经济师中级金融专业知识与实务-1-2及答案解析.doc

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1、经济师中级金融专业知识与实务-1-2 及答案解析(总分：118.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：38，分数：38.00)1._ 是指金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力。（分数：1.00）A.期限性B.风险性C.收益性D.流动性2.划分货币层次的主要依据是货币的 _ 。（分数：1.00）A.实用性B.货币性C.流动性D.购买力3.银行的活期存款人通知银行在其存款额度内无条件支付一定金额给持票人的书面凭证是 _ 。（分数：1.00）A.支票B.汇票C.本票D.存单4.倡导“成本推进型”通货膨胀的是 _ 。（分数：1.00）A.货币学派B.银行学派C.凯

2、恩斯学派D.合理预期学派5.现金漏损率是指现金漏损与 _ 之间的比率。（分数：1.00）A.存款总额B.存款准备金C.库存现金D.贷款总额6.企业通过自身的利润留成和折旧进行的融资是 _ 。（分数：1.00）A.外源融资B.内源融资C.直接融资D.间接融资7.目前实行集中统一监管体制的国家主要有 _ 。（分数：1.00）A.美国B.法国C.丹麦D.巴西8.如果当前的证券价格反映了历史价格信息和所有公开的价格信息，则该市场属于 _ 。（分数：1.00）A.弱式有效市场B.半弱式有效市场C.强式有效市场D.半强式有效市场9.在金融租赁活动中，一种适合于资产流动性差的企业进行紧急融资的方式是 _ 。

3、（分数：1.00）A.杠杆租赁B.直接租赁C.回租租赁D.转租赁10.商业银行资产流动性比例指标应不低于 _ 。（分数：1.00）A.15%B.25%C.50%D.8%11.商业银行新的业务运营模式的核心是 _ 。（分数：1.00）A.设大堂经理B.设综合业务窗C.前后台分离D.前后台合并12.某人在银行存入 10 万元，期限两年，年利率为 6%，每半年支付一次利息，如果按复利计算，两年后的本利和是 _ 万元。（分数：1.00）A.11.20B.11.26C.10.26D.10.2313.银行为达到设定的经营目的对资产类项目和负债类项目进行有效管理和优化组合，是 _ 。（分数：1.00）A.资

4、产管理B.风险管理C.资产负债管理D.负债管理14.政策性银行所提供的担保业务较其他金融机构更有优势，主要是因为 _ 。（分数：1.00）A.资本实力雄厚B.有国家作政策性银行的后盾C.资产业务规模庞大D.资产优良15.在国际银行业，被视为银行经营管理三大原则之首的是 _ 。（分数：1.00）A.盈利性原则B.流动性原则C.安全性原则D.效益性原则16.希克斯和尼汉斯认为金融创新的支配因素是 _ 。（分数：1.00）A.制度变革B.规避管制C.市场竞争D.降低交易成本17.银行同业拆借是 _ 。（分数：1.00）A.一种特殊的存款形式B.发生在银行与企业之间C.银行之间的借款D.拆借利息率由银

5、行制定18.一张期限为 4 年、年利息率为 5%、面值 1000 元的债券，每年付息一次，而市场利率为 5%，则该债券的市场价格为 _ 元。（分数：1.00）A.800B.822.71C.987.24D.100019.货币化程度是衡量金融深化的最基本方法，它是指国民生产总值中 _ 。（分数：1.00）A.物物交换总值占货币交换总值的比例B.货币交换总值占物物交换总值的比例C.货币交易总值所占的比例D.现金交易总值所占的比例20.紧缩性的货币政策措施主要不包括 _ 。（分数：1.00）A.降低存款准备金率B.提高存款准备金率C.提高再贴现率D.提高利率21.某公司出口商品 100 万美元，6 个

6、月后付款，则该公司面临的汇率风险是 _ 。（分数：1.00）A.交易风险B.折算风险C.经营风险D.经济风险22.马克思货币必要量规律的理论基础是 _ 。（分数：1.00）A.劳动价值论B.货币数量论C.货币金属论D.剩余价值论23.资本资产定价理论是在马科维茨投资组合理论基础上提出的，下列不属于其假设条件的是 _ 。（分数：1.00）A.存在一种无风险资产B.市场是有效的，交易费用为零C.市场效率边界曲线只有一条D.市场效率边界曲线无法确定24.如果跨国公司将把海外分公司或子公司的资产负债表同母公司的资产负债表合并，假定此时东道国货币对本国货币贬值，折算出的资产金额会 _ 。（分数：1.00

7、）A.增加B.减少C.不变D.不能确定25.交易双方同意在将来的某一特定日期，按事先约定好的价格买入或卖出既定数量的某种资产协议的金融工具，称之为 _ ，它是一种场外交易。（分数：1.00）A.金融期货B.金融期权C.远期合约D.互换26.交易双方同意在将来的某一特定日期，按事先约定好的价格买入或卖出既定数量的某种资产协议的金融工具，称之为 _ ，它是一种场外交易。（分数：1.00）A.金融期货B.金融期权C.远期合约D.互换27.按照我国的有关规定，当经营自营业务的证券公司与客户做出相同的委托时，应该 _ 。（分数：1.00）A.自营业务的指令优先于客户的指令B.客户的指令应优先于自营业务的

8、指令C.自营业务的指令和客户指令同时实行D.视情况而定28.我国自改革开放起至 1997 年，货币政策双重传导机制中的直接传导所运用的货币政策工具是 _ 。（分数：1.00）A.央行贷款B.信贷计划与信贷限额C.公开市场业务D.央行基准利率29.中国证券监督管理委员会于 _ 年建立。（分数：1.00）A.1992B.1998C.1995D.199430.某种管制理论把监管看成是政府用来改善资源配置和收入分配的手段，该管制理论是 _ 。（分数：1.00）A.特殊利益论B.社会选择论C.公共利益论D.经济监管论31.在我国货币政策间接传导过程中，运用货币政策工具首先影响到的是货币政策 _ 。（分数

9、：1.00）A.中介目标B.操作目标C.计划目标D.最终目标32.希克斯和尼汉斯认为金融创新的支配因素是 _ 。（分数：1.00）A.制度变革B.规避管制C.市场竞争D.降低交易成本33.分业监管体制是一国按照不同的监管对象，由 _ 行使对不同行业监管职能的一种监管制度。（分数：1.00）A.同一监管当局B.相同监管当局C.不同监管当局D.证券监管当局34.清算是终结解散银行机构法律关系、消灭解散银行机构 _ 的程序。（分数：1.00）A.法人资格B.经营资格C.存款资格D.贷款资格35.如遇被冻结单位银行账户的存款不足冻结数额时，银行应在 _ 的冻期内冻结该单位银行账户可以冻结的存款，直至达

10、到需要冻结的数额。（分数：1.00）A.15 天B.1 个月C.3 个月D.6 个月36.资产负债比例管理是中央银行的重要 _ 手段。（分数：1.00）A.现场监管B.自我约束C.自我控制D.非现场监管37.共同基金的出现能解决的问题是 _ 。（分数：1.00）A.信息不对称问题B.金融抑制问题C.交易成本问题D.道德风险问题38.金融约束论的核心思想是 _ 。（分数：1.00）A.为竞争者提供适当激励机制B.为金融自由化扫清道路C.为金融业提供温和的金融压制D.强调政府干预金融的作用二、多项选择题(总题数：20，分数：40.00)39.国家开发银行的贷款可分为 _ 。（分数：2.00）A.特

11、别贷款B.优惠贷款C.软贷款D.封闭贷款E.硬贷款40.以下属于直接融资特征的有 _ 。（分数：2.00）A.直接性B.集中性C.信誉差异较小D.部分具有不可逆性E.融资的自主性相对较强41.私人国际资本流动主要分为 _ 。（分数：2.00）A.双边政府信贷B.多边机构信贷C.直接投资D.证券投资E.以银行贷款为主的其他投资42.在证券交易程序中，竞价成交的核心内容是 _ 。（分数：2.00）A.对象优先B.方式优先C.数量优先D.价格优先E.时间优先43.信用是一种借贷行为，其特点有 _ 。（分数：2.00）A.信用是以还本付息为条件的借贷行为B.信用反映的是债权债务关系C.债权人仅为金融机

12、构D.信用提供形式仅为货币资金E.信用以相互信任为基础44.执行流通手段的货币必要量决定于下列因素 _ 。（分数：2.00）A.货币流通速度B.商品数量C.商品价值D.价格标准E.商品价格45.货币乘数就是一定量的基础货币发挥作用的倍数，它同 _ 。（分数：2.00）A.货币供给量成正比B.货币供给量成反比C.货币需求量相等D.基础货币成反比E.基础货币成正比46.内部增级的具体操作方法包括 _ 。 A建立超额抵押 B设计优先或者次级证券结构 C建立储备基金账户 D提供银行信用证 E提供保险公司担保和合约 （分数：2.00）A.B.C.D.E.47.绝对购买力平价与相对购买力平价的关系是 _

13、。（分数：2.00）A.绝对购买力平价成立，则相对购买力平价一定成立B.相对购买力平价成立，则绝对购买力平价一定成立C.绝对购买力平价成立，则相对购买力平价不一定成立D.相对购买力平价成立，则绝对购买力平价不一定成立E.两者是等价关系48.管理层收购(MBO)价格确定方法有 _ 。（分数：2.00）A.成本加成定价法B.边际效益定价法C.贴现现金流量法(DCF 模型)D.经济增加值法(EVA)E.市盈率法49.商业银行经营活动的内容主要包括 _ 。（分数：2.00）A.风险管理活动B.财务管理活动C.对中间业务和表外业务的组织与营销D.对负债业务的组织和营销E.对资产业务的组织和营销50.资产

14、管理理论的形成基础是 _ 。（分数：2.00）A.生命周期理论B.转移理论C.乘数理论D.预期收入理论E.商业性贷款理论51.实现货币均衡的重要条件有 _ 。（分数：2.00）A.财政收支平衡B.国际收支平衡C.国民收入无超额分配D.均衡利率水平E.信贷收支平衡52.证券交易程序主要有 _ 。（分数：2.00）A.开户B.委托C.竞价成交D.清算、交割E.纳税53.为治理通货膨胀而进行的币制改革，是指政府下令 _ 。（分数：2.00）A.冻结存款B.发行新币C.废除旧币D.提高利率E.变更钞票面值54.基础头寸包括 _ 。（分数：2.00）A.业务库存现金B.在中央银行超额准备金存款C.上级行

15、应调入调出资金D.流动资产E.流动与固定资产之和55.资本项目收支包括( )。（分数：2.00）A.证券投资B.单方转移收支C.直接投资D.要素报酬收支E.贸易收支56.按新巴塞尔资本协议的划分，商业银行的风险主要有 _ 。（分数：2.00）A.操作风险B.投资风险C.市场风险D.信用风险E.国家风险57.在其他条件不变的情况下，银行贷款利率降低，一般会使 _ 。（分数：2.00）A.借款人的利润减少B.银行贷款数量减少C.借款人的利润增加D.银行贷款数量增加E.货币供应量增加58.从世界各国的传统来看，金融监管模式主要有 _ 。（分数：2.00）A.分业经营、分业监管B.分业经营、集中监管C

16、.混业经营、集中监管D.混业经营、分业监管E.分业与混业相结合三、案例分析题(总题数：4，分数：40.00)假设某银行体系：(1) 原始存款总额为 100 万元；(2) 法定准备金额为 8%；(3) 现金漏损率为 10%；(4) 超额准备金率 2%；(5) 定期存款准备金率为 4%；(6) 定期存款总额为 20 万元。 根据以上材料，回答下列问题：（分数：10.00）(1).商业银行创造派生存款的条件包括 _ 。（分数：2.00）A.非现金结算制度B.部分准备金制度C.零准备金制度D.现金结算制度(2).在只考虑法定准备金率、现金漏损率和超额准备率时，该银行体系的存款乘数为 _ 。（分数：2.

17、00）A.12.5B.5.56C.5D.4.17(3).在考虑题中所给所有条件时，该银行体系的存款乘数为 _ 。（分数：2.00）A.12.5B.5.56C.5D.4.76(4).在考虑上述所有条件时，存款乘数公式为 _ ，其中 K 为存款乘数，r 为法定准备金率，h 为现金漏损率，e 为超额准备金率，t 为定期存款准备金率，S 表示定期存款占活期存款的比率。（分数：2.00）A.K=1/(r+h)B.K=1/(r+h+e)C.K=1/(r+h+e+ts)D.K=1/(r+h+et+s)(5).对该银行体系存款创造的限制因素有 _ 。（分数：2.00）A.原始存款量B.法定准备金率和超额准备金

18、率C.现金漏损率D.市场利率中国人民银行 2006 年 11 月 3 日宣布，自 11 月 15 日起，存款类金融机构存款准备金率再次上调 0.5 个百分点。这样，自 2006 年 11 月到 2007 年 2 月，我国存款准备金率已累计上调 5 次，共上调 2.5 个百分点，达到 10%的水平。这也是自 1998 年 3 月以来，我国法定存款准备金达到的最高水平。 根据以上材料，回答下列问题：（分数：10.00）(1).作为一种效果强烈的货币政策，我国最近频繁使用该货币政策工具，其主要原因是近两年来 _ 。（分数：2.00）A.我国国际收支顺差矛盾突出B.我国银行体系流动性过剩C.我国物价上

19、涨过快已有较严重通货膨胀D.央行使用该工具欲较快达到调控目的(2).存款准备金率通常被认为是货币政策最猛烈的工具之一。其作用于经济的途径有 _ 。（分数：2.00）A.对货币乘数产生影响B.对超额准备金产生影响C.宣示效果D.对利率产生影响(3).按照一般经济原理，我国存款准备金率上调是在实施 _ 货币政策。（分数：2.00）A.紧缩B.宽松C.进攻型D.防御型(4).存款准备金率上调会使商业银行的 _ 。（分数：2.00）A.超额准备金减少B.超额准备金增多C.信贷量减少D.信贷量增多(5).存款准备金率上升后，货币乘数会 _ 。（分数：2.00）A.上升B.下降C.不变D.波动增大2005

20、 年 7 月 21 日，人民币汇率形成机制改革启动。人民币汇率不再钉住单一美元，开始实行以市场供求为基础、参考一揽子货币进行调节、有管理的浮动汇率制度；对人民币的美元汇率进行了一次性调整，从8.2765 调整到 8.11。 根据以上材料回答下列问题：（分数：10.00）(1).7 月 21 日人民币对美元一次性 _ 。（分数：2.00）A.升值 2.05%B.贬值 2.05%C.升值 16.65%D.贬值 16.65%(2).在此次汇改之前，国际货币基金组织将人民币汇率划归传统钉住安排。这表明人民币汇率的波动幅度 _ 。（分数：2.00）A.不超过1%B.超过1%C.不超过2.25%D.超过2

21、.25%(3).汇改后人民币稳中有升，一年的时间里对美元大约升值了 1.5%。导致人民币升值的因素是 _ 。（分数：2.00）A.国际收支顺差B.宏观经济局部过热C.实施紧缩的货币政策D.中国人民银行入市买汇(4).在人民币汇改的一年里，美联储继续不断加息。不考虑其他因素，美联储加息对人民币汇率的影响是 _ 。（分数：2.00）A.减弱人民币升值压力B.加大人民币升值压力C.人民币远期汇率升水加大或贴水减少D.人民币远期汇率升水减少或贴水加大(5).假设美元利率为 7%，人民币利率为 3%，则 6 个月远期人民币 _ 。 （分数：2.00）A.升水 2%B.贴水 2%C.升水 4%D.贴水 4

22、%背景材料：某储户 2008 年 6 月 30 日存入银行定期存款 2000 元，存期一年。假设存入时该档次存款年利率为 3%，该储户于 2009 年 8 月 30 日才支取这笔存款。若支取日挂牌公告的活期储蓄存款年利率为1.89%，支取后该储户于当日将 1000 元存为活期存款(不考虑利息税问题)。（分数：10.00）(1).该储户一年到期的利息为 _ 。（分数：2.00）A.37.8 元B.60 元C.28.9 元D.65 元(2).该储户的逾期利息为 _ 。（分数：2.00）A.4.90 元B.5 元C.3.78 元D.6.30 元(3).该储户于 2006 年 9 月 30 全部支取

23、1000 元活期存款时，其日计息积数为 _ 。（分数：2.00）A.30000B.90000C.180000D.60000(4).为该储户计算利息的方法属于 _ 。（分数：2.00）A.单利计息B.复利计算C.定期结息D.利随本清(5).为该储户计算使用的挂牌公告的定期储蓄和活期储蓄存款利率属于 _ 。（分数：2.00）A.市场利率B.名义利率C.固定利率D.官定利率经济师中级金融专业知识与实务-1-2 答案解析(总分：118.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：38，分数：38.00)1._ 是指金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力。（分数：1.00）

24、A.期限性B.风险性C.收益性D.流动性 解析：解析 流动性是指金融工具在金融市场上能够迅速地转化为现金而不致遭受损失的能力。期限性是指金融工具的债权凭证一般有约定的偿还期，即规定发行人必须到期履行还本付息义务。收益性是指金融工具的持有者可以获得一定的报酬和价值增值。风险性是指金融工具的持有人面临的预定收益甚至本金遭受损失的可能性。故本题选 D。2.划分货币层次的主要依据是货币的 _ 。（分数：1.00）A.实用性B.货币性C.流动性 D.购买力解析：3.银行的活期存款人通知银行在其存款额度内无条件支付一定金额给持票人的书面凭证是 _ 。（分数：1.00）A.支票 B.汇票C.本票D.存单解析

25、：解析 支票是银行的活期存款人通知银行在其存款额度内或在约定的透支额度内，无条件支付一定金额给持票人的书面凭证4.倡导“成本推进型”通货膨胀的是 _ 。（分数：1.00）A.货币学派B.银行学派C.凯恩斯学派 D.合理预期学派解析：解析 此题中所涉及内容，新教材中已删除。5.现金漏损率是指现金漏损与 _ 之间的比率。（分数：1.00）A.存款总额 B.存款准备金C.库存现金D.贷款总额解析：解析 现金漏损率是指现金漏损与存款总额之间的比率，也称提现率。6.企业通过自身的利润留成和折旧进行的融资是 _ 。（分数：1.00）A.外源融资B.内源融资 C.直接融资D.间接融资解析：解析 内源融资是指

26、经济主体通过一定的方式在自身内部进行的资金融通，即将自己的储蓄转化为投资的融资方式，如企业通过自身的利润留成和折旧进行的融资。7.目前实行集中统一监管体制的国家主要有 _ 。（分数：1.00）A.美国B.法国C.丹麦 D.巴西解析：解析 集中统一的监管机制又称为单一的、一元化的监管模式。目前实行此种监管体制的国家主要有英国、日本、新加坡、瑞典、丹麦等。故本题选 C。8.如果当前的证券价格反映了历史价格信息和所有公开的价格信息，则该市场属于 _ 。（分数：1.00）A.弱式有效市场B.半弱式有效市场C.强式有效市场D.半强式有效市场 解析：解析 对市场“活性”的分类有三个不同的程度：如果证券的价

27、格只是随历史信息而动，则属于弱式有效市场；如果证券的价格随历史和公开信息而动，则属于半强式有效市场；如果证券的价格随所有信息而动，则属于强式有效市场。9.在金融租赁活动中，一种适合于资产流动性差的企业进行紧急融资的方式是 _ 。（分数：1.00）A.杠杆租赁B.直接租赁C.回租租赁 D.转租赁解析：解析 此题中所涉及内容，新教材中已删除。10.商业银行资产流动性比例指标应不低于 _ 。（分数：1.00）A.15%B.25% C.50%D.8%解析：在商业银行资产负债比例管理中，要求流动性比例不得小于 25%。11.商业银行新的业务运营模式的核心是 _ 。（分数：1.00）A.设大堂经理B.设综

28、合业务窗C.前后台分离 D.前后台合并解析：解析 商业银行新的业务运营模式的核心是前后台分离。具体是：前台的营业网点从会计核算型向服务营销型转变。12.某人在银行存入 10 万元，期限两年，年利率为 6%，每半年支付一次利息，如果按复利计算，两年后的本利和是 _ 万元。（分数：1.00）A.11.20B.11.26 C.10.26D.10.23解析：解析 年利率是 6%，每半年支付一次利息，那么两年的本利和就是 10(1+6%2) 4 11.26 万元。13.银行为达到设定的经营目的对资产类项目和负债类项目进行有效管理和优化组合，是 _ 。（分数：1.00）A.资产管理B.风险管理C.资产负债

29、管理 D.负债管理解析：14.政策性银行所提供的担保业务较其他金融机构更有优势，主要是因为 _ 。（分数：1.00）A.资本实力雄厚B.有国家作政策性银行的后盾 C.资产业务规模庞大D.资产优良解析：15.在国际银行业，被视为银行经营管理三大原则之首的是 _ 。（分数：1.00）A.盈利性原则B.流动性原则C.安全性原则 D.效益性原则解析：解析 安全性是指银行的资产、收入、信誉，以及所有经营、生存、发展条件免遭损失的可靠性程度。作为银行的经营原则，安全性的要求就是尽可能地减少风险。资金经营安全是商业银行生存发展的基础，也是实现资金流动和盈利，保持银行良好信誉的前提，被视为三大原则的首要原则。

30、16.希克斯和尼汉斯认为金融创新的支配因素是 _ 。（分数：1.00）A.制度变革B.规避管制C.市场竞争D.降低交易成本 解析：解析 希克斯和尼汉斯于 1976 年提出了金融创新的交易成本理论。它的基本命题是金融创新的支配因素是降低交易成本。17.银行同业拆借是 _ 。（分数：1.00）A.一种特殊的存款形式B.发生在银行与企业之间C.银行之间的借款 D.拆借利息率由银行制定解析：解析 银行同业拆借，是指商业银行之间为了调剂资金余缺，利用资金融通过程的时间差、空间差、行际差来调剂资金而进行的短期借贷。它是银行之间的借款。18.一张期限为 4 年、年利息率为 5%、面值 1000 元的债券，每

31、年付息一次，而市场利率为 5%，则该债券的市场价格为 _ 元。（分数：1.00）A.800B.822.71C.987.24D.1000 解析：解析 每年支付利息=10005%=50(元)，债券交易价格=50/(1+5%)+50/(1+5%) 2 +50/(1+5%) 3 +50/(1+5%) 4 +1000/(1+5%) 4 =1000(元)。19.货币化程度是衡量金融深化的最基本方法，它是指国民生产总值中 _ 。（分数：1.00）A.物物交换总值占货币交换总值的比例B.货币交换总值占物物交换总值的比例C.货币交易总值所占的比例 D.现金交易总值所占的比例解析：解析 金融深化一个最基本的衡量方

32、法是货币化程度，即：国民生产总值中货币交易总值所占的比例。货币化程度越低表明“自然经济”和“物物交换总值”的比重越高。20.紧缩性的货币政策措施主要不包括 _ 。（分数：1.00）A.降低存款准备金率 B.提高存款准备金率C.提高再贴现率D.提高利率解析：解析 降低存款准备金率是扩张性货币政策。21.某公司出口商品 100 万美元，6 个月后付款，则该公司面临的汇率风险是 _ 。（分数：1.00）A.交易风险 B.折算风险C.经营风险D.经济风险解析：解析 汇率风险包括交易风险、折算风险和经济风险三类，货物进出口发生的将应收账款兑换成本币的风险属于交易风险，折算风险是会计风险，经济风险是未预期

33、到的汇率变动通过影响企业生产销售数量、价格、成本等引起企业未来一定时期收益减少的风险。22.马克思货币必要量规律的理论基础是 _ 。（分数：1.00）A.劳动价值论 B.货币数量论C.货币金属论D.剩余价值论解析：解析 马克思揭示的货币必要量规律，是以他的劳动价值论为基础的，并且是有许多前提条件的。23.资本资产定价理论是在马科维茨投资组合理论基础上提出的，下列不属于其假设条件的是 _ 。（分数：1.00）A.存在一种无风险资产B.市场是有效的，交易费用为零C.市场效率边界曲线只有一条D.市场效率边界曲线无法确定 解析：解析 资本资产定价理论是在马科维茨投资组合理论基础上提出的，其假设条件除马

34、科维茨提出的假设外，还有：市场上存在一种无风险资产，投资者可以按无风险利率借进或借出任意数额的无风险资产；市场效率边界曲线只有一条；市场是有效的，交易费用为零。24.如果跨国公司将把海外分公司或子公司的资产负债表同母公司的资产负债表合并，假定此时东道国货币对本国货币贬值，折算出的资产金额会 _ 。（分数：1.00）A.增加B.减少 C.不变D.不能确定解析：解析 如果跨国公司将把海外分公司或子公司的资产负债表同母公司的资产负债表合并，假定这时东道国货币对本国货币贬值，那么东道国的货币兑换本国的货币数量会减少，导致折算出的资产金额会减少；反之会增多。25.交易双方同意在将来的某一特定日期，按事先

35、约定好的价格买入或卖出既定数量的某种资产协议的金融工具，称之为 _ ，它是一种场外交易。（分数：1.00）A.金融期货B.金融期权C.远期合约 D.互换解析：解析 远期合约是一种最简单的衍生金融工具，它是交易双方在合约中规定在未来某一确定时间以约定价格购买或出售一定数量的某种资产。26.交易双方同意在将来的某一特定日期，按事先约定好的价格买入或卖出既定数量的某种资产协议的金融工具，称之为 _ ，它是一种场外交易。（分数：1.00）A.金融期货B.金融期权C.远期合约 D.互换解析：解析 远期合约是一种最简单的衍生金融工具，它是交易双方在合约中规定在未来某一确定时间以约定价格购买或出售一定数量的

36、某种资产。27.按照我国的有关规定，当经营自营业务的证券公司与客户做出相同的委托时，应该 _ 。（分数：1.00）A.自营业务的指令优先于客户的指令B.客户的指令应优先于自营业务的指令 C.自营业务的指令和客户指令同时实行D.视情况而定解析：28.我国自改革开放起至 1997 年，货币政策双重传导机制中的直接传导所运用的货币政策工具是 _ 。（分数：1.00）A.央行贷款B.信贷计划与信贷限额 C.公开市场业务D.央行基准利率解析：解析 此题中所涉及内容，新教材中已删除。29.中国证券监督管理委员会于 _ 年建立。（分数：1.00）A.1992 B.1998C.1995D.1994解析：解析

37、中国证券监督管理委员会于 1992 年建立，中国保险监督管理委员会于 1998 年建立。30.某种管制理论把监管看成是政府用来改善资源配置和收入分配的手段，该管制理论是 _ 。（分数：1.00）A.特殊利益论B.社会选择论C.公共利益论 D.经济监管论解析：解析 公共利益论认为：监管是政府对公众要求纠正某些社会个体和社会组织的不公正、不公平和无效率或低效率的一种回应。监管被看成是政府用来改善资源配置和收入分配的手段。31.在我国货币政策间接传导过程中，运用货币政策工具首先影响到的是货币政策 _ 。（分数：1.00）A.中介目标 B.操作目标C.计划目标D.最终目标解析：32.希克斯和尼汉斯认为

38、金融创新的支配因素是 _ 。（分数：1.00）A.制度变革B.规避管制C.市场竞争D.降低交易成本 解析：解析 希克斯和尼汉斯于 1976 年提出了金融创新的交易成本理论，它的基本命题是：金融创新的支配因素是降低交易成本。33.分业监管体制是一国按照不同的监管对象，由 _ 行使对不同行业监管职能的一种监管制度。（分数：1.00）A.同一监管当局B.相同监管当局C.不同监管当局 D.证券监管当局解析：解析 分业监管体制是指一国按照不同的监管对象，由不同的监管当局行使对不同行业监管职能的一种监管制度。34.清算是终结解散银行机构法律关系、消灭解散银行机构 _ 的程序。（分数：1.00）A.法人资格

39、 B.经营资格C.存款资格D.贷款资格解析：解析 清算是终结解散银行机构法律关系、消灭解散银行机构法人资格的程序。通过清算终结解散银行机构现存的法律关系，收取债权，偿付债务，处理解散剩余财产。35.如遇被冻结单位银行账户的存款不足冻结数额时，银行应在 _ 的冻期内冻结该单位银行账户可以冻结的存款，直至达到需要冻结的数额。（分数：1.00）A.15 天B.1 个月C.3 个月D.6 个月 解析：36.资产负债比例管理是中央银行的重要 _ 手段。（分数：1.00）A.现场监管B.自我约束C.自我控制D.非现场监管 解析：37.共同基金的出现能解决的问题是 _ 。（分数：1.00）A.信息不对称问题

40、B.金融抑制问题C.交易成本问题 D.道德风险问题解析：解析 共同基金的出现，很重要的原因之一就是它能通过规模经济为中小投资者提供投资便利，降低交易成本，并可以充分实现投资风险的分散。38.金融约束论的核心思想是 _ 。（分数：1.00）A.为竞争者提供适当激励机制B.为金融自由化扫清道路C.为金融业提供温和的金融压制D.强调政府干预金融的作用 解析：解析 金融约束论的核心思想是强调政府干预金融的作用，认为“温和的金融压制”是必要的。通过温和的压制，提高银行的特许权价值，为银行部门创造租金。二、多项选择题(总题数：20，分数：40.00)39.国家开发银行的贷款可分为 _ 。（分数：2.00）

41、A.特别贷款B.优惠贷款C.软贷款 D.封闭贷款E.硬贷款 解析：解析 国家开发银行的贷款分为两部分：一是软贷款，即国家开发银行注册资本金的运用；二是硬贷款，即国家开发银行借入资金的运用。40.以下属于直接融资特征的有 _ 。（分数：2.00）A.直接性 B.集中性C.信誉差异较小D.部分具有不可逆性 E.融资的自主性相对较强 解析：解析 分散性、信誉差异较大才是直接融资的特征，所以 B、C 选项错误。41.私人国际资本流动主要分为 _ 。（分数：2.00）A.双边政府信贷B.多边机构信贷C.直接投资 D.证券投资 E.以银行贷款为主的其他投资 解析：解析 A、B 选项属于官方资本流动。42.

42、在证券交易程序中，竞价成交的核心内容是 _ 。（分数：2.00）A.对象优先B.方式优先C.数量优先D.价格优先 E.时间优先 解析：43.信用是一种借贷行为，其特点有 _ 。（分数：2.00）A.信用是以还本付息为条件的借贷行为 B.信用反映的是债权债务关系 C.债权人仅为金融机构D.信用提供形式仅为货币资金E.信用以相互信任为基础 解析：解析 本题考查考生对信用及其本质的理解。44.执行流通手段的货币必要量决定于下列因素 _ 。（分数：2.00）A.货币流通速度 B.商品数量 C.商品价值D.价格标准E.商品价格 解析：45.货币乘数就是一定量的基础货币发挥作用的倍数，它同 _ 。（分数：

43、2.00）A.货币供给量成正比 B.货币供给量成反比C.货币需求量相等D.基础货币成反比 E.基础货币成正比解析：解析 把货币供给量与基础货币相比，其比值就是货币乘数，或者说，货币乘数就是一定量的基础货币发挥作用的倍数。46.内部增级的具体操作方法包括 _ 。 A建立超额抵押 B设计优先或者次级证券结构 C建立储备基金账户 D提供银行信用证 E提供保险公司担保和合约 （分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：解析 内部信用增级就是发行人提供的信用增级，主要措施有：一是设计高级/次级证券结构，即用高收益的次级证券在本息支付顺序上的滞后处理，来保证低收益的高级证券获得本息的优先支付，从而提

44、高高级证券的信用级别。二是建立超额担保，即作为 ABS 担保品的资产价值超过证券本身的面值。如果担保品价值下降到某一水平以下，发行人必须用新的担保品来弥补该缺口。三是建立储备基金账户，即发行人设立用于补偿违约损失的独立基金。储备基金来自发行人的收益净额，收益净额是原始权益资产现金流量在扣除支付给证券持有人本息和已经发生的费用之后的剩余。47.绝对购买力平价与相对购买力平价的关系是 _ 。（分数：2.00）A.绝对购买力平价成立，则相对购买力平价一定成立 B.相对购买力平价成立，则绝对购买力平价一定成立C.绝对购买力平价成立，则相对购买力平价不一定成立D.相对购买力平价成立，则绝对购买力平价不一

45、定成立 E.两者是等价关系解析：解析 如果绝对购买力平价成立，相对购买力平价一定成立；如果相对购买力平价成立，则绝对购买力平价就不一定成立。48.管理层收购(MBO)价格确定方法有 _ 。（分数：2.00）A.成本加成定价法B.边际效益定价法C.贴现现金流量法(DCF 模型) D.经济增加值法(EVA) E.市盈率法 解析：解析 管理层收购作为杠杆收购的一种，是指公司经理层利用借贷资本收购本公司股权的行为。MBO 价格确定的方法有贴现现金流法、经济增加值法和市盈率法。49.商业银行经营活动的内容主要包括 _ 。（分数：2.00）A.风险管理活动B.财务管理活动C.对中间业务和表外业务的组织与营

46、销 D.对负债业务的组织和营销 E.对资产业务的组织和营销 解析：解析 管理是商业银行的内部性事务，经营是外部性的兼具市场开拓内容的事务，在本题的选项中 AB 属于管理活动，CDE 属于经营活动，所以答案应为 CDE。50.资产管理理论的形成基础是 _ 。（分数：2.00）A.生命周期理论B.转移理论 C.乘数理论D.预期收入理论 E.商业性贷款理论 解析：解析 资产管理理论产生于商业银行经营的初级阶段，是在“商业性贷款理论”、“转移理论”和“预期收入理论”基础上形成的。51.实现货币均衡的重要条件有 _ 。（分数：2.00）A.财政收支平衡B.国际收支平衡C.国民收入无超额分配 D.均衡利率

47、水平 E.信贷收支平衡解析：解析 货币均衡的重要条件包括： (1)国民收入等于国民支出，国民收入没有超额分配现象； (2)要有一个均衡的利率水平。52.证券交易程序主要有 _ 。（分数：2.00）A.开户 B.委托 C.竞价成交 D.清算、交割 E.纳税解析：53.为治理通货膨胀而进行的币制改革，是指政府下令 _ 。（分数：2.00）A.冻结存款B.发行新币 C.废除旧币 D.提高利率E.变更钞票面值 解析：解析 为治理通货膨胀而进行的币制改革，是指政府下令废除旧币，发行新币，变更钞票面值，对货币流通秩序采取一系列强硬的保障性措施等。54.基础头寸包括 _ 。（分数：2.00）A.业务库存现金 B.在中央银行超额准备金存款 C.上级行应调入调出资金D.流动资产E.流动与固定资产之和解析：55.资本项目收支包括( )。（分数：2.00）A.证券投资 B.单方转移收支C.直接投资 D.要素报酬收支E.贸易收支解析：解析 资本项目收支包括直接投资、证券投资和其他投资。56.按新巴塞尔资本协议的划分，商业银行的风险主要有 _ 。（分数：2.00）A.操作风险 B.投资风险C.市场风险 D.信用风险 E.国家风险解析：解析 按新巴塞尔资本协议划分，商业银行的风险主要有：市场风险、信用风险、操作风险。57.在其他条件不变的情况下，银行贷款利率降低，一般会使 _ 。（分数