证券发行与承销真题2014年(1)及答案解析.doc

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1、证券发行与承销真题 2014年(1)及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单项选择题/B(总题数：60，分数：30.00)1.下列关于中华人民共和国证券法的表述中，错误的是_。 A.中华人民共和国证券法在发行监管方面明确了公开发行和非公开发行的界限 B.中华人民共和国证券法未对证券发行前的公开披露信息制度进行规定 C.强调进一步发挥中介机构的市场服务职能 D.将证券上市核准权赋予了证券交易所，强化了证券交易所的监督职能（分数：0.50）A.B.C.D.2.发行人首次公开发行股票并上市的，应当聘请_履行保荐职责。 A.证券业协会 B.证券交易所 C.中国证监会 D.具有保荐

2、机构资格的证券公司（分数：0.50）A.B.C.D.3.中国证监会对保荐机构资格的申请，自受理之日起_个工作日内作出核准或者不予核准的书面决定。 A.15 B.30 C.40 D.45（分数：0.50）A.B.C.D.4.净资本是指根据证券公司的业务范围和公司_的流动性特点，在净资产的基础上对资产负债等项目和有关业务进行风险调整后得出的综合性风险控制指标。 A.现金 B.资产 C.资产负债 D.所有者权益（分数：0.50）A.B.C.D.5.证券承销业务的_不是中国证监会现场检查的重要内容。 A.合规性 B.正常性 C.安全性 D.及时性（分数：0.50）A.B.C.D.6.2011年 12月

3、 31日某有限责任公司账面总资产为 25000万元，负债总额为 10000万元，实收资本为8000万元，净资产额为 15000万元，则其依法变更为股份有限公司时，折合的实收股本总额_。 A.不得高于 15000万元 B.应当等于 15000万元 C.不得高于 8000万元 D.应当等于 8000万元（分数：0.50）A.B.C.D.7.公司向发起人、法人发行的股票，应当为_股票。 A.不记名 B.记名 C.记名与不记名都不可以 D.两者都有（分数：0.50）A.B.C.D.8.股份有限公司在从事经营活动的过程中，应当努力保持与公司资本数额相当的实有资本，这是遵循_。 A.资本确定原则 B.资本

4、维持原则 C.资本不变原则 D.资本实存原则（分数：0.50）A.B.C.D.9.担任因违法被吊销营业执照、责令关闭的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的，自该公司、企业被吊销执照之日起未逾_年不得担任股份有限公司的董事。 A.1 B.2 C.3 D.5（分数：0.50）A.B.C.D.10.独立董事的产生由_选举决定。 A.股东大会 B.董事会 C.监事会 D.职工代表大会（分数：0.50）A.B.C.D.11.受理股份有限公司清算时，清算组应当自成立之日起_日内通知债权人，并于_日内在报纸上公告。_ A.10，30 B.10，60 C.20，30 D.20，60（分数：0.50）A.B

5、.C.D.12.根据国有资产监督管理委员会关于规范国有企业改制工作意见，国有企业在改制前，首先应进行_。 A.产权界定 B.报表审计 C.清产核资 D.资产评估（分数：0.50）A.B.C.D.13.根据需要，国家可以以一定年限的国有土地使用权作价入股，经评估作价后，界定为_。 A.国家法人股 B.国有股 C.国有法人股 D.国家股（分数：0.50）A.B.C.D.14.资产评估报告书必须由_。 A.资产评估委托方独立撰写 B.资产评估机构独立撰写 C.资产评估机构和资产评估委托方共同撰写 D.政府主管部门撰写（分数：0.50）A.B.C.D.15.审计全过程的中间环节是_。 A.审计回顾阶段

6、 B.计划阶段 C.实施审计阶段 D.审计完成阶段（分数：0.50）A.B.C.D.16.关于审计报告的内容，下列叙述中不正确的是_。 A.标题的规范是统一的，统一规范为“审计报告” B.按照适用的会计准则和相关会计制度的规定编制财务报表是注册会计师的责任 C.审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据 D.审计报告应当由注册会计师签名并盖章（分数：0.50）A.B.C.D.17.保荐机构应当对招股说明书进行验证，并在验证文件与_之间建立起索引关系。 A.工作底稿 B.发行保荐工作报告 C.发行保荐书 D.尽职调查报告（分数：0.50）A.B.C.D.18.公司首次公开发

7、行股票并申请在创业板上市，需满足的条件之一是_。 A.最近 2年连续盈利，净利润累计超过 3000万元，且持续增长 B.最近 3年连续盈利，净利润累计不少于 1000万元，且持续增长 C.最近 2年连续盈利，净利润累计不少于 1000万元，且持续增长 D.最近 3年连续盈利，净利润累计超过 3000万元，且持续增长（分数：0.50）A.B.C.D.19.自中国证监会核准发行之日起，发行人应在_个月内发行股票；超过时间未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行。 A.3 B.5 C.6 D.7（分数：0.50）A.B.C.D.20.公司的股权价值等于_。 A.公司整体价值-净债务值

8、 B.公司整体价值+总债务值 C.公司整体价值-总债务值 D.公司整体价值+净债务值（分数：0.50）A.B.C.D.21.假设公司上年经营收入为人民币 1.5亿元，归属于公司普通股股东的净利润为人民币 6500万元，发行在外的普通股加权平均数为 2亿股，则基本每股收益为_元。 A.0.22 B.0.33 C.0.50 D.0.75（分数：0.50）A.B.C.D.22._方式是指在规定期限内无限量发售专项定期定额存单，根据存单发售数量、批准发行股票数量及每张中签存单可认购股份数量的多少确定中签率，通过公开摇号抽签方式决定中签者，中签者按规定的要求办理缴款手续的新股发行方式。 A.全额预缴、比

9、例配售、余款即退 B.全额预缴、比例配售、余款转存 C.与储蓄存款挂钩 D.上网竞价（分数：0.50）A.B.C.D.23.初步询价开始日前_个交易日内，发行人应当向交易所申请股票代码。 A.2 B.3 C.5 D.10（分数：0.50）A.B.C.D.24.股票发行采用_方式的，应当在发行公告中披露发行失败后的处理措施。 A.代销 B.包销 C.承销 D.配售（分数：0.50）A.B.C.D.25.首次公开发行股票的信息披露文件，不包括_。 A.招股说明书及其附录和备查文件 B.发行公告 C.招股说明书摘要 D.承销商尽职调查报告（分数：0.50）A.B.C.D.26.招股说明书中引用的财务

10、报告在其最近 1期截止日后_个月内有效。在特殊情况下，发行人可申请适当延长，但至多不超过_个月。 A.3，1 B.6，3 C.3，6 D.6，1（分数：0.50）A.B.C.D.27.发行人应在招股说明书及其摘要披露后_日内，将正式印刷的招股说明书全文文本一式五份，分别报送中国证监会及其发行人注册地的派出机构。 A.5 B.10 C.15 D.20（分数：0.50）A.B.C.D.28.在股利分配政策方面，首次公开发行股票的发行人应披露_。 A.最近 1年股利分配政策、实际股利分配情况以及发行后的股利分配政策 B.实际股利分配情况 C.发行后的股利分配政策 D.最近 3年股利分配政策、实际股利

11、分配情况以及发行后的股利分配政策（分数：0.50）A.B.C.D.29.关于创业板上市投资风险特别提示主要内容的特殊要求，下列叙述中不正确的是_。 A.投资者可能面临较大的市场风险 B.创业板市场在信息披露方面与主板市场相同 C.创业板市场在制度与规则方面与主板市场存在差异 D.创业板公司具有业绩不稳定、经营风险高、退市风险大等特点（分数：0.50）A.B.C.D.30.上市公司的盈利能力具有可持续性，其条件之一是：最近 24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降_以上的情形。 A.10% B.30% C.50% D.70%（分数：0.50）A.B.C.D.31.发行人取得中

12、国证监会的核准批文后因发生重大事项或重大变化而不再符合发行条件的，_应督促发行人主动交回已取得的核准批文。 A.注册会计师 B.保荐机构 C.财务顾问 D.投资总顾问（分数：0.50）A.B.C.D.32.上市公司公开发行新股，向不特定对象公开募集股份，其最近 3个会计年度加权平均净资产收益率平均应不低于_。 A.6% B.10% C.15% D.16%（分数：0.50）A.B.C.D.33.采用网上定价与网下询价配售相结合的方式发行新股时，承销期开始前，发行人和主承销商可以不确定发行定价。发行人在指定报刊刊登招股意向书后，根据向_询价的结果，来确定发行价格及向机构配售的数量。 A.个人投资者

13、 B.机构投资者 C.特定对象 D.非特定对象（分数：0.50）A.B.C.D.34.保荐机构的内核小组通常由_名专业人士组成，这些人员要保持稳定性和独立性。 A.510 B.515 C.815 D.810（分数：0.50）A.B.C.D.35.当上市公司采取网下、网上定价发行方式时，_日，刊登发行结果公告。 A.T-2 B.T C.T+3 D.T+4（分数：0.50）A.B.C.D.36.中华人民共和国证券法规定，发行可转换为股票的公司债券的上市公司，股份有限公司的净资产不低于人民币_万元，有限责任公司的净资产不低于人民币_万元。_ A.3000，6000 B.6000，3000 C.600

14、0，6000 D.3000，3000（分数：0.50）A.B.C.D.37.公开发行可转换公司债券应当提供担保，但最近 1期末经审计的净资产不低于人民币_亿元的公司除外。 A.8 B.10 C.15 D.20（分数：0.50）A.B.C.D.38.可转换公司债券的价值和转股期限之间的关系是_。 A.正向关系 B.反向关系 C.无关 D.无法确定（分数：0.50）A.B.C.D.39.可转换公司债券上市获准后，上市公司应当在可转换公司债券上市前_交易日内，在指定媒体上披露上市公告书。 A.2个 B.3个 C.5个 D.10个（分数：0.50）A.B.C.D.40.可交换公司债券的发行人当次发行债

15、券的金额不得超过预备用于交换的股票按募集说明书公告日前_个交易日均价计算的市值的_。 A.30，80% B.30，70% C.20，80% D.20，70%（分数：0.50）A.B.C.D.41.关于“混合式”招标，下列说法中不正确的是_。 A.标的为利率时，全场加权平均中标利率为当期国债票面利率，低于或等于票面利率的标位，按发行价格承销 B.高于票面利率一定数量以内的标位，按各中标标位的利率与票面利率折算的价格承销 C.高于票面利率一定数量以上的标位，全部落标 D.低于发行价格一定数量以内的标位，按各中标标位的价格承销，低于发行价格一定数量以上的标位，全部落标（分数：0.50）A.B.C.D

16、.42.发行人应在中国人民银行核准金融债券发行之日起_个工作日内开始发行金融债券，并在规定期限内完成发行。 A.20 B.30 C.60 D.100（分数：0.50）A.B.C.D.43._发行国债方式是通过投标人的直接竞价来确定发行价格(或利率)水平。 A.行政分配 B.承购包销 C.公开招标 D.银行发售（分数：0.50）A.B.C.D.44.发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前_个工作日报中国人民银行备案。 A.3 B.5 C.10 D.20（分数：0.50）A.B.C.D.45.经中国银监会认可，商业银行发行的普通的、无担保的、不

17、以银行资产为抵押或质押的长期次级债务工具可列入附属资本，在距到期日前最后_年，其可计入附属资本的数量每年累计折扣_。 A.1，20% B.2，50% C.4，25% D.5，20%（分数：0.50）A.B.C.D.46.公开发行企业债券，发行人累计债券余额不超过企业净资产(不包括少数股东权益)的_。 A.40% B.50% C.70% D.80%（分数：0.50）A.B.C.D.47.企业发行短期融资券需要组织承销团的，由主承销商组织承销团。承销团有 3家或 3家以上承销商的，可设_家联席主承销商或副主承销商，共同组织承销活动。 A.1 B.2 C.3 D.4（分数：0.50）A.B.C.D.

18、48.公司与资信评级机构应当约定，在公司债券有效存续期间，资信评级机构每年至少公告_次跟踪评级报告。 A.1 B.2 C.3 D.5（分数：0.50）A.B.C.D.49.下列选项中属于外部信用增级的是_。 A.超额抵押 B.备用信用证 C.资产支持证券分层结构 D.现金抵押账户（分数：0.50）A.B.C.D.50.注册会议召开前，办公室应至少提前_个工作日，将经过初审的企业注册文件和初审意见送达参会委员。 A.1 B.2 C.3 D.5（分数：0.50）A.B.C.D.51.中小非金融企业集合票据流通转让的市场是_。 A.上海证券交易所 B.深圳证券交易所 C.银行间柜台市场 D.银行间债

19、券市场（分数：0.50）A.B.C.D.52.以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，发起人认购的股本总额不少于公司拟发行股本总额的_，发起人的出资总额不少于_亿元人民币。_ A.30%，2 B.35%，1.5 C.35%，2 D.30%，1.5（分数：0.50）A.B.C.D.53.内地企业在中国香港发行股票，需指定至少_名独立非执行董事。 A.1 B.2 C.3 D.5（分数：0.50）A.B.C.D.54.下列不属于资产评估的方法的是_。 A.账面折扣 B.重置成本法 C.现行市价 D.收益现值法（分数：0.50）A.B.C.D.55.外资股发行人招股说明书披露的负债情况应为发行前

20、_周的负债。 A.4 B.48 C.812 D.1216（分数：0.50）A.B.C.D.56.投资者及其一致行动人拥有权益的股份达到一个上市公司已发行股份的_后，通过证券交易所的证券交易，其拥有权益的股份占该上市公司已发行股份的比例每增加或减少_，应当按规定进行报告和公告。 A.3%，3% B.5%，3% C.5%，5% D.3%，5%（分数：0.50）A.B.C.D.57._不属于公司收购按购并双方的行业关联性划分的形式。 A.横向收购 B.纵向收购 C.混合收购 D.要约收购（分数：0.50）A.B.C.D.58.外国投资者在并购后所设外商投资企业注册资本中的出资比例高于_的，该企业享受

21、外资企业待遇。 A.30% B.25% C.20% D.10%（分数：0.50）A.B.C.D.59.上市公司出售的资产为非股权资产的，其资产净额以_为准。 A.相关资产与负债账面值的差额 B.相关资产与负债的账面值差额和成交金额两者中的较高者 C.成交金额 D.相关资产与负债的账面值差额和成交金额两者中的较低者（分数：0.50）A.B.C.D.60.并购重组委会议对并购重组申请作出的表决结果及提出的审核意见，中国证监会应当于会议结束之日起_个工作日内向并购重组申请人及其聘请的财务顾问进行书面反馈。 A.1 B.2 C.3 D.4（分数：0.50）A.B.C.D.二、B多项选择题/B(总题数：

22、50，分数：50.00)61.政策性金融债券的发行对象有_。 A.国有商业银行 B.城市合作银行 C.农村信用社 D.风险投资公司（分数：1.00）A.B.C.D.62.证券公司申请保荐机构资格，应当具备的条件有_。 A.最近 2年内未因重大违法违规行为受到行政处罚 B.具有完善的公司治理和内部控制制度 C.风险控制指标符合相关规定 D.具有内部风险评估和控制系统（分数：1.00）A.B.C.D.63.国债承销团包括_。 A.甲类承销团 B.凭证式国债承销团 C.乙类承销团 D.记账式国债承销团（分数：1.00）A.B.C.D.64.证券发行上市保荐业务管理办法对企业发行上市提出的“双保”要求

23、是指_。 A.企业发行上市要有保荐机构进行保荐 B.企业发行上市有至少一家银行作财务保障 C.企业发行上市有一家会计师事务所作技术保障 D.由具有保荐代表人资格的从业人员具体负责保荐工作（分数：1.00）A.B.C.D.65.中国证监会有权检查主承销商是否对发行人信息披露文件的_进行了核查。 A.真实性 B.准确性 C.合理性 D.完整性（分数：1.00）A.B.C.D.66.采用发起设立方式的股份有限公司，发起人缴付全部股款后，应当召开全体发起人大会，选举_，并通过公司章程草案。 A.董事会成员 B.分公司成员 C.监事会成员 D.子公司成员（分数：1.00）A.B.C.D.67.股份有限公

24、司发起人的权利主要有_。 A.推荐公司董事会候选人 B.起草公司章程 C.公司成立后享受公司股东的权利 D.公司不能成立时丧失投资财产产权（分数：1.00）A.B.C.D.68.股份有限公司可以通过_来减少公司的资本。 A.偿还公司债务 B.减少股份数额 C.减少每股面值 D.同时减少股份数额和每股面值（分数：1.00）A.B.C.D.69.与一般的公司债务相比，公司债券的特点有_。 A.公司债券是一种可转让的债权债务关系 B.公司债券通过债券的方式表现 C.公司债券是公司与特定的社会公众形成的债权债务关系 D.同次发行的公司债券的偿还期是一样的（分数：1.00）A.B.C.D.70.股份有限

25、公司股东的义务主要有_。 A.遵守法律、行政法规和公司章程 B.除法律、法规规定的情形外，不得退股 C.公司股东滥用公司法人独立地位和股东有限责任，逃避债务，严重损害公司债权人利益的，应当以其所持全部股份对公司债务承担赔偿责任 D.依其所认购的股份和入股方式缴纳股金（分数：1.00）A.B.C.D.71.股份有限公司的监事的职权有_。 A.报酬请求权 B.出席监事会和董事会，并行使表决权 C.签字权 D.提议召开临时监事会会议权（分数：1.00）A.B.C.D.72.拟发行上市公司应在改制重组和持续经营过程中，确保公司按照上市公司治理准则的有关要求，在_方面规范运作。 A.组织形式 B.公司治

26、理结构 C.公司决策 D.公司运作（分数：1.00）A.B.C.D.73.股份制改组的资产评估范围包括_。 A.短期投资 B.长期投资 C.流动资产 D.固定资产（分数：1.00）A.B.C.D.74.股份制改组资产评估，国有资产监督管理机构应当对_事项进行审核。 A.资产评估项目所涉及的经济行为是否获得批准 B.资产评估机构是否具备相应评估资质 C.评估人员是否具备相应执业资格 D.评估依据是否适当（分数：1.00）A.B.C.D.75.在计划阶段，注册会计师需要确定_的重要性水平。 A.期后事项 B.或有损失 C.会计报表 D.账户余额（分数：1.00）A.B.C.D.76.保荐机构推荐发

27、行人发行证券，应当向中国证监会提交_。 A.发行保荐书 B.发行保荐工作报告 C.保荐代表人专项授权书 D.中国证监会要求的其他与保荐业务有关的文件（分数：1.00）A.B.C.D.77.发行保荐书应由保荐机构_签字，加盖保荐机构公章，并注明签署日期。 A.法定代表人 B.内核负责人 C.保荐代表人 D.项目协办人（分数：1.00）A.B.C.D.78.在主板上市公司首次公开发行股票的核准程序包括_。 A.申报 B.受理 C.重审 D.预披露（分数：1.00）A.B.C.D.79.关于发审委委员应当符合的条件，下列说法中正确的有_。 A.坚持原则，公正廉洁，忠于职守，严格遵守国家法律、行政法规

28、和规章 B.熟悉证券、会计业务及有关的法律、行政法规和规章 C.精通所从事行业的专业知识，在所从事的领域内有较高声誉 D.没有数量较多的负债（分数：1.00）A.B.C.D.80.在运用可比公司法定价时，可以采用比率指标进行比较，这些比率指标包括_。 A.流动比率 B.企业价值与利息、所得税、折旧、摊销前收益的比率 C.市盈率 D.市净率（分数：1.00）A.B.C.D.81.首次公开发行股票时，根据公开性原则，发行人和主承销商应公开本次股票发行的_。 A.认购者名单 B.认购时间 C.认购地点 D.认购办法（分数：1.00）A.B.C.D.82.首次公开发行股票，承销商应当保留_过程中的相关

29、资料并存档备查，包括推介宣传材料、路演现场录音等，如实、全面反映询价、定价过程。 A.推介 B.询价 C.发行 D.定价（分数：1.00）A.B.C.D.83.首次公开发行证券的，主承销商应当在证券上市后 10日内向中国证监会报备承销总结报告，总结说明发行期间的基本情况及新股上市后的表现，并提供_等文件。 A.募集说明书单行本 B.承销协议及承销团协议 C.律师鉴证意见 D.会计师事务所验资报告（分数：1.00）A.B.C.D.84.上市公司_不得对外发布公司未披露信息。 A.董事非经监事会书面授权 B.董事非经董事会书面授权 C.监事非经董事会书面授权 D.监事非经监事会书面授权（分数：1.

30、00）A.B.C.D.85.在首次公开发行股票招股说明书的风险因素披露中，可能严重影响公司持续经营的其他因素包括_。 A.自然灾害 B.安全生产 C.汇率变化 D.外贸环境（分数：1.00）A.B.C.D.86.发行公告是承销商对公众投资人作出的事实通知，其提示内容主要包括_。 A.本次发行股票及其发行方案已获得中国证监会具体文件的核准 B.本公告仅对认购发行公司股票的有关事项和规定向社会公众作简要说明，投资者欲了解发行公司股票的一般情况，应详细阅读招股说明书概要和招股意向书 C.其他需要在提示中说明的情况 D.发行额度、面值与价格（分数：1.00）A.B.C.D.87.发行人应披露股票上市的

31、相关信息，主要包括_。 A.上市地点、上市时间、股票简称、股票代码 B.发行前股东所持股份的流通限制及期限 C.发行前股东对所持股份自愿锁定的承诺 D.上市保荐机构（分数：1.00）A.B.C.D.88.上市公司公开发行新股包括_。 A.向原股东配售股份 B.向不特定对象公开募集股份 C.向特定对象发行股票 D.向原股东公开募集股份（分数：1.00）A.B.C.D.89.发审委审核上市公司发行新股时，可以视情况采用_。 A.特殊程序 B.普通程序 C.一般程序 D.特别程序（分数：1.00）A.B.C.D.90.上市公司发行新股的，其财务状况应良好，具体规定包括_。 A.会计基础工作规范，严格

32、遵循国家统一会计制度的规定 B.最近 3年及 1期财务报表未被注册会计师出具保留意见、否定意见或无法表示意见的审计报告 C.资产质量良好，不良资产不足以对公司财务状况造成重大不利影响 D.最近 3年以现金或股票方式累计分配的利润不少于最近 3年实现的年均可分配利润的 10%（分数：1.00）A.B.C.D.91.下列关于可转换公司债券价值的说法中，正确的有_。 A.可转换公司债券价值纯粹债券价值+投资人美式买权价值-投资人美式卖权价值+发行人美式买权价值 B.投资者购买可转换公司债券等价于同时购买一个普通债券和一个对公司股票的看涨期权 C.可转换公司债券的价值可以近似地看作是普通债券与股票期权

33、的组合体 D.可转换公司债券的转换价值等于每股普通股的市价除以转换比例（分数：1.00）A.B.C.D.92.上市公司申报发行可转换公司债券，股东大会应对_作出决议。 A.转股期 B.本次发行的数量 C.募集资金用途 D.转股价格的确定和修正（分数：1.00）A.B.C.D.93.发行可转换公司债券的上市公司的盈利能力应具有可持续性，并符合下列_规定。 A.最近 3个会计年度连续盈利 B.最近 3个会计年度实现的年均可分配利润不少于公司债券两年的利息 C.高级管理人员和核心技术人员稳定，最近 12个月内未发生重大不利变化 D.最近 24个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降

34、50%以上的情形（分数：1.00）A.B.C.D.94.下列关于可交换公司债券的股票交换价格及调整与修正的表述中，正确的有_。 A.如果调整或修正交换价格导致预备用于交换数量不足，发行人必须补充提供 B.预备用于交换的股票要事先设定担保，并办理登记手续 C.募集说明书应事先约定交换价格及其调整、修正原则 D.股票交换价格应不低于公告募集说明书前 20个交易日公司股票均价和前 1个交易日的均价（分数：1.00）A.B.C.D.95.关于投标的限定，下列说法中正确的有_。 A.单一标位最低投标限额为 0.2亿元，最高投标限额为 30亿元 B.乙类成员最低、最高投标限额分别为当期国债招标量的 0.5

35、%、10% C.甲类成员最低投标限额为当期国债招标量的 3% D.国债承销团成员单期国债最低承销额(含追加承销部分)按各期国债竞争性招标额的一定比例计算，甲类成员为 0.2%，乙类成员为 1%（分数：1.00）A.B.C.D.96.下列关于影响国债销售价格的因素的说法中，正确的有_。 A.如果国债承销价格定价过高，即收益率过低，投资者就会倾向于在二级市场上购买已流通的国债，而不是直接购买新发行的国债，从而阻碍国债分销工作顺利进行 B.国债销售的价格一般不应低于承销商与发行人的结算价格；反之，就有可能发生亏损 C.降低销售价格，承销商的分销过程会缩短，资金的回收速度会加快，承销商可以通过获取这部

36、分资金占用其中的利息收入来降低总成本，提高收益 D.市场利率趋于上升，就为承销商确定销售价格拓宽了空间；市场利率趋于下降，就限制了承销商确定销售价格的空间（分数：1.00）A.B.C.D.97.一般来说商业银行发行金融债券应具备以下_条件。 A.最近 3年连续盈利 B.贷款损失准备计提充足 C.核心资本充足率不低于 8% D.最近 3年没有重大违法、违规行为（分数：1.00）A.B.C.D.98.公司债券的上市推荐人应履行的义务有_。 A.确认债券发行人符合上市条件 B.协助债券发行人进行债券上市申请工作 C.向证券交易所提交上市推荐书 D.确保上市文件真实、准确、完整，符合规定要求，文件所载

37、的资料经过核实（分数：1.00）A.B.C.D.99.资产支持证券发行说明书的内容包括_。 A.交易结构及当事方的主要权利与义务 B.贷款发放程序、审核标准、担保形式、管理方法、违约贷款处置程序及方法 C.发起机构简介和财务状况概要 D.信托财产现金流需要支付的税费清单，各种税费支付来源和支付优先顺序（分数：1.00）A.B.C.D.100.公司债券在全国银行间债券市场交易流通，需符合的条件包括_。 A.依法公开发行 B.债权、债务关系确立并登记完毕 C.实际发行额不少于人民币 5亿元 D.单个投资人持有量不超过该期公司债券发行量的 30%（分数：1.00）A.B.C.D.101.为了实现境外

38、募股与上市目标，企业股份制改组方案一般应当遵循_基本原则。 A.突出主营业务 B.避免同业竞争，减少关联交易 C.保持较高的利润总额与资产利润率 D.避免出现可能影响境外募股与上市的法律障碍（分数：1.00）A.B.C.D.102.根据香港联交所的有关规定，内地在中国香港发行股票并上市的股份有限公司应满足的条件包括_。 A.盈利和市值要求 B.最低市值要求 C.股东人数要求 D.公司治理要求（分数：1.00）A.B.C.D.103.外资股的招股说明书应当根据不同国家和地区有关信息披露规则和具体发行形式的要求编写，其主旨在于向投资者披露公司的_和其他一切可能影响投资者购股的信息。 A.经营状况

39、B.机构状况 C.盈利能力 D.风险情况（分数：1.00）A.B.C.D.104.外资股国际推介与询价包括_。 A.预路演 B.路演推介 C.簿记竞价 D.簿记定价（分数：1.00）A.B.C.D.105.关于银行贷款筹资，下列说法中正确的有_。 A.银行贷款筹资是公司收购较常采用的一种筹资方式 B.银行贷款筹资有时会给公司的经营灵活性造成一定的影响 C.商业银行可以向并购方或其子公司发放并购贷款 D.银行贷款筹资是公司最稳妥、最有保障的资金来源（分数：1.00）A.B.C.D.106.常见的反收购条款有_。 A.每年部分改选董事会成员 B.限制董事资格 C.超级多数条款 D.“白衣骑士”策略

40、（分数：1.00）A.B.C.D.107.在进行公司收购时，收购公司可能会遇到的风险主要有_。 A.市场风险 B.营运风险 C.反收购风险 D.汇率风险（分数：1.00）A.B.C.D.108.外国投资者并购境内企业应符合的基本要求包括_。 A.遵守中国的法律、行政法规和规章，遵循公平合理、等价有偿、诚实信用的原则 B.应符合中国法律、行政法规和规章对涉及的产业、土地、环保等方面的政策要求 C.不得导致国有资产流失 D.不得造成过度集中、排除或限制竞争（分数：1.00）A.B.C.D.109.上市公司实施重大资产重组，应当遵循的原则有_。 A.不会导致上市公司经营状况发生波动 B.重大资产重组

41、所涉及的资产定价公允，不存在损害上市公司和股东合法权益的情形 C.重大资产重组所涉及的资产权属清晰，资产过户或者转移不存在法律障碍，相关债权债务处理合法 D.有利于上市公司增强持续经营能力，不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形（分数：1.00）A.B.C.D.110.财务顾问主办人对中国证监会在反馈意见中提出的问题应当按照内部程序向_。 A.部门负责人报告 B.当地行政主管机构报告 C.内部核查机构负责人报告 D.当地证券业协会报告（分数：1.00）A.B.C.D.三、B判断题/B(总题数：40，分数：20.00)111.上网竞价发行类似于网下的“全额预缴、比例配

42、售、余款即退”发行方式，只是一切工作均利用交易所网络自动进行，与其他曾使用过的发行方式相比，这是最为完善的一种。（分数：0.50）A.正确B.错误112.发行人可根据自己的意愿选择任何证券公司为其提供保荐业务服务。（分数：0.50）A.正确B.错误113.保荐机构和保荐代表人在向中国证监会推荐企业发行上市前，不得在推荐文件中对发行人的信息披露质量、发行人的独立性和持续经营能力等作出必要的承诺。（分数：0.50）A.正确B.错误114.中国证监会及其派出机构对从事投资银行业务过程中涉嫌违反政府有关法规、规章的证券经营机构，可以进行调查，并可要求提供、复制或封存有关业务文件、资料、账册、报表、凭证

43、和其他必要的材料。（分数：0.50）A.正确B.错误115.股份有限公司的资本又称为股份资本或股本。（分数：0.50）A.正确B.错误116.股东大会的会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的，股东可以自决议作出之日起 30日内，请求人民法院撤销。（分数：0.50）A.正确B.错误117.股份有限公司监事会成员不得少于 5人。（分数：0.50）A.正确B.错误118.两个以上公司合并设立一个新的公司为吸收合并，合并各方解散。（分数：0.50）A.正确B.错误119.股份公司应当遵循市场公正、公平、公开的原则，不得与关联单位进行交易。（分数：0.50）A.

44、正确B.错误120.公司在改组为上市公司时，应当根据公司改组和资产重组的方案确定资产评估的范围。（分数：0.50）A.正确B.错误121.发行人在每次报送首次公开发行股票书面申请文件的同时，应报送一份相应的标准电子文件。（分数：0.50）A.正确B.错误122.首次公开发行股票的发行人的业务与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或者是显失公平的关联交易。（分数：0.50）A.正确B.错误123.首次公开发行股票，拟发行公司若最近 1年实现的净利润低于上年的净利润或盈利预测数，必须重新提交发审会讨论。（分数：0.50）A.正确B.错误124.股票发行价格高于同行业上市公司平均市盈率 15%的发行人，除因不可抗力外，上市后实际盈利低于盈利预测的，中国证监会将视情节轻重，对发行人董事及高级管理人员采取列为重点关注、监管谈话、认定为非适当人选等措施，记入诚信档案。（分数：0.50）A.正确B.错误125.首次公开发行股票并上市，T+1 日 16:00为网下申购资金入账的截止时点。（分数：0.50）A.正确B.错误126.主承销商在未动用自有资金的情况下，通过行使超额配售选择权，可以平衡市场对该只股票的供求，起到稳定市价的作用。（分数：0.50）A.正确B.错误127.发行人对披露的风险因素应作定量分析；无法进行定量分析的，