证券市场对外开放及答案解析.doc

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1、证券市场对外开放及答案解析(总分：63.00，做题时间：90 分钟)一、判断题(总题数：17，分数：17.00)1.加快资本市场对外开放是我国深化国有企业改革和加快推进金融体制改革的现实要求。( )（分数：1.00）A.正确B.错误2.发行外资股的评估机构应由境内的评估机构担任，不得聘请境外估值师对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估。( )（分数：1.00）A.正确B.错误3.财务顾问应当在所属企业到境外上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，持续督导上市公司维持独立上市地位。( )（分数：1.00）A.正确B.错误4.根据要求，在设立股份有限公司时，境内评估机构的评估范围是投入股份有限公

2、司的全部固定资产。( )（分数：1.00）A.正确B.错误5.寻求在香港主板上市的中国内地公司每发行 100 万港元市值的股票，获配发股份的股东不少于 3 名。( )（分数：1.00）A.正确B.错误6.根据香港联交所的创业板上市规则，发行人须有经核准的股票过户登记处，或须聘有经核准的股票过户登记处，以便在中国香港特区设置其股东名册。( )（分数：1.00）A.正确B.错误7.经中国证监会核准，B 股公司外资发起人股，自公司成立之日起 2 年后，可以在 B 股市场上流通；外资非发起人股需向中国证券业协会申请后在 B 股市场上流通。( )（分数：1.00）A.正确B.错误8.如果发行人计划招募的

3、股份数额较大，既在中国香港和美国进行公开发售，同时又在其他国家和地区进行全球配售，则在发行准备阶段只需要准备国际配售信息备忘录。( )（分数：1.00）A.正确B.错误9.所有合格境外机构投资者对单个上市公司的持股比例总和，不得超过该上市公司股份总数的 15%。( )（分数：1.00）A.正确B.错误10.境外投资者履行信息披露义务时，应当独立计算其持有的同一上市公司的境内上市股和境外上市股，并遵守信息披露的有关的法律法规。( )（分数：1.00）A.正确B.错误11.外资参股证券公司的境外股东在所在国家或者地区合法成立，至少有 2 名是具有合法的金融业务经营资格的机构；境外股东自参股之日起

4、5 年内不得转让所持有的外资参股证券公司股权。( )（分数：1.00）A.正确B.错误12.社保基金会应在签订合同之日起 10 日内，将全国社保基金委托资产管理合同连同法律意见书报告财政部、劳动保障部、证监会和外汇局。( )（分数：1.00）A.正确B.错误13.社保基金会签订全国社保基金委托资产托管合同前，需由执业 3 年以上的专业律师出具无保留法律意见。( )（分数：1.00）A.正确B.错误14.全国社保基金境外投资的工具包括外国政府债券、国际金融组织债券、外国机构债券和外国公司债券，这些债券是指国际公认评级机构对其评级在 AAA 级或者相当于 AAA 级以上的债券。( )（分数：1.0

5、0）A.正确B.错误15.根据全国社保基金境外投资运作情况，财政部会同劳动保障部可对全国社保基金境外投资品种和比例进行调整。( )（分数：1.00）A.正确B.错误16.特殊目的公司是指中国境内公司或自然人为实现以其实际拥有的境内和境外公司权益在境外上市而直接或间接控制的境外公司。( )（分数：1.00）A.正确B.错误17.外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起 6 个月内向转让股权的股东，或出售资产的境内企业支付全部对价。( )（分数：1.00）A.正确B.错误二、单项选择题(总题数：20，分数：20.00)18.内地企业在香港发行股票，若发行

6、人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于_，上市时的预期市值也不得少于_万港元。( ) A10%；3000 B15%；3000 C15%；5000 D10%；5000（分数：1.00）A.B.C.D.19.境内上市外资股采取( )股票形式。 A无记名 B无面额 C记名 D面额（分数：1.00）A.B.C.D.20.非上市外资股转 B 股流通时，拟转 B 股流通的非上市外资股股东持有该非上市外资股的期限须超过_年；转为流通股后，其原股东继续持有的期限须超过_年。( ) A1；1 B1；2 C2；1 D2；2（分数：1.00）A.B.C.D.21.全国

7、社保基金境外外汇资金账户的支出范围不包括( )。 A汇回境内外汇存款账户的资金 B境外投资相关支出(含相关税费) C买入投资产品支付的资金 D境外投资收益（分数：1.00）A.B.C.D.22.以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，若拟发行的股本总额超过_亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达_以上。( ) A3；15% B4；25% C4；15% D3；25%（分数：1.00）A.B.C.D.23.外资参股证券公司的境内股东，应具备中国证监会规定的证券公司股东资格条件，至少有( )名是内资证券公司。 A1 B2 C3 D4（分数：1.00）A.B.C.D.24.在 B 股的发行准

8、备阶段，境内的资产评估机构应当是( )的机构。 A具有良好资信 B具有从事证券相关业务资格 C具有从事境外上市外资股发行经验 D设有国外办事处（分数：1.00）A.B.C.D.25.内地企业在香港创业板上市，若新申请人具备 24 个月活跃业务记录，其上市时的最低市值应达到( )。 A3000 万元人民币 B3500 万港元 C4000 万元人民币 D4600 万港元（分数：1.00）A.B.C.D.26.采用_发行外资股的发行人，需要准备_。( ) A公开发行方式；信息备忘录 B私募方式；信息备忘录 C公开发行方式；招股说明书 D私募方式；招股章程（分数：1.00）A.B.C.D.27.( )

9、是我国首家获批的合格境外机构投资者(QFII)。 A日本住友信托银行 B摩根士丹利国际公司 C瑞士银行 D花旗银行（分数：1.00）A.B.C.D.28.为应付赎回、交易清算等临时用途，QDII 借入现金的比例不得超过基金、集合计划资产净值的( )。 A1% B2% C5% D10%（分数：1.00）A.B.C.D.29.主承销商和全球协调人在拟订发行与上市方案时，通常应明确拟采取的发行方式等内容，在计划安排国际分销的地区时，倾向于选择( )作为国际配售地。 A发行人设有驻外办事处的地区 B商业发达的城市 C与发行人和股票上市地有密切投资关系、经贸关系和信息交换关系的地区 D当地法律较为宽松的

10、地区（分数：1.00）A.B.C.D.30.在编制外资股的招股说明书时，应由参与发行准备工作的( )编制出详细的验证指引或验证备忘录，经发行人董事及其他验证人签署确认。 A主承销商 B律师 C注册会计师 D评估机构（分数：1.00）A.B.C.D.31.下列( )不是我国证券业在加入 WTO 后 5 年过渡期对外开放的主要内容。 A外国证券机构可以(不通过中方中介)直接从事 B 股交易 B外国证券机构驻华代表处可以成为所有中国证券交易所的特别会员 C允许外国机构设立合营公司，从事国内证券投资基金管理业务，外资比例不超过 33%，加入后 3 年内，外资比例不超过 49% D加入后 3 年内，允许

11、外国证券公司设立合营公司，外资比例不超过 1/2（分数：1.00）A.B.C.D.32.设立中外合资基金管理公司的注册资本不低于( )亿元人民币，且股东必须以货币资金实缴，境外股东应当以可自由兑换货币出资。 A4 B3 C5 D1（分数：1.00）A.B.C.D.33.外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起 3 个月内支付全部对价。特殊情况需要延长的，经批准后，应自该营业执照颁发之日起_个月内支付全部对价的_以上，1 年内付清全部对价。( ) A6；60% B6；50% C8；60% D8；80%（分数：1.00）A.B.C.D.34.外国投资者对

12、上市公司进行战略投资可分期进行，首次投资完成后取得的股份比例不低于该公司已发行股份的( )，但特殊行业有特别规定或经相关主管部门批准的除外。 A50% B30% C20% D10%（分数：1.00）A.B.C.D.35.社保基金会汇出、汇入本金或收益超过( )万美元(或等值货币)，应提前 3 个工作日向外汇局备案。 A1000 B3000 C5000 D10000（分数：1.00）A.B.C.D.36.外资股招股章程的封面应当标明的内容不包括( )。 A拟招股的公司名称与招股性质 B发行股份、每股发行价 C保荐机构及主承销商的名称 D预期利润率（分数：1.00）A.B.C.D.37.合格境外机

13、构投资者应当委托境内商业银行作为托管人托管资产，托管人应当设有专门的资产托管部，托管人的实收资本不少于( )。 A80 亿元人民币 B100 亿元人民币 C80 亿港元 D100 亿港元（分数：1.00）A.B.C.D.三、不定项选择题(总题数：26，分数：26.00)38.申请成为我国证券市场的合格境外机构投资者，需要具备的条件包括( )。（分数：1.00）A.财务稳健，资信良好，达到中国证监会规定的资产规模等条件，风险监控指标符合所在国家或者地区的法律规定和证券监管机构的要求B.从业人员符合所在国家或者地区的有关从业资格的要求C.有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，近 3 年未

14、受重大处罚D.有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范，近 5 年未受重大处罚E.所在国家或者地区有完善的法律和监管制度，其证券监管机构已与中国证监会签订监管合作谅解备忘录，并保持着有效的监管合作关系39.外资股发行时，主承销商和全球协调人在拟定发行上市方案时，通常应明确( )。（分数：1.00）A.发行方式B.国际配售与私募股的比例C.拟进行国际分销的地区D.上市地E.不同地区国际分销或配售的基本份额40.下列关于合格境外机构投资者(以下简称 QFII)境内证券投资的说法，符合规定的有( )。（分数：1.00）A.QFII 应当委托境内商业银行作为托管人托管资产。每个 QFII 只能委

15、托 1 个托管人，并可以更换托管人B.QFII 应当委托境内证券公司办理在境内的证券交易活动。每个 QFII 可分别在上海、深圳证券交易所委托 3 家境内证券公司进行证券交易。QFII 委托境内证券公司达成的交易，由该证券公司作为结算参与人承担交收责任C.QFII 应当委托托管人向中国证券登记结算有限责任公司申请开立多个证券账户。QFII 应当以自身名义申请开立证券账户，为客户提供资产管理服务的，应当开立名义持有人账户D.无论何种情况，单个境外投资者通过 QFII 持有一家上市公司股票的，持股比例不得超过该公司股份总数的 10%；所有所有境外投资者对单个上市公司 A 股的持股比例总和，不超过该

16、上市公司股份总数的 20%E.QFII 应当按照中国证监会的规定，指定符合规定条件的人员担任督察员，监督 QFII 合法合规运作41.境内上市外资股公司申请非上市外资股上市流通应符合的条件包括( )。（分数：1.00）A.拟上市流通的非上市外资股的持有人持有该非上市外资股的期限超过一年B.非上市外资股转为流通股后，其原持有人继续持有的期限须超过一年C.申请前两年内均已通过外商投资企业联合年检并连续赢利D.非上市外资股原持有人依照公司章程、股东协议及其他法律文件对公司的特殊承诺和法律、法规有要求承担特殊义务和责任的，按其承诺或义务执行E.申请人应符合外商投资产业政策42.已设立的股份有限公司增资

17、发行境内上市外资股时，需满足的条件包括( )。（分数：1.00）A.公司前一次发行的股份已经募足，所得资金用途与募股时确定的用途相符，且资金使用效益良好B.公司的净资产总值不低于 2 亿元人民币C.公司从前一次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为D.符合国家有关利用外资的规定E.公司在最近 3 年内连续盈利43.在 H 股发行的工作步骤中，位于“向香港联交所递交上市申请书及有关文件”之后的有( )。（分数：1.00）A.尽职调查B.向地方政府及中央政府申请发行 H 股及审批C.完成发行上市的有关文本D.经香港联交所批准，进行预路演E.簿记、公开招股和定价44.关于外国投资者并购境内企业出资时

18、间的具体规定主要有( )。（分数：1.00）A.外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起 3 个月内向转让股权的股东，或出售资产的境内企业支付全部对价B.对特殊情况需要延长者，经审批机关批准后，应自外商投资企业营业执照颁发之日起 6 个月内支付全部对价的 60%以上，1 年内付清全部对价，并按实际缴付的出资比例分配收益C.对特殊情况需要延长者，经审批机关批准后，应自外商投资企业营业执照颁发之日起 6 个月内支付全部对价的 50%以上，1 年内付清全部对价，并按实际缴付的出资比例分配收益D.外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，如果外国投资者出资比例

19、低于企业注册资本 25%的，投资者以现金出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起 3 个月内缴清；投资者以实物、工业产权等出资的，应自外商投资企业营业执照颁发之日起 6 个月内缴清E.外国投资者认购境内公司增资，有限责任公司和以发起方式设立的境内股份有限公司的股东应当在公司申请外商投资企业营业执照时缴付不低于 20%的新增注册资本，其余部分的出资时间应符合公司法、有关外商投资的法律和公司登记管理条例的规定45.全国社保基金境外投资管理人应具备的条件包括( )。（分数：1.00）A.从业人员符合所在国家或者地区的有关从业资格要求B.近 2 年未受到所在国家或者地区监管机构的重大处罚C.经营资产

20、管理业务达 6 年以上，最近一个会计年度管理的资产不少于 50 亿美元(或等值货币)D.有健全的治理结构和完善的内控制度，经营行为规范E.财务稳健，资信良好，风险控制指标符合所在国家或地区法律规定和监管机构的要求46.被并购境内公司债权和债务的处置正确的有( )。（分数：1.00）A.外国投资者股权并购的，并购后所设外商投资企业承继被并购境内公司的债权和债务B.外国投资者资产并购的，出售资产的境内企业承担其原有的债权和债务C.外国投资者、被并购境内企业、债权人及其他当事人可以对被并购境内企业的债权债务的处置另行达成协议，但是该协议不得损害第三人利益和社会公共利益。债权债务的处置协议应报送审批机

21、关D.出售资产的境内企业应当在投资者向审批机关报送申请文件之前至少 15 日，向债权人发出通知书，并在全国发行的省级以上报纸上发布公告E.出售资产的境内企业应当在投资者向审批机关报送申请文件之前至少 30 日，向债权人发出通知书，并在全国发行的省级以上报纸上发布公告47.上市公司发行 H 股，在公司治理上要满足一定的要求，不包括( )。（分数：1.00）A.公司上市后须至少有两名执行董事常驻香港B.需指定至少 3 名独立非执行董事，其中 1 名独立非执行董事必须具备适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长C.发行人董事会下须设有审核委员会、薪酬委员会和提名委员会D.审核委员会成员须有

22、至少 4 名成员，且必须全部是非执行董事，其中至少 1 名是独立非执行董事且具有适当的专业资格，或具备适当的会计或相关财务管理专长E.审核委员会的成员必须以独立非执行董事占大多数，出任主席者也必须是独立非执行董事48.内地企业在中国香港发行股票并上市的股份有限公司在公众持股市值和持股量方面应满足( )。（分数：1.00）A.新申请人预期证券上市时由公众人士持有的股份的市值须至少为 5000 万港元B.无论任何时候，公众人士持有的股份须占发行人已发行股本至少 25%C.若发行人拥有超过一种类别的证券，其上市时由公众人士持有的证券总数必须占发行人已发行股本总额至少 35%；但正在申请上市的证券类别

23、占发行人已发行股本总额的百分比不得少于 10%，上市时的预期市值也不得少于 5000 万港元D.如发行人预期上市时市值超过 100 亿港元，则香港联交所可酌情接纳一个介乎 15%25%之间的较低百分比E.如发行人预期上市时市值超过 200 亿港元，则香港联交所可酌情接纳一个介乎 15%25%之间的较低百分比49.根据中国香港联交所发布的创业板上市规则，就所有供公众认购或出售给公众的证券而言(不包括根据配售安排而发行的证券)，( )必须采纳公平准则，将上述证券分配给所有认购或申请证券的人士。（分数：1.00）A.发行人B.注册会计师C.董事D.保荐机构E.包销商(如适用)50.申请成为我国证券市

24、场的合格境外机构投资者，其资产规模条件必须达到( )。（分数：1.00）A.基金管理机构经营业务 5 年以上，最近一个会计年度管理的资产不少于 50 亿美元B.保险公司成立 5 年以上，最近一个会计年度管理的证券资产不少于 50 亿美元C.证券公司经营 30 年以上，实收资本不少于 10 亿美元，最近一个会计年度管理的证券资产不少于 100亿美元D.商业银行最近一个会计年度，总资产在世界排名前 100 名以内，管理的证券资产不少于 100 亿美元E.养老基金成立 5 年以上，最近一个会计年度管理或持有的证券资产不少于 100 亿美元51.QDII 基金可投资的金融产品或工具包括( )。（分数：

25、1.00）A.与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品B.贵重金属或代表贵重金属的凭证C.已与中国证监会签署双边监管合作谅解备忘录的国家或地区证券市场挂牌交易的普通股、优先股、全球存托凭证和美国存托凭证、房地产信托凭证D.与固定收益、股权、信用、商品指数、基金等标的物挂钩的结构性投资产品E.利用融资购买证券52.下列有关外资股招股说明书的表述，正确的有( )。（分数：1.00）A.采用私募方式发行外资股时，需要准备信息备忘录B.采用公开方式发行外资股时，需要准备招股章程C.采用私募方式发行外资股时，需要准备招股章程D.既公开发行，又向机构投资者配售的，则需要准备招股章

26、程和信息备忘录E.招股章程和信息备忘录在合同法上具有不同的法律意义53.在国际推介活动中，应当注意的内容有( )。（分数：1.00）A.防止推销违例B.应该宣传公司改组上市方面的实质性内容C.宣传的内容一定要真实D.推销时间应尽量缩短和集中E.把握推销发行的时机54.关于合格境外机构投资者的监督管理，下列( )情形发生后需在 5 个工作日内报中国证监会、国家外汇局备案。（分数：1.00）A.变更机构名称B.变更法定代表人C.调整注册资本D.涉及重大诉讼及其他重大事件E.被其他机构吸收合并55.在境内上市外资股的发行准备过程中，尽职调查的参与者一般包括( )。（分数：1.00）A.主承销商B.国

27、际协调人C.经纪人D.会计师E.估值师56.根据中国香港联交所发布的创业板上市规则，适用于所有发行人的一般条件包括( )。（分数：1.00）A.发行人及其业务必须属于香港联交所认可的适合上市者B.发行人须委任有关人士担任董事、公司秘书、资格会计师、监察主任和授权代表等职责，发行人必须确保这些人士于被聘任前符合创业板上市规则的有关规定条件C.发行人须有经核准的股票过户登记处，或须聘有经核准的股票过户登记处，以便在中国香港特区设置其股东名册D.新申请人在任何上市申请之前，须根据合约在一段固定期间内委聘保荐机构，该期间至少应涵盖上市财政年度的余下时间及其以后 3 个财政年度E.新申请人及上市发行人必

28、须拥有按创业板上市规则所编制的会计师报告57.下列各项不属于境内上市外资股投资主体的是( )。（分数：1.00）A.外国的自然人、法人和其他组织B.中国香港、澳门、台湾地区的自然人、法人和其他组织C.定居在国外的中国公民D.投资境内 A 股的中国公民E.拥有外汇的境内居民58.公司发行境内上市外资股，主承销商和国际协调人共同负责的事务包括( )。（分数：1.00）A.向拟上市的证券交易所推荐B.提供咨询和协调联络C.制作文件D.对机器设备等固定资产进行评估E.承销股票以及上市后持续服务59.下列关于外国投资者并购境内企业出资比例的确定，正确的有( )。（分数：1.00）A.外国投资者协议购买境

29、内公司股东的股权，境内公司变更设立为外商投资企业后，该外商投资企业的注册资本为原境内公司注册资本，外国投资者的出资比例为其所购买股权在原注册资本中所占比例B.外国投资者认购境内有限责任公司增资的，并购后所设外商投资企业的注册资本为原境内公司注册资本与增资额之和。外国投资者与被并购境内公司原其他股东，在境内公司资产评估的基础上，确定各自在外商投资企业注册资本中的出资比例C.外国投资者认购境内股份有限公司增资的，按照公司法有关规定确定注册资本D.外国投资者认购境内股份有限公司增资的，按照证券法有关规定确定注册资本E.外国投资者资产并购的，应根据购买资产的交易价格和实际生产经营规模确定拟设立的外商投

30、资企业的投资总额60.从内容上看，中国证券市场对外开放可分为( )等层次。（分数：1.00）A.无条件地大力推动境内企业投资境外资本市场B.开放国内资本市场C.有条件地开放境内企业投资境外资本市场D.在国际资本市场募集资金E.开放国内商品市场61.关于外资参股证券公司中境内、境外股东的持股比例，下列说法正确的有( )。（分数：1.00）A.境外股东持股比例或在外资参股证券公司中拥有的权益比例累计不得超过 1/2B.境外股东持股比例或在外资参股证券公司中拥有的权益比例累计不得超过 1/3C.内资证券公司变更为外资参股证券公司后，至少有 1 名内资股东持股比例不低于 1/3D.内资证券公司变更为外

31、资参股证券公司后，至少有 1 名内资股东持股比例不低于 1/2E.境内股东中的内资证券公司，应当至少有 1 名的持股比例或拥有的权益比例不低于 1/362.社保基金会应与全国社保基金境外资产托管人签订全国社保基金境外资产托管合同，托管合同除应符合一般托管合同的惯例外，还应符合的规定包括( )。（分数：1.00）A.明确托管人应负的责任和忠实义务B.明确社保基金会可聘请会计师事务所对全国社保基金境外资产托管人托管的全国社保基金资产进行审计C.明确合同解除和终止的有关事项D.合同文字以中文为准，但根据合同需要、市场实务或惯例需要以外文为准的，应附中文译本E.明确合同纠纷时的仲裁机构63.外国投资者

32、以股权并购境内公司所涉及的境内外公司的股权，应符合以下( )条件。（分数：1.00）A.无所有权争议且没有设定质押限制B.股东合法持有并依法可以转让C.境外公司的股权应在境外公开合法证券交易市场(柜台交易市场除外)挂牌交易D.境外公司的股权最近 1 年交易价格稳定E.境外公司的股权最近 2 年交易价格稳定证券市场对外开放答案解析(总分：63.00，做题时间：90 分钟)一、判断题(总题数：17，分数：17.00)1.加快资本市场对外开放是我国深化国有企业改革和加快推进金融体制改革的现实要求。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：解析 加快资本市场对外开放是我国深化国有企业改革和加快推

33、进金融体系改革的现实要求，是我国加快适应全球经济金融一体化挑战的重要手段。2.发行外资股的评估机构应由境内的评估机构担任，不得聘请境外估值师对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 发行外资股的评估机构主要由境内的评估机构担任。但是，在某些情况下，企业也可以聘请境外估值师对公司的物业和机器设备等固定资产进行评估。3.财务顾问应当在所属企业到境外上市当年剩余时间及其后两个完整会计年度，持续督导上市公司维持独立上市地位。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 财务顾问应当在上市公司所属企业到境外上市当年剩余时间及其后一个完整会计年

34、度，持续督导上市公司维持独立上市地位。4.根据要求，在设立股份有限公司时，境内评估机构的评估范围是投入股份有限公司的全部固定资产。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 资产评估的目的在于提供企业真实的资产价值，向境外投资者反映企业的实际资产价值，同时也是为了防止国有资产的流失。根据要求，在设立股份有限公司时，境内评估机构应当对投入股份有限公司的全部资产进行资产评估。5.寻求在香港主板上市的中国内地公司每发行 100 万港元市值的股票，获配发股份的股东不少于 3 名。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：解析 根据香港联交所创业板上市规则第十九章规定，在境外发行股票并在

35、中国香港上市的股份有限公司应该满足的条件之一是：每发行 100 万港元市值的股票，获配发股份的股东不少于 3 名，公司至少有 100 名股东。6.根据香港联交所的创业板上市规则，发行人须有经核准的股票过户登记处，或须聘有经核准的股票过户登记处，以便在中国香港特区设置其股东名册。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：解析 根据香港联交所创业板上市规则第十一章的规定，在香港创业板上市的条件之一是：发行人须有经核准的股票过户登记处，或须聘有经核准的股票过户登记处，以便在中国香港特区设置其股东名册。7.经中国证监会核准，B 股公司外资发起人股，自公司成立之日起 2 年后，可以在 B 股市场上

36、流通；外资非发起人股需向中国证券业协会申请后在 B 股市场上流通。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 经中国证监会核准，B 股公司外资发起人股，自公司成立之日起 3 年后，可以在 B 股市场上流通；外资非发起入股可以直接在 B 股市场上流通。8.如果发行人计划招募的股份数额较大，既在中国香港和美国进行公开发售，同时又在其他国家和地区进行全球配售，则在发行准备阶段只需要准备国际配售信息备忘录。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 如果发行人计划招募的股份数额较大，既在中国香港和美国进行公开发售，同时又在其他国家和地区进行全球配售，则在发行准备阶段需要准备 3 种

37、招股书，即中国香港的招股章程、美国的招股章程和国际配售信息备忘录。9.所有合格境外机构投资者对单个上市公司的持股比例总和，不得超过该上市公司股份总数的 15%。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 单个合格投资者对单个上市公司的持股比例，不超过该上市公司股份总数的 10%；所有合格投资者对单个上市公司的持股比例总和，不超过该上市公司股份总数的 20%。10.境外投资者履行信息披露义务时，应当独立计算其持有的同一上市公司的境内上市股和境外上市股，并遵守信息披露的有关的法律法规。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 境外投资者履行信息披露义务时，应当合并计算其持有的

38、同一上市公司的境内上市股和境外上市股，并遵守信息披露的有关的法律法规。11.外资参股证券公司的境外股东在所在国家或者地区合法成立，至少有 2 名是具有合法的金融业务经营资格的机构；境外股东自参股之日起 5 年内不得转让所持有的外资参股证券公司股权。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 根据外资参股证券公司设立规则第七条第二项规定，外资参股证券公司的境外股东在所在国家或者地区合法成立，至少有 1 名是具有合法的金融业务经营资格的机构；境外股东自参股之日起3 年内不得转让所持有的外资参股证券公司股权。12.社保基金会应在签订合同之日起 10 日内，将全国社保基金委托资产管理合同连同

39、法律意见书报告财政部、劳动保障部、证监会和外汇局。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 全国社会保障基金境外投资管理暂行规定第八条第三款规定，社保基金会应在签订合同之日起 15 日内，将全国社保基金委托资产管理合同连同法律意见书报告财政部、劳动保障部、证监会和外汇局。13.社保基金会签订全国社保基金委托资产托管合同前，需由执业 3 年以上的专业律师出具无保留法律意见。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 全国社会保障基金境外投资管理暂行规定第八条第二款规定，社保基金会签订全国社保基金委托资产托管合同前，需由执业 5 年以上的专业律师出具无保留法律意见。14.全国

40、社保基金境外投资的工具包括外国政府债券、国际金融组织债券、外国机构债券和外国公司债券，这些债券是指国际公认评级机构对其评级在 AAA 级或者相当于 AAA 级以上的债券。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 全国社保基金境外投资的工具包括外国政府债券、国际金融组织债券、外国机构债券和外国公司债券，这些债券是指国际公认评级机构对其评级在 BBB 级或者相当于 BBB 级以上的债券。15.根据全国社保基金境外投资运作情况，财政部会同劳动保障部可对全国社保基金境外投资品种和比例进行调整。( )（分数：1.00）A.正确 B.错误解析：解析 参见全国社会保障基金境外投资管理暂行规定第十

41、七条规定。16.特殊目的公司是指中国境内公司或自然人为实现以其实际拥有的境内和境外公司权益在境外上市而直接或间接控制的境外公司。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 关于外国投资者并购境内企业的规定第三十九条第一款规定，特殊目的公司系指中国境内公司或自然人为实现以其实际拥有的境内公司权益在境外上市而直接或间接控制的境外公司。17.外国投资者并购境内企业设立外商投资企业，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起 6 个月内向转让股权的股东，或出售资产的境内企业支付全部对价。( )（分数：1.00）A.正确B.错误 解析：解析 关于外国投资者并购境内企业的规定第一款规定，外国投

42、资者并购境内企业设立外商投资企业，外国投资者应自外商投资企业营业执照颁发之日起 3 个月内向转让股权的股东，或出售资产的境内企业支付全部对价。对特殊情况需要延长者，经审批机关批准后，应自外商投资企业营业执照颁发之日起 6 个月内支付全部对价的 60%以上，1 年内付清全部对价，并按实际缴付的出资比例分配收益。二、单项选择题(总题数：20，分数：20.00)18.内地企业在香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于_，上市时的预期市值也不得少于_万港元。( ) A10%；3000 B15%；3000 C15%；5000 D10%；5

43、000（分数：1.00）A. B. C. D. 解析：解析 内地企业在香港发行股票，若发行人拥有超过一种类别的证券，其上市时由公众人士持有的证券总数必须占发行人已发行股本总额至少 25%；但正在申请上市的证券类别占发行人已发行股本总额的百分比不得少于 15%，上市时的预期市值也不得少于 5000 万港元。19.境内上市外资股采取( )股票形式。 A无记名 B无面额 C记名 D面额（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 境内上市外资股又称 B 股，是指在中国境内注册的股份有限公司向境内外投资者发行并在中国境内证券交易所上市交易的股票。境内上市外资股采取记名股票形式，以人民币标明面值，以外

44、币认购、买卖。20.非上市外资股转 B 股流通时，拟转 B 股流通的非上市外资股股东持有该非上市外资股的期限须超过_年；转为流通股后，其原股东继续持有的期限须超过_年。( ) A1；1 B1；2 C2；1 D2；2（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 申请非上市外资股上市流通应符合下列条件：拟上市流通的非上市外资股的持有人持有该非上市外资股的期限超过一年；非上市外资股转为流通股后，其原持有人继续持有的期限须超过一年；非上市外资股原持有人依照公司章程、股东协议及其他法律文件对公司的特殊承诺和法律、法规要求承担特殊义务和责任的，按其承诺或义务执行；符合上市发行股票有关法规要求的其他条件。

45、21.全国社保基金境外外汇资金账户的支出范围不包括( )。 A汇回境内外汇存款账户的资金 B境外投资相关支出(含相关税费) C买入投资产品支付的资金 D境外投资收益（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 全国社会保障基金境外投资管理暂行规定第二十三条规定，全国社保基金境外外汇资金账户的支出范围包括：汇回境内外汇存款账户的资金；买入投资产品支付的资金；境外投资相关支出(含相关税费)；经外汇局批准的其他支出。22.以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，若拟发行的股本总额超过_亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达_以上。( ) A3；15% B4；25% C4；15% D3；2

46、5%（分数：1.00）A.B.C. D.解析：解析 关于股份有限公司境内上市外资股的规定第八条规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，需符合的条件之一为：拟向社会发行的股份达公司股份总数的 25%以上；拟发行的股本总额超过 4 亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达 15%以上。23.外资参股证券公司的境内股东，应具备中国证监会规定的证券公司股东资格条件，至少有( )名是内资证券公司。 A1 B2 C3 D4（分数：1.00）A. B.C.D.解析：解析 外资参股证券公司的境内股东，应当具备中国证监会规定的证券公司股东资格条件。外资参股证券公司的境内股东，应当有 1 名是内资证

47、券公司。但内资证券公司变更为外资参股证券公司的，不在此限。24.在 B 股的发行准备阶段，境内的资产评估机构应当是( )的机构。 A具有良好资信 B具有从事证券相关业务资格 C具有从事境外上市外资股发行经验 D设有国外办事处（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 在 B 股的发行准备阶段，评估机构主要由境内的评估机构担任。境内的资产评估机构应当是具有从事证券相关业务资格的机构。但在某些情况下，企业也可以聘请境外估值师，聘请的国际估值人员通常是在外资股上市地具有一定声誉，特别是具有国际资产估值标准委员会(TIAVSC)会籍资格或者英国皇家特许测量师学会(ARICS)会籍资格的估值机构的人

48、员。25.内地企业在香港创业板上市，若新申请人具备 24 个月活跃业务记录，其上市时的最低市值应达到( )。 A3000 万元人民币 B3500 万港元 C4000 万元人民币 D4600 万港元（分数：1.00）A.B.C.D. 解析：解析 内地企业在香港创业板上市，新申请人预期上市时的市值应满足的条件之一为：如新申请人具备 24 个月活跃业务记录，则实际上不得少于 4600 万港元；如新申请人具备 12 个月活跃业务记录，则不得少于 5 亿港元。26.采用_发行外资股的发行人，需要准备_。( ) A公开发行方式；信息备忘录 B私募方式；信息备忘录 C公开发行方式；招股说明书 D私募方式；招股章程（分数：1.00）A.B. C.D.解析：解析 根据外资股发行对象的不同，发行人和承销商往往需要准备不同的招股说明书。采用私募方式发行外资股的发行人，需要准备信息备忘录；采取公开发行方式发行外资股，则发行人需要根据外资股上市地有关信息披露规则的要求准备招股章程。27.( )是我国首家获批