证券业从业资格-证券发行与承销-8及答案解析.doc

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1、证券业从业资格-证券发行与承销-8 及答案解析(总分：112.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：60，分数：30.00)1.申请 H 股发行与上市，必须保证无论何时公众人士持有的股份应占发行人已发行股本的至少( )。A20% B25% C30% D35%（分数：0.50）A.B.C.D.2.发行人应披露交易金额在( )万元以上，或虽未达到此金额但对生产经营活动、未来发展或财务状况具有重要影响的合同内容。A100 B200 C300 D500（分数：0.50）A.B.C.D.3.首次公开发行股票的信息披露中，发行人应根据交易的性质和频率，按照( )分类披露关联交易及关联交易对其

2、财务状况和经营成果的影响。A大额和小额 B经常性和偶发性C重要和非重要 D长期和短期（分数：0.50）A.B.C.D.4.根据中华人民共和国公司法的规定，股东大会审议代表公司发行在外有表决权股份总数的( )以上的股东的提案。A1% B5%C3% D10%（分数：0.50）A.B.C.D.5.国际推介的对象主要是( )。A个人投资者 B机构投资者 C政府机构 D监管部门（分数：0.50）A.B.C.D.6.承销机构应在承销期满后( )口内向证监会提交承销报告。A10 B15 C20 D30（分数：0.50）A.B.C.D.7.企业收到资产评估机构出具的评估报告后应当逐级上报初审，经初审同意后，自

3、评估基准日起( )个月内，向国有资产监督管理机构提出核准申请。A8 B6 C4 D3（分数：0.50）A.B.C.D.8.在公司收购过程中，财务顾问为收购公司提供的服务不包括( )。A寻找目标公司 B提出收购建议C商议收购条款 D编制文件和公告（分数：0.50）A.B.C.D.9.股东大会就发行证券事项作出决议，必须经出席会议的股东所持表决权的( )以上通过。A1/3 B1/2 C2/3 D全票（分数：0.50）A.B.C.D.10.每年_和_以前，企业应披露本年度第一季度和第三季度的资产负债表、利润表及现金流量表。( )A3 月 31 日；11 月 30 日 B3 月 31 日；10 月 3

4、1 日C4 月 30 日；11 月 31 日 D4 月 30 日；10 月 31 日（分数：0.50）A.B.C.D.11.对未能按规定披露信息的企业、相关中介机构及负有直接责任的董事、高级管理人员和其他直接责任人员，情节严重的，交易商协会可建议中国人民银行给予( )。A纪律处分 B民事处罚C行政处罚 D刑事处罚（分数：0.50）A.B.C.D.12.国家对商标权、专利权等知识产权的保护有( )。A合法性 B期限性 C真实性 D长期性（分数：0.50）A.B.C.D.13.下列不属于短期融资的是( )。A短期供款 B短期应付C1 年内到期的长期负债 D所有者权益类项目（分数：0.50）A.B.

5、C.D.14.财务顾问将申报文件报中国证监会审核期间，委托人和财务顾问终止委托协议的，财务顾问和委托人应当自终止之日起( )个工作日内向中国证监会报告，申请撤回申报文件，并说明原因。A3 B5 C7 D10（分数：0.50）A.B.C.D.15.注册会议由( )名注册委员会委员参加。A2 B3 C5 D7（分数：0.50）A.B.C.D.16.境内证券公司要取得外资股承销业务资格其净资产应不少于( )A5000 万人民币 B8000 万人民币C1 亿人民币 D1.5 亿人民币（分数：0.50）A.B.C.D.17.企业改组为拟上市股份有限公司的程序不包括( )。A展开改组工作 B召开股东大会C

6、办理工商注册登记手续 D发起人出资（分数：0.50）A.B.C.D.18.外资股招股说明书中，在( )项目下应说明编制招股章程所依据的法规与规则。A摘要 B概要 C绪言 D风险因素（分数：0.50）A.B.C.D.19.下列属于股份有限公司股东大会特别职权的是( )。A审议批准董事会报告 B修改公司章程C对发行公司债券作出决议 D审议股权激励计划（分数：0.50）A.B.C.D.20.短期融资券的发行人应披露占同类资产( )以上的资产抵押、质押、出售、转让或报废。A10% B20% C30% D25%（分数：0.50）A.B.C.D.21.当公司股票发行有三家以上承销商时，承销团可设一家( )

7、，协助主承销商组织承销活动。A包销商 B代销商 C分销商 D副主承销商（分数：0.50）A.B.C.D.22.控股股东是指持有公司( )以上股份或其持有的股份所享有的表决权足以对股东大会的决议产生重大影响的股东。A20% B25%C50%D51%（分数：0.50）A.B.C.D.23.配股一般采取的发行方式为( )。A网下网上同时累计投标询价 B上网定价发行与网上配售相结合C网上定价发行 D上网竞价发行（分数：0.50）A.B.C.D.24.每年财政部根据需求情况可以向社会养老基金和保险基金发行特种国债，一般采取( )发行。A公开招标 B承购包销C行政分配 D有纸化（分数：0.50）A.B.C

8、.D.25.王某为某上市公司发行的可交换公司债券的债券持有人，根据规定，如果王某欲将该债券交换为预备交换的股票，最早只能在发行结束之日起( )后。A30 日 B3 个月 C6 个月 D12 个月（分数：0.50）A.B.C.D.26.根据公司债券发行试点办法规定，公司债券是指公司依照法定程序发行、约定在 ( )年以上期限内还本付息的有价证券。A1 B2 C3 D5（分数：0.50）A.B.C.D.27.股份有限公司创立大会对公司章程的决议，必须经( )通过。A出席大会的认股人所持表决权的 1/2 以上B出席大会的认股人所持表决权的 2/3 以上C出席大会的认股人所持表决权的 3/4 以上D全体

9、发起人表决（分数：0.50）A.B.C.D.28.依法对上市公司新股发行活动进行监督管理的是( )。A财政部 B中国证监会C中国证券监督管理委员会 D上海、深圳证券交易所（分数：0.50）A.B.C.D.29.公司经人民法院裁定宣告破产后，清算组应当将清算事务移交给( )。A人民法院 B中国证监会C董事会 D股东大会（分数：0.50）A.B.C.D.30.有权对并购重组申请人的申请文件和中国证监会有关职能部门的初审报告进行审核的机构是( )。A中国证监会 B并购重组委 C国务院 D证券业协会（分数：0.50）A.B.C.D.31.自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在( )个月内发行可转换公

10、司债券。A2 B4 C6 D8（分数：0.50）A.B.C.D.32.上市公司所属企业境外上市的条件要求上市公司及所属企业董事、高级管理人员及其关联人员持有所属企业的股份，不得超过所属企业到境外上市前总股本的( )。A10% B30% C50% D70%（分数：0.50）A.B.C.D.33.在招股说明书中，发行人应披露近( )年关联交易对其财务状况和经营成果的影响。A1 B2 C3 D5（分数：0.50）A.B.C.D.34.上市公司及其控股股东或实际控制人最近( )内存在未履行向投资者做出的公开承诺的行为，不得公开发行证券。A6 个月 B12 个月 C2 年 D3 年（分数：0.50）A.

11、B.C.D.35.A 公司现有长期资本总额 10000 万元，其中长期借款 3500 万元，长期债券 3000 万元，优先股 2000 万元，普通股 1000 万元，留存收益 500 万元，各种长期资本成本率分别为 6%、14%、4%、10%和 13%，则该公司的加权平均资本成本为( )。A8.75% B9.35% C9.64% D9.85%（分数：0.50）A.B.C.D.36.股东大会选举董事、监事，可以依照公司章程的规定或者股东大会的决议，实行( )。A匿名投票制 B一人一票制 C累计投票制 D以上均不对（分数：0.50）A.B.C.D.37.上市前重大事项的调查，如发生重大事项后，拟发

12、行公司仍符合发行上市条件的，拟发行公司应在报告中国证监会后第( )日刊登补充公告。A2 B3C4 D5（分数：0.50）A.B.C.D.38.( )用于弥补公司的亏损。A公司的公积金 B资本公积金 C税前利润 D资本利得（分数：0.50）A.B.C.D.39.关于上市公司不得公开发行证券，下列说法错误的是( )。A本次发行申请文件有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏B擅自改变前次公开发行证券募集资金的用途而未作纠正C上市公司最近 12 个月内受到过证券交易所公开谴责D上市公司及其控股股东或实际控制人最近 36 个月内存在未履行向投资者作出的公开承诺的行为（分数：0.50）A.B.C.D.40.发行

13、人应依法与担保人签订担保合同，担保范围应包括可转换公司债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和( )A实现债权的费用 B转换的费用C手续费用 D交易的费用（分数：0.50）A.B.C.D.41.某有限责任公司的注册资本为 8000 万元，资产总额为 25000 万元，负债总额为 10000 万元，现该公司经批准变更为股份有限公司，则其折合的股份总额应该为( )。A8000 万元 B25000 万元 C15000 万元 D10000 万元（分数：0.50）A.B.C.D.42.为加强新股认购风险提示，发行人及其主承销商应当刊登投资风险特别公告，充分揭示( )风险。A一级市场 B二级市场 C股票发行

14、失败 D企业亏损（分数：0.50）A.B.C.D.43.根据我国公司法的有关规定，公司提取法定公积金的标准是( )。A按税后利润的 10%提取B按利润总额的 10%提取C按税后利润的 5%10%提取D按未分配利润的 10%提取（分数：0.50）A.B.C.D.44.并购重组委员会委员为( )名。其中，中国证监会的人员( )名。A20 5 B20 10 C25 5 D25 10（分数：0.50）A.B.C.D.45.股东大会以普通决议认定会对公司产生重大影响的、需要以特别决议通过的其他事项，应当由出席股东大会会议的股东所持表决权的( )以上通过。A1/4 B1/2 C2/3 D3/4（分数：0.

15、50）A.B.C.D.46.上海证券交易所上市公司募集资金管理规定明确，上市公司应当在募集资金到账后( )内签订募集资金专户存储三方监管协议。A1 周 B2 周 C1 个月 D半年（分数：0.50）A.B.C.D.47.主承销商应当在超额配售选择权行使完成后的( )个工作日内，通知相关银行，将应付资金支付给发行人。A2 B3C5 D7（分数：0.50）A.B.C.D.48.长期借款融资与长期债券相比，其特点是( )。A利息能节税 B融资弹性大C融资费用大 D债务利息高（分数：0.50）A.B.C.D.49.内地企业在香港创业板发行与上市，如发行人具备 12 个月活跃业务记录，至少有 300 名

16、股东，其中持股量最高的 5 名及 25 名股东合计的持股量分别不得超过公众持有的股本证券的( )。A30%及 50% B35%及 40% C35%及 50% D30%及 40%（分数：0.50）A.B.C.D.50.清算组应当自成立之日起( )日内通知债权人，并于( )日内在报纸上公告。A5 60 B10 30C10 60 D5 30（分数：0.50）A.B.C.D.51.( )依法对上市公司重大资产重组行为进行监管。A中国证券业协会 B股东大会 C监事会 D中国证监会（分数：0.50）A.B.C.D.52.上市公司新股发行申请的审核意见( )A由中国证监会作出 B由股票发行审核委员会作出C由

17、国务院证券委员会作出 D由证券业协会作出（分数：0.50）A.B.C.D.53.上市公司最近( )个月内受到过证券交易所公开谴责的，不得公开发行证券。A12 B18 C24 D36（分数：0.50）A.B.C.D.54.关于有限责任公司的股东数的规定，下列正确的是( )。A2 人以上 B50 人以下C1 人以上，50 人以下 D至少有 5 人，没有上限（分数：0.50）A.B.C.D.55.发行人申请在创业板上市，公司股东人数应不少于( )。A50 人 B100 人 C200 人 D300 人（分数：0.50）A.B.C.D.56.20 世纪 30 年代，美国通过一系列法案，确立分业经营框架，

18、严格规定了证券发行人和承销商的信息披露义务，以及虚假陈述所要承担的民事责任和刑事责任，并要求金融机构在证券业务与存贷业务之间作出选择，从法律上规定了分业经营，其中标志性的法律是( )。A证券法 B格拉斯斯蒂格尔法C金融服务现代化法案 D公司法（分数：0.50）A.B.C.D.57.拟配售股份数量不超过本次配售股份前股本总额的( )。A10% B20%C30% D40%（分数：0.50）A.B.C.D.58.自收到中国证监会核准文件之日起( )日内，本次重大资产重组未实施完毕的，上市公司应当于期满后次一工作日将实施进展情况报告中国证监会及其派出机构，并予以公告；此后每 30 日应当公告一次，直至

19、实施完毕。A20 B30 C60 D90（分数：0.50）A.B.C.D.59.在实际运用中，进行资本结构决策时一般使用( )。A间接资本成本 B加权平均资本成本C个别资本成本 D边际资本成本（分数：0.50）A.B.C.D.60.股份有限公司股本总额超过人民币 4 亿元的，若拟申请其股票在证券交易所上市交易，其向社会公开发行股份的比例为( )以上。A10% B15% C20% D25%（分数：0.50）A.B.C.D.二、不定项选择题(总题数：60，分数：52.00)61.公司发行记名股票的，应当置备股东名册，记载内容包括( )。（分数：1.00）A.股东的姓名或者名称及住所B.各股东所持股

20、份数C.各股东所持股票编号D.各股东取得股份的日期62.根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 1 号招股说明书(简称“第 1 号准则”)的规定，在招股说明书中，发行人应披露影响本行业发展的有利和不利因素，包括( )。（分数：0.50）A.产业政策B.产品特性C.技术替代D.行业发展瓶颈63.发行人应简要披露员工及其社会保障情况，主要包括( )。（分数：0.50）A.员工人数及变化情况B.员工专业结构C.员工受教育程度D.董事E.前 10 名股东64.关于持续督导的期间，下列说法正确的有( )。（分数：1.00）A.首次公开发行股票并在主板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及

21、其后两个完整会计年度B.主板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 1 个完整会计年度C.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 3 个完整会计年度D.创业板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后 3 个完整会计年度65.在中国证监会现场检查过程中，证券承销业务的( )是现场检查的重要内容。（分数：1.00）A.合规性B.透明性C.正常性D.安全性66.下列关于国际开发机构发行人民币债券的说法正确的有( )。（分数：1.00）A.发行人须在每季度末向国家外汇管理局报送运用人民币

22、债券资金发放及贷款收回、投资的明细表B.国际开发机构发生纠纷时，适用中国法律C.发行人因贷款无法及时收回或其他因素未按期偿还人民币的，则可从中国境内调入外汇资金，并开立专用外汇账户D.人民币债券发行结束后，应经相关部门批准，才可以交易流通67.国际推介活动中应当注意到内容是( )。（分数：1.00）A.宣传的内容一定要真实B.把握推销发行的时机C.防止推销违规D.推销时间应尽量延长68.内地企业在香港创业板发行与上市，股东人数方面的要求是( )。（分数：0.50）A.如发行人具备 24 个月活跃业务记录，至少有 50 名股东B.如发行人具备 24 个月活跃业务记录，至少有 100 名股东C.如

23、发行人具备 24 个月活跃业务记录，至少有 300 名股东D.如发行人具备 12 个月活跃业务记录，至少有 300 名股东69.下列满足首次公开发行股票的主体资格的是( )。（分数：1.00）A.发行人是依法设立且合法存续的股份有限公司和有限责任公司B.公司成立后，持续经营的时间在 3 年以上C.发行人的注册资本已足额缴纳D.发行人最近 1 年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化，实际控制人没有发生变更70.首次公开发行股票公司作为辅导对象，其具体接受辅导的是( )。（分数：0.50）A.监事B.独立董事C.公司的董事D.持有 5%以上(含 5%)股份的股东(或其法定代表人)E.高级

24、管理人员71.保荐人的持续督导包括( )。（分数：0.50）A.督导发行人履行信息披露的义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件B.督导发行人有效执行并完善防止高官人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度C.督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见D.询价对象或者股票配售对象的名称、账户资料与中国证券业协会登记的不一致E.督导发行人有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度72.发生下列( )情况，应当召开债券持有人会议。（分数：1.00）A.拟变更募集说明书的约定B.发行人不能按期支付本息C.发行人减资D.发行人破

25、产73.国务院或者省级人民政府国有资产监督管理机构无偿划转直属国有控股企业的国有股权或者对该等企业进行重组等导致发行人控股股东发生变更的，如果符合下列( )情形，可视为公司控制权没有发生变更。（分数：0.50）A.有关国有股权无偿划转或者重组等属于国有资产监督管理的整体性调整，经国务院国有资产监督管理机构或者省级人民政府按照相关程序决策通过，且发行人能够提供有关决策或者批复文件B.发行人与原控股股东不存在同业竞争或者大量的关联交易，不存在故意规避首发办法规定的其他发行条件的情形C.按照国有资产监督管理的整体性调整，国务院国有资产监督管理机构直属国有企业与地方国有企业之间无偿划转国有股权或者重组

26、等导致发行人控股股东发生变更的D.有关国有股权无偿划转或者重组等对发行人的经营管理层、主营业务和独立性没有重大不利影响74.可转换债券发行的担保方式可采取( )。（分数：1.00）A.保证方式B.抵押方式C.质押方式D.保证加质押方式75.配股价格的确定是在一定的价格区间内由( )协商确定的。（分数：1.00）A.证券交易所B.主承销商C.股东大会D.发行人76.股份的特点一般有( )。（分数：1.00）A.金额性B.平等性C.不可分性D.可转让性77.关于核准发行，下列说法正确的是( )。（分数：1.00）A.上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会B.自中国证监会

27、核准发行之日起，上市公司应在 3 个月内发行证券C.证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起 3 个月后，可再次提出证券发行申请D.自中国证监会核准发行之日起超过 6 个月未发行的，核准文件失效，须重新经中国证监会核准后方可发行78.外资股国际推介与询价包括( )。（分数：1.00）A.预路演B.路演推介C.簿记竞价D.簿记定价79.公司债券上市条件包括( )。（分数：1.00）A.债券的期限为 1 年以内B.经有权部门批准并发行C.债券须经资信评级机构评级，且债券的信用级别一般D.债券的实际发行额不少于人民币 5000 万元80.发行人有( )行为之一的，由中国人

28、民银行按照中华人民共和国中国人民银行法第四十六条的规定予以处罚。（分数：1.00）A.未经中国人民银行核准擅自发行金融债券B.不足规模发行金融债券C.以不正当手段操纵市场价格、误导投资者D.未按规定报送文件或披露信息81.在信贷资产证券化过程中，信托投资公司担任特定目的信托受托机构，应当具备的条件是( )。（分数：1.00）A.根据国家有关规定完成重新登记 3 年以上B.注册资本不低于 5 亿人民币，并且最近 3 年年末的净资产不低于 5 亿元人民币C.具有良好的公司治理、信托业务操作流程、风险管理体系和内部控制D.自营业务资产状况和流动性良好，符合有关监管要求82.拟发行上市公司的( )应专

29、职在公司工作并领取薪酬，不得在持有公司 5%以上股权的股东单位及其下属企业担任除董事、监事以外的职务，不得在与公司业务相同或相近的其他企业任职。（分数：1.00）A.总经理B.副总经理C.财务负责人D.董事会秘书83.资产评估的范围包括但不限于( )。（分数：1.00）A.无形资产B.流动资产C.负债D.同定资产84.我国的企业债券泛指各种所有制企业发行的债券，如( )。（分数：1.00）A.地方企业债券B.重点企业债券C.企业短期融资券D.公司债券85.有下列( )情形之一的，收购人可以向中国证监会提出免于以要约方式增持股份的申请。（分数：1.00）A.收购人与出让人能够证明本次转让未导致上

30、市公司的实际控制人发生变化B.上市公司面临严重财务困难，收购人提出的挽救公司的重组方案取得该公司股东大会批准，且收购人承诺 3 年内不转让其在该公司中所拥有的权益C.经上市公司股东大会非关联股东批准，收购人取得上市公司向其发行的新股，导致其在该公司拥有权益的股份超过该公司已发行股份的 50%，收购人承诺 3 年内不转让其拥有权益的股份，且公司股东大会同意收购人免于发出要约：D.中国证监会为适应证券市场发展变化和保护投资者合法权益的需要而认定的情形86.以下属于个别资本成本的有( )。（分数：1.00）A.加权平均资本成本B.未分配利润成本C.边际资本成本D.优先股成本87.根据国务院关于股份有

31、限公司境内上市外资股的规定，以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股，应符合的条件有( )。（分数：1.00）A.发起人的出资总额不少于 1 亿元B.符合国家有关利用外资的规定C.发起人认购的股本总额达到公司拟发行股本总额的 25%D.发起人的出资总额不少于 1.5 亿人民币88.上市公司应当赋予独立董事的特别职权有( )。（分数：0.50）A.重大关联交易应由独立董事认可后，提交董事会讨论B.向董事会提议聘用或解聘会计师事务所C.提名其他的独立董事D.向董事会提请召开临时股东大会89.可以发行金融债券的机构有( )（分数：0.50）A.政策性银行B.商业银行C.企业集团财务公司D.地主政府

32、90.对 H 股发行进行核准要涉及的部门有( )。（分数：1.00）A.地方政府B.商务部C.中国证监会D.国家发改委91.上市公司发行新股时的招股说明书中，关于上市公司历次募集资金运用的表述正确的有( )。（分数：1.00）A.发行人通常应披露会计师事务所对前次募集资金运用所出具的专项报告结论B.发行人对前次募集资金投资项目的效益作出承诺并披露的，列表披露投资项目效益情况；项目实际效益与承诺效益存在重大差异的，还应披露原因C.发行人应列表披露前次募集资金实际使用情况，若募集资金的运用和项目未达到计划进度和效益，应进行说明D.发行人应披露最近 3 年内募集资金运用的基本情况92.关于募股资金运

33、用方面，发行人应披露( )内容。（分数：1.00）A.不足资金的落实B.资金的使用效率C.预计募集资金数额D.募集资金投入项目情况93.资本维持原则的具体保障制度有( )。（分数：1.00）A.限制股份的不适当发行与交易B.实行固定资产折旧制度C.实行公积金提取制度D.盈余分配制度94.企业债券发行人向交易所申请上市，必须由交易所认可的 12 个机构推荐，并出具上市推荐书。上市推荐人应当符合下列( )条件。（分数：1.00）A.具有交易所会员资格B.具备股票主承销商资格，且信誉良好C.最近 1 年内无重大违法违规行为D.负责推荐的工作的主要业务人员熟悉交易所章程及相关的业务规则95.首次公开发

34、行股票辅导工作的总体目标有( )。（分数：1.00）A.促进辅导机构之间形成公开、公正、公平的竞争状态B.促进公司的董事会、监事、高级管理人员全面理解发行上市的有关法律、法规C.促进辅导机构对象建立良好的公司治理结构D.促进辅导机构及参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责的义务96.股份有限公司成立时，董事会应向登记机关提交的材料包括( )。（分数：1.00）A.创立大会记录B.验资证明C.法定代表人、董事会、监事的任职文件及其身份证明D.公司登记申请书97.证券公司、证券投资咨询机构和其他财务顾问机构申请从事上市公司并购重组财务顾问业务资格，应当向中国证监会提交的基本文件包括( )。（分数：

35、0.50）A.申请报告B.营业执照复印件和公司章程C.具有从事证券业务资格的会计师事务所审计的公司最近 3 年的财务会计报告D.关于公司控股股东、实际控制人信誉良好和最近 3 年无重大违法违规记录的说明98.按持股对象是否确定划分，并购可以分为( )。（分数：0.50）A.协议收购B.善意收购C.敌意收购D.要约收购99.( )指使上市公司及其有关人员不依法履行信息披露义务的，中国证监会依法进行查处。（分数：1.00）A.实际控制人B.控股股东C.董事D.监事100.监事享有的职权有( )。（分数：1.00）A.报酬请求权B.出席监事会和董事会，并行使表决权C.签字权D.提议召开监时监事会会议

36、权101.申请凭证式国债承销团成员资格的申请人应当具备的条件包括( )。（分数：0.50）A.国债承销团成员应具备的基本条件B.注册资本不低于人民币 8 亿元的非存款类金融机构C.注册资本不低于人民币 3 亿元或者总资产在人民币 100 亿元以上的存款类金融机构D.营业网点在 40 个以上102.股份有限公司的监事会成员不少于 3 人，由( )组成。（分数：1.00）A.股东代表B.公司职工代表C.董事会代表D.工会代表103.我国股票的发行方式有( )。（分数：0.50）A.全额预缴款、比例配售、余款即退方式B.全额预缴款、比例配售、余款转存方式C.与储蓄存款挂钩方式D.市值配售方式E.上网

37、竞价方式104.持续督导期间，保荐人应( )。（分数：1.00）A.督导发行人有效执行并完善防止大股东、其他关联方违规占用发行人资源的制度B.督导发行人有效执行并完善防止高管人员利用职务之便损害发行人利益的内控制度C.督导发行人有效执行并完善保障关联交易公允性和合规性的制度，并对关联交易发表意见D.督导发行人履行信息披露的义务，审阅信息披露文件及向中国证监会、证券交易所提交的其他文件105.次级债券的承销可采用( )等方式。（分数：1.00）A.直销B.包销C.代销D.招标承销106.募集资金拟用于向其他企业增资或收购其他企业股份的，发行人应披露( )。（分数：0.50）A.拟增资或收购的企业

38、的基本情况及最近 1 年及 1 期经具有证券期货相关业务资格的会计师事务所审计的资产负债表和利润表B.增资资金折合股份或收购股份的评估、定价情况C.增资或收购行为与发行人业务发展规划的关系D.增资或收购前后持股控制情况E.增资或收购前后持股比例情况107.在新股发行过程中，发行人作为信息披露第一负责人，必须始终恪守诚实守信的行为准则，其基本责任是为( )等中间机构提供真实、完整的财务会计资料和其他资料。（分数：1.00）A.保荐机构B.会计师事务所C.律师事务所D.资产评估机构108.股份有限公司增资的方式通常有( )。（分数：1.00）A.公司债转换为公司股份B.扩大营业规模C.向现有股东配

39、售股份D.增圳项目投资109.首次公开发行股票的基本原则有( )。（分数：1.00）A.融资最大化原则B.公开、公平、公正C.高效原则D.经济原则110.下列属于影响可转换公司债券价值的因素为( )。（分数：1.00）A.票面利率B.转股价格C.股票波动率D.转股期限111.对拟发行股票的合理估值是定价的基础，下列属于相对估值法的是( )。（分数：0.50）A.市盈率法B.市净率法C.现金分红折现法D.贴现现金流量法112.已设立的股份有限公司增资发行境内上市外资股时，需满足的条件包括( )。（分数：1.00）A.公司前一次发行的股份已经募足，所得资金用途与募股时确定的用途相符，且资金使用效益

40、良好B.公司的净资产总值不低于 1.5 亿元人民币C.公司从前一次发行股票到本次申请期间没有重大违法行为D.公司在最近 2 年连续盈利，原有企业改组或国有企业作为主要发起人设立的公司，可以连续计算113.下列各项属于有限责任公司和股份有限公司的差异是( )。（分数：1.00）A.股权转让难易不同B.股权证明形式不同C.公司治理简化程度不同D.财务状况的公开程度不同114.股份有限公司监事的职权包括( )。（分数：1.00）A.报酬请求权B.出席监事会并行使表决权C.列席董事会的权利D.签字权115.上市公司信息披露事务管理制度应当包括( )。（分数：0.50）A.信息披露事务管理部门及其负责人

41、在信息披露中的职责B.未公开信息的传递、审核、披露流程C.明确上市公司须披露的信息内容D.确定有关信息披露的标准E.对外发布信息的申请、审核、发布流程116.下列关于公司董事会中职工代表的说法，正确的有( )。（分数：0.50）A.董事会中的职工代表可以由股东大会选举产生B.职工代表须由职工代表大会通过C.董事会中必须有职工代表D.董事会中的职工代表的任期不可以超过 3 年117.根据关于股份有限公司境内上市外资股的规定规定，已设立的股份有限公司增加资本，申请发行境内上市外资股时，除应具备募集设立公司申请发行境内上市外资股前 3 项外，还应当符合以下哪些条件?( )（分数：1.00）A.公司前

42、一次发行的股份已经募足，所得资金的用途与募股时确定的用途相符，并且资金使用效益良好B.公司净资产总值不低于 1 亿元人民币C.公司从前一次发行股票到本次申请期间，没有重大违法行为D.公司在最近 3 年内连续盈利；原有企业改组或者国有企业作为主要发起人设立的公司，可以连续计算E.公司资产总额不低于 1.5 亿元人民币118.关于首次公开发行股票申请文件的要求，下列说法正确的是( )。（分数：1.00）A.申请文件一经受理未经中国证监会同意，不得增加、撤回或更换B.如原出文单位不再存续，可不再证明文件的真实性C.申请文件可以单而印刷也可以双面印刷D.发行结束后，发行人应将招股说明书的电子文件及历次

43、报送的电子文件汇总报送中国证监会备案119.为了实现境外募股与上市目标，企业股份制改组方案一般应当遵循的基本原则有( )。（分数：1.00）A.突出主营业务B.保持较高的利润总额与资产利润率C.避免同业竞争，减少关联交易D.避免出现可能影响境外募股与上市的法律障碍E.明确股份有限公司与各关联企业的经济关系120.对并购重组委员会委员的监督主要包括( )。（分数：1.00）A.问责制度B.违规处罚C.举报监督D.暂停审核三、判断题(总题数：60，分数：30.00)121.若一个公司经营业绩不佳，则大部分可转换债券要转换为普通股比较好。 ( )（分数：0.50）A.正确B.错误122.降低销售价格

44、，承销商的分销过程会缩短，资金的回收速度会加快。( )（分数：0.50）A.正确B.错误123.以价格为标的的美国式招标，以募满发行额为止所有投标商的最低中标价格为最后中标价格。( )（分数：0.50）A.正确B.错误124.凭证式国债是我国国债的最新品种。( )（分数：0.50）A.正确B.错误125.持续督导期届满，不管发生任何情况，保荐人都可结束督导任务。( )（分数：0.50）A.正确B.错误126.证券服务机构在其出具的意见中采用其他证券服务机构或者人员的专业意见的，仍然应当进行尽职调查，审慎核查其采用的专业意见的内容，但无须对利用其他证券服务机构或者人员的专业意见所形成的结论负责。

45、( )（分数：0.50）A.正确B.错误127.横向收购是两个或两个以上生产或销售相同、相似产品的公司间的收购，其目的在于消除竞争，扩大市场份额，增加收购公司的垄断实力或形成规模效应。( )（分数：0.50）A.正确B.错误128.债券的承销可采取包销和代销方式，承销或者自行组织的销售，销售期最长不得超过 60 日。( )（分数：0.50）A.正确B.错误129.国家开发机构申请在中国境内发行人民币债券，其具备的条件之一就是已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在 10 亿元人民币以上。( )（分数：0.50）A.正确B.错误130.是否对无形资产进行评估，取决于该无形资产是否可以预计给公

46、司创造收益。( )（分数：0.50）A.正确B.错误131.如果证券评级机构及其实际控制人在开展证券评级业务之前 6 个月内买卖受评级机构的证券，仍可以发布评级信息。( )（分数：0.50）A.正确B.错误132.保荐机构对上市公司督导的内容是特定的。( )（分数：0.50）A.正确B.错误133.传统折中理论认为，公司的加权平均资本成本将先升后降，存在一个最优的资本结构。( )（分数：0.50）A.正确B.错误134.上市公司发行证券前发生重大事项的，应暂缓发行，并及时报告中国证监会。该事项对本次发行条件构成重大影响的，发行证券的申请应重新报中国证监会备案。( )（分数：0.50）A.正确B

47、.错误135.总资产规模为 1 亿元以上的发行人，可视实际情况决定应披露的交易金额，但应在申报时说明。( )（分数：0.50）A.正确B.错误136.清产核资工作按照统一规范、分级管理的原则，由同级国有资产监督管理机构组织指导和监督工作。( )（分数：0.50）A.正确B.错误137.现金收购主要有两种方式：以现金购买资产和以现金购买股票。( )（分数：0.50）A.正确B.错误138.关于可转换公司债券发行的时间安排，假设 T 日为上网定价发行日，则应在 T+3 日 16：00 前，将未验资网上网下配售情况表按照要求提交交易所。( )（分数：0.50）A.正确B.错误139.证券公司在提交首

48、次公开发行股票并上市申请前，应当向中国证监会提交有关材料，申请出具监管意见书。相关资料里面应当涉及公司近 2 年的董事、监事、高级管理人员任职及变化情况。( )（分数：0.50）A.正确B.错误140.市盈率的计算公式为： （分数：0.50）A.正确B.错误141.网上披露的招股说明书应当与中国证监会核准的招股说明书版本一致。( )（分数：0.50）A.正确B.错误142.根据于 2006 年 5 月 8 日起施行的上市公司证券发行管理办法，可转换公司债券是指发行公司依法发行，在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。( )（分数：0.50）A.正确B.错误143.招股说明书全文文本

49、封面应标有“公司首次公开发行股票招股说明书”字样，并载明发行人、保荐机构、主承销商的名称和住所。 ( )（分数：0.50）A.正确B.错误144.目前我国关于债券市场的法律法规较少，债券管理制度主要集中在对企业债券和国债现券交易与回购的管理方面。( )（分数：0.50）A.正确B.错误145.发行人在募集说明书的有效期内未能发行可转换公司债券的，应当重新修订募集说明书。发行人可在特别情况下申请适当延长募集说明书的有效期限，但至多不超过两个月。( )（分数：0.50）A.正确B.错误146.全额包销也称为助销。( )（分数：0.50）A.正确B.错误147.在公司债券承销工作中，主承销商可不向询价机构及其他投资者提示