证券发行与承销真题2014年6月及答案解析.doc

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1、证券发行与承销真题 2014 年 6 月及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：60，分数：30.00)1.首次公开发行股票向战略投资者配售时，战略投资者应当获得承诺本次配售的股票持有期限不少于_。 A.12 个月 B.3 个月 C.5 个月 D.6 个月（分数：0.50）A.B.C.D.2.下列关于发行股票上市有关做法不正确的是_。 A.发行人需要法律意见书置备于公司住所，供公众查阅 B.证券交易所可以暂缓做出是否上市的决定 C.证券交易所设立上市委员会对上市申请进行审议 D.在提出上市申请期间，发行人可自主披露公司信息（分数：0.50）A.B.C

2、.D.3.上市公司申请发行证券，需由_负责向中国证券会推荐。 A.保荐机构 B.省级人民政府 C.律师事务所 D.会计师事务所（分数：0.50）A.B.C.D.4.下列关于布莱克斯科尔斯期权定价模型假设前提的表述，错误的是_。 A.不存在影响收益的任何外部因素，股票收益仅来自价格变动 B.股票可被自由买进卖出 C.期权是欧式期权 D.不存在一个固定的、无风险的利率，投资者不可以无限制地借入或贷出（分数：0.50）A.B.C.D.5.上市公司重大资产重组相关资产以资产评估结果作为定价依据的，资产评估机构原则上应当采取_以上评估方法进行评估。 A.一种 B.四种 C.三种 D.两种（分数：0.50

3、）A.B.C.D.6.在外资股发行的国际推介与分销中，预路演是指由_的有关人员去拜访特定的投资者，了解市场的整体需求并据此确定一个价格区间的过程。 A.发行人 B.主承销商 C.财务顾问 D.法律顾问（分数：0.50）A.B.C.D.7.下列关于证券公司对涉及敏感信息、利益冲突管理措施的表述，错误的是_。 A.证券自营、资产管理等业务涉及的资金、证券及账户应分开管理，不应混合操作 B.存在利益冲突的业务部门的办公场所应相互封闭，工作人员一律不得进入与其职责存在利益冲突的业务部门办公场所 C.证券公司应对掌握敏感信息的业务部门的办公场所人员进出情况进行监控 D.证券公司存在利益冲突的业务信息系统

4、应相互独立或逻辑隔离（分数：0.50）A.B.C.D.8.首次公开发行的网上直播推介活动时间应不少于_小时。 A.4 B.1 C.3 D.2（分数：0.50）A.B.C.D.9.首次公开发行招股说明书中，本次发行概况披露的内容一般不包括_。 A.本次发行的基本情况 B.本次发行的发行人和有关的中介机构 C.发行人的主要财务数据及主要财务指标 D.本次发行至上市前的重要日期（分数：0.50）A.B.C.D.10.下列不属于股份制改组会计报表审计计划阶段的工作内容的是_。 A.执行分析程序 B.分析审计风险 C.对企业内部控制进行符合性测试 D.确定重要性水平（分数：0.50）A.B.C.D.11

5、.关于首次公开发行招股说明书中风险因素的披露，下列表述错误的是_。 A.有关风险因素可能对发起人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力有严重不利影响的，应做“重大事项提示” B.对披露的风险因素应做定量分析，无法进行定量分析的，应有针对性的做出定性描述 C.风险因素仅限可能直接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的因素 D.发行人应当遵循重要性原则，按顺序披露相关的风险因素（分数：0.50）A.B.C.D.12.上市公司的总经理可以在控股股东担任的职务有_。 A.总经理 B.董事长 C.副总经理 D.财务总监（分数：0.50）A.B.C.D.13.公司债券发行业务，不会出

6、现中国证监会监管_的情形。 A.发行人 B.资产评估人员 C.保荐代表人 D.保荐机构（分数：0.50）A.B.C.D.14.上市公司实施重大资产重组，应当符合中国证监会关于上市公司_的相关规定。 A.真实性 B.公平性 C.完整性 D.独立性（分数：0.50）A.B.C.D.15.公司股票首次公开发行的，_应提供会后重大事项说明。 A.发行人所在地的证监局 B.发行人实际控制人 C.发行人控股股东 D.发行人（分数：0.50）A.B.C.D.16.中小企业板上市公司_发生变化的，深圳证券交易所鼓励上市公司重新聘请保荐机构进行持续督导。 A.董事会秘书 B.董事长 C.总经理 D.实际控制人（

7、分数：0.50）A.B.C.D.17.股份有限公司的股东大会由董事会召集，董事长主持。但按照规定，_拥有补充召集的权利。 A.董事会和连续 60 日以上单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东 B.独立董事和连续 60 日以上单独或者合计持有公司 5%以上股份的股东 C.独立董事和连续 90 日以上单独或者合计持有公司 5%以上股份的股东 D.监事会和连续 90 日以上单独或者合计持有公司 10%以上股份的股东（分数：0.50）A.B.C.D.18.根据目前的规定，金融债发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起_工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。 A.90 个 B.45

8、个 C.30 个 D.60 个（分数：0.50）A.B.C.D.19.外资股发行的招股说明书可以采取严格的招股章程形式，也可以采取信息备忘录的形式，两者均是发行人向投资者发出的募股_。 A.通知 B.要约预受 C.承诺 D.要约邀请（分数：0.50）A.B.C.D.20.根据香港联交所创业板上市规则，对于新申请人来说，其申报会计师最近期报告的财政期间不得早于上市文件刊发日期前_个月。 A.6 B.12 C.3 D.9（分数：0.50）A.B.C.D.21.发行人和保荐人报送发行申请文件，初次应提交_。 A.原件一份，复印件两份 B.原件两份，复印件四份 C.原件一本，复印件四份 D.原件两份，

9、复印件两份（分数：0.50）A.B.C.D.22.下列有关上市公司公开发行新股必须具备的基本条件中，错误的是_。 A.净资产不低于人民币 6000 万元 B.财务状况良好 C.具备持续盈利能力 D.具备健全且运行良好的组织机构（分数：0.50）A.B.C.D.23.判断和掌握拟发行上市公司的关联方，关联关系和关联交易，除按有关企业会计准则规定外，应坚持_。 A.从易原则 B.从松原则 C.从严原则 D.从宽原则（分数：0.50）A.B.C.D.24.上市公司股东大会通过新股发行议案之日起_内，上市公司应当公布股东大会决议。 A.1 日 B.1 个工作日 C.2 日 D.2 个工作日（分数：0.

10、50）A.B.C.D.25.发行人和主承销商公告发行价格和发行市盈率时，每股收益的计算方式为_。 A.发行前一年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰高的净利润除以发行后总股本 B.发行前一年经会计师事务所审计的净利润除以发行前总股本 C.发行当年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后总成本 D.发行前一年经会计师事务所审计的、扣除非经常性损益前后孰低的净利润除以发行后总股本（分数：0.50）A.B.C.D.26.由发起人认购公司发行的全部股份而设立股份有限公司，称为_。 A.核准设立 B.发起设立 C.募集设立 D.认购设立（分数：0.50）A.B.C.D.2

11、7.保荐机构应当自持续督导工作结束后_个工作日内报送“保荐总结报告书”。 A.15 B.20 C.10 D.5（分数：0.50）A.B.C.D.28.境内上市公司所属企业到境外上市的，财务顾问应当在上市公司所属企业到境外上市_，持续督导上市公司维持独立上市地位。 A.当年剩余时间及其后 1 个完整会计年度 B.当年剩余时间及其后 2 个完整会计年度 C.当年剩余时间 D.之日起 12 个月（分数：0.50）A.B.C.D.29.当公司经营管理发生严重困难，继续存续会使股东利益受到重大损失，通过其他途径不能解决，持有公司全部股东表决权_以上的股东，可以请求人民法院解散公司。 A.15% B.20

12、% C.10% D.3%（分数：0.50）A.B.C.D.30.并购重组委员会每届任期_，可以连任，但继续任期不超过_。 A.三年；三届 B.两年；两届 C.一年；三届 D.一年；两届（分数：0.50）A.B.C.D.31.企业债券申请在银行间市场上市，实际发行额至少应为人民币_。 A.5000 万元 B.1 亿 C.5 亿元 D.3 亿元（分数：0.50）A.B.C.D.32.一般来说，首次公开发行股票的询价对象不包括_。 A.财务公司 B.证券公司 C.商业银行 D.证券投资基金管理公司（分数：0.50）A.B.C.D.33.保荐工作底稿应当真实、准确、完整地反映整个保荐工作的全过程，保存

13、期不少于_年。 A.1 B.3 C.5 D.10（分数：0.50）A.B.C.D.34.在我国，银行和非银行金融机构发行的债券称为_。 A.企业债券 B.金融债券 C.银行债券 D.公司债券（分数：0.50）A.B.C.D.35.根据中国证券监督管理委员会发行审核委员会办法的规定，不是中国证监会设立的是_。 A.创业板市场发行审核委员会 B.主板市场发行审核委员会 C.债券市场发行审核委员会 D.上市公司并购重组审核委员会（分数：0.50）A.B.C.D.36.以下不属于上市公司并购重组财务顾问职责的是_。 A.就并购重组事项出具盈利预测报告 B.对委托人进行证券市场规范化运作的指导 C.持续

14、督导委托人依法履行相关义务 D.向中国证监会报送有关并购重组的申报材料（分数：0.50）A.B.C.D.37.首次公开发行股票时，发行人应披露最近_内是否存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的企业占用的情况。 A.1 年 B.3 年 C.2 年 D.5 年（分数：0.50）A.B.C.D.38.下列有关国债销售的表述中，错误的是_。 A.市场利率趋于上升，就为承销商确定国债销售价格拓宽了空间 B.国债销售的价格一般不应低于承销商 C.降低销售价格，承销商的分销过程会缩短，资金的回收速度会加快 D.如果国债承销价格定价过高，投资者就会倾向于二级市场上购买已流通的国债，从而阻止工作顺利进行（分数

15、：0.50）A.B.C.D.39.下列关于证券法的表述，错误的是_。 A.强调进一步发挥中介机构的市场服务职能 B.将证券上市核准赋予了证券交易所，强化了证券交易所的监督 C.证券法未对证券发行前的公开披露信息制度作出规定 D.证券法在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限（分数：0.50）A.B.C.D.40.向中国证监会申请公开发行证券时，不能提供有关文件原件的，可以_。 A.由出文单位盖章，以保证与原件一致 B.由主承销商律师提供鉴证意见 C.由出文单位负责人签字确认与原件一致 D.由保荐机构提供鉴证意见（分数：0.50）A.B.C.D.41.创业板上市公司发行新股、可转换公司债券

16、的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后_会计年度。 A.4 个 B.1 个 C.3 个 D.2 个（分数：0.50）A.B.C.D.42.上市公司购买、出售的资产占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末总资产的比例达到_以上的，构成重大资产重组。 A.50% B.70% C.20% D.30%（分数：0.50）A.B.C.D.43.可转换公司债券应_至少公告一次跟踪评级报告。 A.在存款期间 B.每半年 C.每年 D.每两年（分数：0.50）A.B.C.D.44.上市公司发行股份购买资产时，发行价格不得低于决定本次发行的董事会决议公告日前_个交易日公司股票交易均价。 A.

17、20 B.10 C.30 D.60（分数：0.50）A.B.C.D.45.关于境内股份有限公司在香港发行股票并上市的条件，与主板市场相比，创业板市场没有_。 A.股东人数要求 B.市值要求 C.盈利要求 D.公众持股市值与持股量要求（分数：0.50）A.B.C.D.46.股份有限公司的发起人不得超过_。 A.100 人 B.50 人 C.200 人 D.30 人（分数：0.50）A.B.C.D.47.下列关于环保核查的表述正确的有_。 A.申请首次公开发行并在主板上市的公司需要环保核查，申请创业板上市的不需要 B.申请首次公开发行并在主板上市的公司需要环保核查，再融资不需要 C.申请首次公开发

18、行并在主板上市的公司其工业固体废物和危险废物安全处置率均应达到 100% D.申请首次公开发行并在主板上市的公司其工业固体废物和危险废物安全处置率均应达到 80%（分数：0.50）A.B.C.D.48.股份制改组及发行上市的总体方案一般不包括_。 A.资金重组方案 B.前次募集资金使用情况说明 C.改制后企业的管理与运作 D.发起人企业概况（分数：0.50）A.B.C.D.49.中国证监会收到上市公司证券发行申请文件后，在_个工作日内决定是否受理。 A.30 B.2 C.10 D.5（分数：0.50）A.B.C.D.50.下列不属于资本“三原则”的是_。 A.资本确定原则 B.资本安全原则 C

19、.资本不变原则 D.资本维持原则（分数：0.50）A.B.C.D.51.超额配售选择权的行使限额应当不超过发行人公开发行股票中主承销商包销数额的_ A.5% B.10% C.15% D.20%（分数：0.50）A.B.C.D.52.可转债的发行方式由发行人和_协商确定。 A.保荐人(主承销商) B.律师 C.中国证券会 D.会计师（分数：0.50）A.B.C.D.53.外国投资者对 A 股上市公司进行战略投资，持有所取得的上市公司 A 股份至少达到_。 A.三年 B.两年 C.四年 D.一年（分数：0.50）A.B.C.D.54.下列引起上市公司股份变动的情形中，无需调整可转换公司债券的转股价

20、格的是_。 A.分立 B.送股 C.可转换公司债券转股 D.发行新股（分数：0.50）A.B.C.D.55.根据香港联交所上市规则，不属于发行人董事会下必设的委员会是_。 A.战略委员会 B.审核委员会 C.薪酬委员会 D.提名委员会（分数：0.50）A.B.C.D.56.企业在注册有效期内分期发行短期融资券的，应在注册后_个月内完成首期发行。 A.2 B.3 C.6 D.1（分数：0.50）A.B.C.D.57.通常情况下，下列赎回条款中，有利于可转换债券持有人的设计是_。 A.赎回期限很长 B.赎回的期权价值很大 C.转换比例很高 D.赎回价格很低（分数：0.50）A.B.C.D.58.关

21、于发行人设立的审计委员会及其职责，以下表述中错误的是_。 A.审计委员会独立董事应占多数，其中至少应有 1 名独立董事是会计专业人士 B.审计委员会审核公司的财务信息及其披露 C.审计委员会应对发行人聘请的审计机构的独立性予以审查，并就其独立性发表意见 D.审计委员会负责内部审计部门与外部审计部门之间的沟通，对其发现的重大内部控制缺陷应及时向外部审计机构报告（分数：0.50）A.B.C.D.59.保荐机构及其控股股东、实际控制人、重要关联方持有发行人的股份合计超过_。保荐机构在推荐发行人证券发行上市时，应联合 1 家无关联保荐机构共同履行保荐职责。 A.3% B.5% C.7% D.1%（分数

22、：0.50）A.B.C.D.60.拟上市公司财务造假，需要承担责任的主体不包括_。 A.保荐人 B.律师 C.投资者 D.发行人（分数：0.50）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：50，分数：50.00)61.发行可转换公司债券的上市公司涉及下列哪些事项时，证券交易所可以根据实际情况，决定可转换公司债券的停牌与复牌、转股的暂停与恢复事宜?_ A.公司实施利润分配或资本公积金转增股本方案 B.行使可转换公司债券回售权 C.行使可转换公司债券赎回权 D.交易日披露涉及调查或修正转股的信息（分数：1.00）A.B.C.D.62.关于辅导报告的表述，正确的有_。 A.辅导结束后，发行人应向

23、中国证监会派出机构报送辅导工作总结报告 B.辅导结束后，保荐机构应出具辅导工作总结报告 C.辅导报告由发行人向中国证监会的派出机构报送 D.辅导报告由保荐机构向中国证监会的派出机构报送（分数：1.00）A.B.C.D.63.下列关于资产支持证券的表述，正确的有_。 A.信贷资产证券化发起机构是指通过设立特定目的信托转让信贷资产的金融机构 B.资产支持证券的外部信用增级包括但不限于备用信用证、担保和保险等方式 C.资产支持证券的发行可采取一次性足额发行或限额内分期发行方式 D.信用增级是指在信贷资产证券化交易结构中通过合同安排所提供的信用保护（分数：1.00）A.B.C.D.64.根据首次公开发

24、行股票并上市管理办法，发行人需要满足的主体资格包括_。 A.近 3 年公司高级管理人员没有发生重大变化 B.近 3 年公司董事会有发生重大变化 C.近 3 年公司实际控制人没有发生变更 D.近 3 年内公司主营业务没有发生重大变化（分数：1.00）A.B.C.D.65.保荐机构(主承销商)应在招股说明书正文后声明：“本公司已对招股说明书及其摘要进行了核查，确认不存在虚假加载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任”，该声明应由_签名，并由保荐机构(主承销商)加盖公章。 A.董事长 B.项目协办人 C.法定代表人 D.保荐代表人（分数：1.00）A.B.C.D.66

25、.根据首次公开发行股票时公司股东公开发售股份制暂行规定，公司首次公开发行时，公司股东可以公开发售其持有的股份。但须满足的条件包括_。 A.公司股东公开发售的股份，权属应当清晰 B.发售股份后，公司的股权结构不得发生重大变化 C.已持有时间应当在 24 个月以上 D.发售股份后，实际控制人不得发生变更（分数：1.00）A.B.C.D.67.根据中国证券会关于进一步推进新股发行体制改革的意见，改革新股配售方式的内容有_。 A.网下配售的股票至少 40%应优先向公募基金和社保基金配售 B.改进网上配售方式，持有一定数量非限售股份的投资者才能参与网上配售 C.公司既定的网下配售部分认购不足的，发行人和

26、主承销商可以向网上回拨股票 D.引入主承销商自主配售机制（分数：1.00）A.B.C.D.68.在信贷资产证券业务中，对_暂不征收印花税。 A.受托机构与贷款服务机构签订的委托管理合同 B.受托机构从借贷资产信托报告中取得的贷款利息 C.发起机构与受托机构签订的信托合同 D.发起机构、受托机构专门设立的资金账簿（分数：1.00）A.B.C.D.69.可以在全国银行间债券市场参加记账式国债的招标发行及竞争性定价的机构包括_。 A.保险公司 B.期货公司 C.商业银行 D.农村信用社联社（分数：1.00）A.B.C.D.70.发行人首次公开发行股票申请文件受理后，发行人能够预先披露招股说明书的网点

27、包括_。 A.发行人网站 B.中国证监会网站 C.中国证券报网站 D.证券交易所网站（分数：1.00）A.B.C.D.71.下列关于公司收购活动中财务顾问的陈述，正确的是_。 A.一家财务顾问不能同时为两家以上公司服务 B.一家财务顾问不能同时为收购公司和目标公司服务 C.证券公司可以担任财务顾问 D.收购公司和目标公司一般都要聘请财务顾问（分数：1.00）A.B.C.D.72.下列事项须由股东大会以特别决议通过的有_。 A.公司增加或减少注册资本 B.公司的合并、分立和解散 C.公司年度预算方案、决算方案 D.董事会拟定的利润分配方案和弥补亏损方案（分数：1.00）A.B.C.D.73.下列

28、关于公司名称、住所的表述，正确的有_。 A.公司应当向省级以上工商行政管理部门申请名称预先核准，预先核准的公司名称保留期为 6 个月 B.公司住所是确定公司登记注册级别管辖、诉讼文书送达、债务履行地点、法院管理及法律适用的依据 C.公司只能使用 1 个名称，经公司登记机关登记的公司住所只能有 1 个 D.公司住所的变更，须到公司登记机关办理登记（分数：1.00）A.B.C.D.74.保荐人保荐股票在上海证券交易所上市(股票恢复上市除外)时，应当向交易所提交_。 A.上市保荐书 B.法院宣判书 C.保荐人和相关保荐代表人已经向中国证监会注册登记并列入保荐人和保荐代表人名单的证明文件 D.保荐协议

29、（分数：1.00）A.B.C.D.75.下列关于可转换公司债券的价值的表述，错误的有_。 A.转股期限越长，转股权价值就越大，可转换公司债券的价值越小 B.回售期限越短、转换比率越低、回售价格越小，回售的期权价值就越大 C.转股价格越高，期权价值越低，可转换公司债券的价值越大 D.赎回期限越短，转换比率越高、赎回价格越高，赎回的期权价值就越大（分数：1.00）A.B.C.D.76.主承销商对_的评价对象不得配售股票。 A.在询价过程中违反诚信原则 B.未在规定时间内足额划拨申购资金 C.未在规定时间内报价 D.账户资料与中国证券业协会登记的不一致（分数：1.00）A.B.C.D.77.根据香港

30、联交所创业板上市规则，内地企业在香港创业板发行与上市在市值、持股方面的要求有_。 A.对于那些除正在申请上市的证券类别外，所有其他类别证券的发行人其上市时由公众持有的证券总数，必须占发行人已发行证券总额的至少 3% B.新申请人预期在上市时的市值不得低于 1 亿港元 C.上市时，最少由 100 名公众持有本证券 D.由公众人士持有的股本证券的市值最少为 3000 万港元（分数：1.00）A.B.C.D.78.下列关于企业发行可转换公司债券原因的表述，不正确的是_。 A.发行可转换公司债券比发行普通债券融资成本高 B.因为含有可转换为股票的权利，可转债相应的补偿要求高 C.与立即发行股票相比，可

31、转换公司对权益稀释程度较低 D.可转移公司债券的持有人可以兼具债权人和股东的双重身份（分数：1.00）A.B.C.D.79.对于首次公开发行股票申请文件中需要发行人律师签证的文件，发行人律师应做到_。 A.在该文件首页签名和签署签证日期 B.律师事务所在该文件第页侧面以公章加盖骑缝章 C.在该文件首页注明“以下第页与原件一致” D.律师事务所在该文件首页加盖公章（分数：1.00）A.B.C.D.80.下列关于上市公司向不特定对象公开募集股份的特例规定，表述正确的有_。 A.最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 6%，扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以低者作为平均净资产

32、收益率的计算依据 B.上市公司原有股东可以参与认购新发股份 C.拟增发股份数量须不超过本次增发股份前股本总额的 50% D.除金融类企业外，最近一期末不存在持有金额较大的交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人款项、委托理财等财务性投资的情形（分数：1.00）A.B.C.D.81.保荐机构在辅导时，应当对发行申请人的_进行系统的培训。 A.实际控制人或者其法定代表人 B.持有 5%以上股份的股东 C.核心技术人员 D.监事（分数：1.00）A.B.C.D.82.在上市公司重大资产重组中，_负有保密义务。 A.上市公司的监事 B.中国证券投资者保护基金有限责任公司的主要责任人 C.交易对方的

33、关联方的主要负责人 D.监管部门审批人员（分数：1.00）A.B.C.D.83.下列有关企业债券发行的表述中，正确的是_。 A.申请文件包括保荐机构出具的发行保荐书 B.地方企业的申请由所在省级发展改革部门转报 C.财政部负责核准企业债券利率 D.国家发改委做出核准或不予核准的决定（分数：1.00）A.B.C.D.84.根据首次公开发行股票并上市管理办法，发行人应当符合的条件包括_。 A.最近 3 个会计年度经营活动产生的现金流量净额累计超过人民币 5000 万元，或者最近 2 个会计营业收入累计超过人民币 3 亿元 B.最近一期末不存在未弥补亏损 C.发行前股本总额不少于人民币 3000 万

34、元 D.最近 3 个会计年度净利润均为正数且累计超过人民币 5000 万元，净利润以扣除非经常性损益前后较低者为计算依据（分数：1.00）A.B.C.D.85.下列属于控股股东的有_。 A.持有股份的比例虽然不足 50%，但以其持有的股份所享有的表决权已足以对股东大会的决议产生重大影响的股份有限公司股东 B.出资额占有限责任公司资本总额 50%以上的股东 C.出资额的比例虽然不足 50%，但以其出资额所享有的表决权已足以对股东会的决议产生重大影响的有限责任公司的股东 D.持有的股份占股份有限公司股本总额 50%以上的股东（分数：1.00）A.B.C.D.86.根据证券发行与承销管理办法，以下关

35、于新股定价与配售的表述，正确的有_。 A.网下投资者被剔除的最高报价部分不得参与网下申购 B.发行人和主承销商在剔除最高报价后，根据剩余报价及申购数量协商确定发行价格 C.网下投资报价后，发行人和主承销商应当剔除拟申购总量中报价最高的部分，剔除部分不得低于所有网下投资者的拟申购总量 D.网下投资者在剔除最高报价部分后有效报价投资者数量不足的，应当中止发行（分数：1.00）A.B.C.D.87.下列有关银行间债券市场金融债券发行的表述中，正确的有_。 A.金融债券可采取一次性足额发行或限额内分期发行的方式 B.发行人未能在限期内完成发行的，原发行核准文件自动失效，发行人不得继续发行本期债券 C.

36、发行人分期发行金融债券的，应在每期债券发行前将相关发行申请文件报中国证监会备案 D.发行人不得认购或变相认购自己发行的金融债券（分数：1.00）A.B.C.D.88.存在_情况的，应当召开公司债券持有人会议。 A.保证人或者担保物发生重大变化 B.拟变更债券委托管理人 C.受托管理人拟取得担保的权利证明 D.公司合并、减资、分立、解散或者申请破产（分数：1.00）A.B.C.D.89.在上市公司重大资产重组业务中，评估方法包括_。 A.重置成本法 B.现行市价法 C.可比公司法 D.收益现值法（分数：1.00）A.B.C.D.90.下列人员不得担任上市公司独立董事的有_。 A.上市公司前 10

37、 名股东中的自然人及其直系亲属 B.在上市公司或者其附属企业任职的人员 C.为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员 D.直接或间接持有上市公司已发行股份 15%以上的股东（分数：1.00）A.B.C.D.91.与行政审批制相比，核准制的特点包括_。 A.股票发行定价上，由主承销商向机构投资者进行询价，并充分反映投资者的需求 B.发行审核会逐步转向强制性信息披露和合规性审核 C.发挥发行审核委员会的独立审核功能 D.由保荐机构培育、选择和推荐企业（分数：1.00）A.B.C.D.92.企业的组织形态有_。 A.独资企业 B.合伙企业 C.公司企业 D.合资企业（分数：1.00）

38、A.B.C.D.93.下列关于股份制改组的资产评估的陈述，正确的有_。 A.财政部发布的，国有资产评估项目备案管理办法和国有资产评估管理若干问题的规定对资产评估等方面作出了新的规定 B.拟改组上市的公司在进行资产评估时，必须由取得证券业从业资格的资产评估机构进行评估 C.重置成本法是显示条件下被评估资产全新状态的重置成本减去该项资产的实体性贬值、功能性贬值和经济值，估算资产价值的方法 D.国有资产评估项目实行核准制和备案制。其中，经国务院批准实施的重大经济事项涉及的资产评估项目，由财政部负责核准，经省级(含计划单列市)人民政府实施的重大经济事项涉及的资产评估项目，由省级(含计划单列市)财政部门

39、(或国有资产管理部门)登记备案（分数：1.00）A.B.C.D.94.股份有限公司章程必须载明的事项包括_。 A.公司股份总数、每股金额和注册资本 B.公司设立方式 C.公司名称、住所 D.公司法定代表人（分数：1.00）A.B.C.D.95.20 世纪 30 年代，美国规定投资银行业与商业银行在业务上严格分立的方案包括_。 A.格拉斯-斯蒂格尔法 B.证券法 C.国民银行法 D.金融服务现代化法案（分数：1.00）A.B.C.D.96.经国务院批准，2013 年_开展地方自行发债试点。 A.浙江省、上海市 B.深圳市、江苏省 C.广东省、山东省 D.北京市、河北省（分数：1.00）A.B.C

40、.D.97.海外投资者并购境内企业时，如果_的境内企业的实际控制权转移，当事人应向商务部申报。 A.导致拥有中华老字号 B.涉及重点行业 C.导致拥有驰名商标 D.存在或可能影响国家经济安全因素（分数：1.00）A.B.C.D.98.根据上市公司监督指引第 3 号上市公司现金分红，下列关于分红的相关表述，正确的有_。 A.上市公司应当在章程中明确现金分红相对于股票股利在利润分配方式中的优先顺序 B.独立董事应对上市公司现金分红具体方案发表明确意见 C.具备现金分红条件的，可以采用现金分红进行利润分配 D.独立董事可以征集中小股东意见，提出分红提案（分数：1.00）A.B.C.D.99.下列关于

41、在创业板首次公开发行股票申请和核准程序的表述正确的有_。 A.发行人董事会应依法就首次公开发行股票并在创业板上市的募集资金使用的可行性做出决议 B.发行人董事会应依法首次公开发行股票并在创业板上市的具体方案做出决议 C.发行人应当按照中国证券会的有关规定制作申请文件、由保荐人保荐并向中国证券业协会申请 D.发行人的申请文件由创业板发行审核委员会审核（分数：1.00）A.B.C.D.100.在创业板首次公开发行股票并上市，若发行人未能达到最近两年连续盈利，则发行人应当符合的条件包括_。 A.近一年盈利，且净利润不少于 800 万元 B.近一年营业收入不少于 5000 万元，最近两年营业收入增长率

42、不低于 30% C.近一年营业收入不少于 3000 万元，最近两年营业收入增长率均不低于 50% D.近一年盈利，且净利润不少于 500 万元（分数：1.00）A.B.C.D.101.发审委会议表决采取记名投票方式，表决票设置类型为_。 A.弃权票 B.同意票 C.有条件的同意票 D.反对票（分数：1.00）A.B.C.D.102.发行人报送申请文件后变更中介机构的，应符合的要求包括_。 A.更换后的律师应出具的新的法律意见书和律师工作报告 B.保荐机构对更换后的律师、会计师出具的专业报告要重新核查 C.保荐机构对更换后的律师、会计师出具的专业报告不需要重新核查 D.更换后的会计师应对发行人的

43、审计报告出具新的专业报告（分数：1.00）A.B.C.D.103.下列关于中小非金融企业集合票据的表述，正确的有_。 A.约定在一定期限还本付息 B.应由 2 个(含)以上，10 个(含)以下中小非金融企业共同发行 C.在银行间债券市场发行 D.单只集合票据注册金额不超过 10 亿元人民币（分数：1.00）A.B.C.D.104.下列关于避免同业竞争的表述，正确的有_。 A.可通过委托经营方式将竞争业务集中到拟发行上市公司 B.拟发行上市公司可以放弃与竞争方存在同业竞争的业务以避免同业竞争 C.竞争方将有关业务转让给无关联的第三方 D.拟发行上市公司应在有关股东协议、公司章程等文件中规定避免同

44、业竞争的措施，获取的有关方面的有效承诺（分数：1.00）A.B.C.D.105.发行人披露的盈利预测表应分栏列示_。 A.合计数 B.预测数 C.已审实现数 D.未审实现数（分数：1.00）A.B.C.D.106.下列关于上市公司收购要约的陈述，错误的有_。 A.在收购要约期届满前 15 日内，收购人可以撤回收购要约 B.在收购要约约定的收购期限内，经中国证监会批准，收购人可以撤回收购要约 C.在收购要约约定的收购期限内，收购人不得撤回收购要约 D.在出现竞争要约时，收购人可以撤回收购要约（分数：1.00）A.B.C.D.107.在外资股发行过程中，国际推介与询价的主要工作环节包括_。 A.股

45、份登记 B.簿记定价 C.预路演 D.路演推介（分数：1.00）A.B.C.D.108.目前，我国金融债券的发行主体包括_。 A.政策性银行 B.企业集团财务公司 C.城市商业银行 D.股份制商业银行（分数：1.00）A.B.C.D.109.中国证券会对投行业务的非现场检查主要是通过对证券公司的_等资料进行定期和不定期的统计分析，及时发现存在的问题。 A.财务报表附注 B.年度报告 C.董事会报告 D.与承销业务有关的自查内容（分数：1.00）A.B.C.D.110.根据中国证券会关于进一步推进新股发行体制改革的意见，提高新股定价市场化程度的举措有_。 A.公开发行新股数量在 4 亿股以下的，提供有效报价的投资者应不