市场价格100% B.折(溢)价率=(二级市场价格-基金份额净值)/基金份额净值100% C.折(溢)价率=(二级市场价格-基金份额总值)/基金份额总值1000 D.折(溢)价率=(二级市场价格-基金份额总值)/二级市场价格100%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 投资者常常使用折(溢)价率反映封闭式基金份额净值与其二级市场价格之间的关系。折(溢)价率的计算公式为：折(溢)价率=(二级市场价格-基金份额净值)/基金份额净值100%=(二级市场价格/基金份额净值-1)100%。12.目前，我

23、国境内基金申购款一般能在_日内到达基金的银行存款账户。 A.T B.T+1 C.T+2 D.T+3（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 目前，我国境内基金申购款一般能在 T+2 日内到达基金的银行存款账户；赎回款一般于T+3 日内从基金的银行存款账户划出。13.基金管理公司主要股东应具有良好的社会信誉，最近_年在税务、工商等行政机关以及金融监管、自律管理、商业银行等机构无不良记录。 A.1 B.2 C.3 D.4（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 基金管理公司主要股东应具有良好的社会信誉，最近 3 年在税务、工商等行政机关以及金融监管、自律管理、商业银行等机构无不良记录。

24、14.下列项目中，不属于基金管理公司公司治理的基本原则的是_。 A.基金份额持有人利益优先原则 B.公司独立运作原则 C.维护公司的统一性和完整性原则 D.业务与信息交叉原则（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 基金管理公司治理的基本原则有：(1)基金份额持有人利益优先原则；(2)公司独立运作原则；(3)强化制衡机制原则；(4)维护公司的统一性和完整性原则；(5)股东诚信与合作原则；(6)公平对待原则；(7)业务与信息隔离原则；(8)经营运作公开、透明原则；(9)长效激励约束原则；(10)人员敬业原则。15.下列各项中不是后台支持部门的组成部分的是_。 A.市场部 B.行政管理部 C

25、.信息技术部 D.财务部（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 市场部是市场营销部门的组成部分之一，B、C、D 三项都是基金后台支持部门的组成部门。16.基金管理公司的核心业务是_。 A.基金投资运作管理 B.基金募集与销售 C.基金投资咨询服务 D.基金受托资产管理（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 基金投资运作管理是基金管理公司的核心业务，基金管理公司的投资部门具体负责基金的投资管理业务。17.下列不是基金资产账户的是_。 A.证券账户 B.结算备付金账户 C.银行存款账户 D.信用卡账户（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 基金托管人负责开立并管理基金资产账

26、户。基金资产账户主要包括银行存款账户、结算备付金账户和证券账户三类。18.基金托管人通过托管业务获取的托管费收入与托管规模成_。 A.正比 B.反比 C.线性关系 D.非线性关系（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 基金托管人主要通过托管业务获取托管费作为其主要收入来源，托管费收入与托管规模成正比。19.对所托管基金投资比例接近超标或者对媒体和舆论反映集中的问题等，托管人一般采取_方式提醒管理人。 A.定期报告 B.书面报告 C.书面警示 D.电话提示（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 基金托管人对所托管基金投资比例接近超标或者对媒体和舆论反映集中的问题等，一般电话提示管

27、理人。20._是指托管人通过制定完善的管理制度和采取有效的控制措施，及时防范和化解风险。 A.环境控制 B.风险评估 C.控制活动 D.信息沟通（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 控制活动是指托管人通过制定完善的管理制度和采取有效的控制措施，及时防范和化解风险。二、B多项选择题/B(总题数：17，分数：34.00)21.证券投资基金与银行储蓄存款有着本质的不同，主要表现在_。 A.性质不同 B.收益与风险特性不同 C.信息披露程度不同 D.投资主体不同（分数：2.00）A. B. C. D.解析：解析 由于开放式基金主要通过银行代销，许多投资者误认为基金是银行发行的金融产品，与银行

28、储蓄存款没有太大区别。实际上，两者有着本质的不同，主要表现在以下几个方面：(1)性质不同；(2)收益与风险特性不同；(3)信息披露程度不同。22.封闭式基金和开放式基金的区别主要表现在_。 A.期限不同 B.份额限制不同 C.激励约束机制和投资策略不同 D.价格形成方式不同（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 封闭式基金与开放式基金主要有以下区别：期限不同；份额限制不同；交易场所不同；价格形成方式不同；激励约束机制与投资策略不同。23.私募基金的特点是_。 A.非公开性 B.投资者的资格受到严格的限制 C.投资金额要求高 D.投资者的人数受到严格的限制（分数：2.00）A. B

29、. C. D. 解析：解析 私募基金不能进行公开的发售和宣传推广，投资金额要求高，投资者的资格和人数常常受到严格的限制。私募基金在运作上具有较大的灵活性，所受到的限制和约束也较少。私募基金的投资风险较高，主要以具有较强风险承受能力的富裕阶层为目标客户。24.下列指标是衡量货币市场基金风险的有_。 A.投资组合平均剩余期限 B.融资比例 C.浮动利率债券投资情况 D.7 日年化收益率（分数：2.00）A. B. C. D.解析：解析 D 选项是衡量货币市场基金收益的指标，余下三项是衡量货币市场基金风险的指标。25.债券基金主要的投资风险包括_。 A.汇率风险 B.信用风险 C.提前赎回风险 D.

30、通货膨胀风险（分数：2.00）A.B. C. D. 解析：解析 债券基金主要的投资风险包括利率风险、信用风险、提前赎回风险以及通货膨胀风险。26.封闭式基金份额上市交易，应符合以下哪些条件_。 A.基金募集金额不低于 1 亿元人民币 B.基金合同期限为 5 年以上 C.基金募集金额不低于 2 亿元人民币 D.基金份额持有人不少于 1000 人（分数：2.00）A.B. C. D. 解析：解析 封闭式基金份额上市交易应符合的条件有：(1)基金的募集符合中华人民共和国证券投资基金法的规定；(2)基金合同期限为 5 年以上；(3)基金募集金额不低于 2 亿元人民币；(4)基金份额持有人不少于 100

31、0 人；(5)基金份额上市交易规则规定的其他条件。27.我国分级基金的认购方式包括_。 A.证券认购 B.场内认购 C.现金认购 D.场外认购（分数：2.00）A.B. C.D. 解析：解析 分级基金的认购包括场外认购和场内认购两种方式。28.基金管理公司的主要业务包括_。 A.证券投资基金业务 B.投资咨询服务 C.全国社会保障基金管理及企业年金管理业务 D.QDII 业务（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 基金管理公司的主要业务包括：证券投资基金业务、特定客户资产管理业务、投资咨询服务、全国社会保障基金管理及企业年金管理业务、QDII 业务等。29.基金管理公司投资决策委

32、员会的组成人员一般包括_。 A.基金管理公司的总经理 B.研究部经理 C.投资部经理 D.分管投资的副总经理（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 基金管理公司投资决策委员会一般由基金管理公司的总经理、分管投资的副总经理、投资总监、研究部经理、投资部经理及其他相关人员组成，负责决定公司所管理基金的投资计划、投资策略、投资原则、投资目标、资产分配及投资组合的总体计划等。30.我国基金管理公司一般的投资决策程序包括_。 A.公司研究发展部提出研究报告 B.投资决策委员会决定基金的总体投资计划 C.基金投资部制定投资组合的具体方案 D.风险控制委员会提出风险控制建议（分数：2.00）A

33、. B. C. D. 解析：解析 我国基金管理公司一般的投资决策程序是：(1)公司研究发展部提出研究报告；(2)投资决策委员会决定基金的总体投资计划；(3)基金投资部制订投资组合的具体方案；(4)风险控制委员会提出风险控制建议。31.下列各项属于基金托管人内部控制原则的有_。 A.及时性原则 B.完整性原则 C.灵活性原则 D.独立性原则（分数：2.00）A. B. C.D. 解析：解析 基金托管人内部控制的原则包括：(1)合法性原则；(2)完整性原则；(3)及时性原则；(4)审慎性原则；(5)有效性原则；(6)独立性原则。32.基金托管人申请取得基金托管资格，应当具备的条件有_。 A.总资产

34、和资本充足率符合有关规定 B.设有专门的基金托管部门，取得基金从业资格的专职人员达到法定人数 C.有安全保管基金财产的条件，有安全高效的清算、交割系统，有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有关的其他设施 D.有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度（分数：2.00）A.B. C. D. 解析：解析 基金托管人申请取得基金托管资格，应当具备的条件有：(1)净资产和资本充足率符合有关规定；(2)设有专门的基金托管部门；(3)取得基金从业资格的专职人员达到法定人数；(4)有安全保管基金财产的条件；(5)有安全高效的清算、交割系统；(6)有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有

35、关的其他设施；(7)有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度；(8)法律、行政法规规定的和经国务院批准的中国证监会、中国银监会规定的其他条件。33.根据中华人民共和国证券投资基金法的规定，当基金托管人发现基金管理人的投资指令违规时，应当_。 A.及时报告中国证券业协会 B.提示管理人或向监管机构报告 C.拒绝执行 D.及时报告基金份额持有人（分数：2.00）A.B. C. D.解析：解析 基金托管人要根据有关规定和基金管理人合法、合规的投资指令办理资金的清算、交割事宜。对基金管理人非法的、不合规的投资指令，托管人应当拒绝执行，并提示管理人或向监管机构报告。34.基金市场营销控制过程包括的步骤是_

36、。 A.管理部门设定具体的市场营销目标 B.衡量企业在市场中的销售业绩，检查销售时间表是否得到执行 C.分析目标业绩和实际业绩之间存在差异的原因以及预算收支不平衡的原因 D.管理部门评估广告投入效果、不同渠道的资源投入，及时采取正确的行动，以此弥补目标与业绩之间的差距（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 基金市场营销控制过程主要包括以下四个步骤：(1)管理部门设定具体的市场营销目标，通常对不同的营销活动或单独的项目(如新基金的发行等)制定不同的预算；(2)衡量企业在市场中的销售业绩，检查销售时间表是否得到执行；(3)分析目标业绩和实际业绩之间存在差异的原因以及预算收支不平衡的原

37、因等；(4)管理部门评估广告投入效果、不同渠道的资源投入，及时采取正确的行动，以此弥补目标与业绩之间的差距。35.下列关于基金管理人组织的讲座、推介会和座谈会说法正确的是_。 A.通常客户比较珍惜这些机会 B.能为客户提供一个面对面交流的机会 C.基金销售机构可以从这些活动中获取有价值的资料，有效地推介基金产品 D.可以利用这一机会在市场出现较大波动时阻止非理性行为的发生（分数：2.00）A. B. C. D.解析：解析 基金管理人组织的讲座、推介会和座谈会都能为客户提供一个面对面交流的机会。由于参与者为数不多，通常客户比较珍惜这些机会。基金销售机构也可以从这些活动中获取有价值的资料，有效地推

38、介基金产品，并据此进一步改善客户服务。D 选项属于媒体和宣传手册的应用的特点。36.基金销售业务流程控制中，基金销售机构需要制定投资人权益须知，其内容应当包括_。 A.中华人民共和国证券投资基金法规定的基金份额持有人的权利 B.投资人办理基金业务流程 C.投资风险提示 D.基金销售机构联络方式（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 基金销售机构制定投资人权益须知的内容至少应当包括：中华人民共和国证券投资基金法规定的基金份额持有人的权利，基金销售机构提供的服务内容和收费方式，投资人办理基金业务流程，基金分类、评级等的基本知识以及投资风险提示，向基金销售机构、自律组织以及监管机构的投

39、诉方式和程序，基金销售机构联络方式及其他需要向投资人说明的内容。37.根据证券投资基金会计核算业务指引，基金的会计核算对象包括_。 A.资产类 B.负债类 C.资产负债共同类 D.所有者权益类（分数：2.00）A. B. C. D. 解析：解析 根据证券投资基金会计核算业务指引，基金的会计核算对象包括资产类、负债类、资产负债共同类、所有者权益类和损益类的核算，涉及基金的投资交易、基金申购和赎回、基金持有证券的上市公司行为、基金资产估值、基金费用计提和支付、基金利润分配等基金经营活动。三、B判断题/B(总题数：13，分数：26.00)38.基金反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证。（分数：2

40、.00）A.正确B.错误 解析：解析 基金反映的是一种信托关系，是一种受益凭证，投资者购买基金份额就成为基金的受益人。股票反映的是一种所有权关系，是一种所有权凭证。39.由于封闭式基金份额固定，所以即使封闭式基金的基金表现好，其扩展能力也会受到较大的限制。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 封闭式基金份额固定，即使基金表现好，其扩展能力也受到较大的限制。如果表现不尽如人意，由于投资者无法赎回投资，基金经理通常也不会在经营与流动性管理上面临直接的压力。40.目前在我国，机构投资者是基金的主要持有者。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 在我国，基金投资者队伍迅速壮大，个人投

41、资者取代机构投资者成为基金的主要持有者。41.契约型基金具有法人资格；公司型基金不具有法人资格。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 契约型基金不具有法人资格；公司型基金具有法人资格。42.单一债券的信用风险比较集中，而债券基金通过分散投资可以有效避免单一债券可能面临的较高的信用风险。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 单一债券的信用风险比较集中，而债券基金通过分散投资可以有效避免单一债券可能面临的较高的信用风险。43.五星级基金只是相对同类基金表现最好的基金。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 基金评级考虑的是业绩的相对性，而非业绩的绝对性，五星级基金只是相

42、对同类基金表现最好的基金而已。44.ETF 的建仓期为 5 个月以内。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 ETF 建仓期不超过 3 个月。45.资金结算中，清算是按照确定的规则计算出基金当事各方应收应付资金数额的行为。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 资金结算分清算和交收两个环节。清算是按照确定的规则计算出基金当事各方应收应付资金数额的行为。交收是基金当事各方根据确定的清算结果进行资金的收付，从而完成整个交易过程。46.根据中华人民共和国证券投资基金法的规定，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 根据我国中华人民共

43、和国证券投资基金法的规定，基金管理人只能由依法设立的基金管理公司担任。47.基金托管人根据前一日证券交易清算情况计算生成基金头寸。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 基金托管人在每个交易日结束后与管理人核对基金的银行存款账户和清算备付金账户余额，并根据当日证券交易清算情况计算生成基金头寸。48.一般情况下，基金银行存款账户余额、基金结算备付金账户余额、基金证券账户的各类证券资产数量和余额等每日核对；基金债券托管账户在交易当日进行核对，如无交易每周核对一次。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 一般情况下，基金银行存款账户余额、基金结算备付金账户余额、基金证券账户的各类证券

44、资产数量和余额等每日核对；基金债券托管账户在交易当日进行核对，如无交易每周核对一次。49.基金会计核算过程的主要风险点是基金资金清算和交收不及时，从而延误成交时间。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 资金清算环节的主要风险点是基金资金清算和交收不及时，从而延误成交时间。基金会计核算过程的主要风险点有核算办法不合理、没有严格按流程操作、核算数据错误等。50.客户服务是基金营销的重要组成部分，通过销售人员主动及时地开发市场，争取客户认同，建立与客户的长期关系，奠定有广度和深度的客户基础，才能达到业务拓展和提升市场占有率的目标。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 客户服务是基金营销的重要组成部分，通过销售人员主动及时地开发市场，争取客户认同，建立与客户的长期关系，奠定有广度和深度的客户基础，才能达到业务拓展和提升市场占有率的目标。