2015年经济师（初级）金融专业知识与实务真题试卷及答案解析.doc

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1、2015年经济师（初级）金融专业知识与实务真题试卷及答案解析(总分：212.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：61，分数：122.00)1.单项选择题共 60题，每题。每题的备选项中，只有 l个最符合题意。（分数：2.00）_2.我国储蓄存款中，1000 元起存的存款种类是( )存款。（分数：2.00）A.整存整取B.定活两便C.个人通知D.存本取息3.下列票据中不能转让的是( )。（分数：2.00）A.银行汇票B.银行本票C.银行承兑汇票D.现金支票4.在托收结算方式中，付款人如果拒绝付款或承兑，应向( )申明理由。（分数：2.00）A.委托人B.托收行C.代收行D.提示行

2、5.付款人对收款人委托收取的款项拒绝付款的，应在接到付款银行发出通知的次日起( )内出具拒绝证明。（分数：2.00）A.3日B.5日C.10日D.15日6.投资者一旦购买，在存续期不可赎回的投资基金属于( )基金。（分数：2.00）A.固定式B.封闭式C.非固定式D.开放式7.同业及其他金融机构存放款项属于银行的( )项目。（分数：2.00）A.负债B.资产C.所有者权益D.收入8.银行汇票的付款人是( )。（分数：2.00）A.申请银行汇票的客，B.银行汇票的持票人C.持票人的开户银行D.银行汇票的出票银行9.我国金融机构对信用卡备用金存款按国家规定的( )利率计付利息。（分数：2.00）A

3、.定期存款B.活期存款C.定活两便存款D.通知存款10.下列金融企业筹集资本的途径中，不属于外部筹集资本的是( )。（分数：2.00）A.发行普通股B.收益留成C.发行优先股D.发行资本性债券11.银行汇票的金额、出票日期、收款人名称不得更改，对于其他的记载事项按照规定可以更改，更改时应当由( )在更改处签章证明。（分数：2.00）A.出票人B.背书人C.原记载人D.付款人12.根据人民币单位存款管理办法规定，单位定期存款可以全部或部分提前支取，能提前支取的次数为( )。（分数：2.00）A.1次B.2次C.3次D.只要账户上有钱就可以随便支取13.同业拆借市场的主要特征不包括( )。（分数：

4、2.00）A.同业性B.市场准人性C.长期性D.大额交易14.在弗里德曼的货币需求函数中，如恒久性收入增加，则货币需求( )。（分数：2.00）A.增加B.减少C.不变D.先增后减15.银行办理单位到期支取定期存款的会计分录是( )。（分数：2.00）A.借：单位定期存款 应付利息 贷：单位活期存款B.借：单位活期存款 应付利息 贷：单位定期存款C.借：单位定期存款 应付利息 贷：库存现金D.借：单位活期存款 应付利息 贷：库存现金16.我国最典型的拆借市场利率是( )。（分数：2.00）A.国债利率B.短期融资券利率C.LiborD.Shibor17.投资基金通过组合投资可以分散( )。（分

5、数：2.00）A.经济周期波动风险B.经济政策变动风险C.法律法规变动风险D.非系统性风险18.证券公司参与( )，是实现社会资本重组的重要途径。（分数：2.00）A.兼并与收购B.证券承销C.证券经纪交易D.证券私募发行19.中国人民银行为社会提供低成本、大业务量的支付清算服务而建设的支付系统统称为( )。（分数：2.00）A.大额支付系统B.小额批量支付系统C.电子银行D.系统内联行20.下列货币形态中，属于足值货币的是( )。（分数：2.00）A.代用货币B.信用货币C.商品货币D.电子货币21.中华人民共和国商业银行法规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为( )亿元人民币。（分数

6、：2.00）A.1B.5C.10D.1522.商业银行的资本充足率指标体现其经营的( )。（分数：2.00）A.盈利性B.安全性C.流动性D.社会性23.关于利息率，下列说法正确的是( )。（分数：2.00）A.固定利率在任何时期都是固定不变的利息率B.浮动利率的优点是便于计算借款成本C.市场利率受借贷资金供求影响与官定利率一致D.利息率的决定因素包括国际利率水平24.金融机构利率是金融机构对( )实行的各种利息率。（分数：2.00）A.中央银行B.金融监管部门C.银行和证券公司D.企业单位和个人25.我国的证券业协会属于证券市场的( )。（分数：2.00）A.机构投资者B.证券筹资者C.自律

7、性组织D.中介机构26.下列属于非银行金融机构的是( )。（分数：2.00）A.中央银行B.商业银行C.政策性银行D.投资银行27.金融机构为客户之间完成货币收付转移，这体现了它的( )功能。（分数：2.00）A.转移风险B.信用中介C.资本聚集D.支付中介28.金融资产管理公司的资产证券化业务克服了银行贷款( )的局限。（分数：2.00）A.收益较低B.金额不统一C.流动性差D.审核手续烦琐29.在商业银行投资业务中，由于所持有证券的发行人破产可能蒙受损失的风险属于( )。（分数：2.00）A.市场风险B.操作风险C.流动性风险D.信用风险30.在证券市场的参与者中，信用评级机构是证券市场的

8、( )。（分数：2.00）A.主体B.经营机构C.服务机构D.监管机构31.下列有关市场风险的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.市场风险主要来自于所属经济体系B.市场风险是由各种非系统性因素带来的C.市场风险可以通过分散化予以消除D.市场风险相比于信用风险而言，更难以分析和控制32.当金融企业融资和用资的到期日不匹配，或者经历了预期外的资金外流，结果被迫以高于正常的利率融资，会产生( )。（分数：2.00）A.信用风险B.利率风险C.流动性风险D.市场风险33.贴现国债是按( )的价格发行的国债。（分数：2.00）A.等于票面金额B.高于票面金额C.低于票面金额D.根据市场供求关系而

9、定34.对于托收承付结算，验货付款的承付期为( )。（分数：2.00）A.10天B.30天C.45天D.60天35.利率是国家管理经济的重要工具，当经济衰退、商品过剩、价格下降时，国家一般采取的调控方法是( )。（分数：2.00）A.提高利息率B.降底利息率C.提高再贴现率D.提高存款准备金率36.下列关于货币市场说法正确的是( )。（分数：2.00）A.融资期限在一年以内B.风险较大C.流动性较差D.能给投资者带来一定收益37.下列凭证属于银行特定凭证的有( )。（分数：2.00）A.结算业务凭证B.现金收、付传票C.转账借、贷方传票D.特种转账借、贷方传票38.某投资者预期某证券价格将要下

10、跌，便先订立期货合同按现有价格卖出，等该证券价格下跌以后再买进。这种交易方式称为( )。（分数：2.00）A.交割B.过户C.买空D.卖空39.根据财务制度中有关银行业固定资本比率的规定，银行不应拿出较大比率的资本金用于( )业务。（分数：2.00）A.短期投资B.长期投资C.抵押放款D.拆放同业40.能够反映市场资金供求、物价变化和融资风险，是国家制定利率政策的重要依据的利率是( )。（分数：2.00）A.官定利率B.中央银行利率C.市场利率D.实际利率41.金融企业之间，通过未到期票据的转让而进行的短期融资活动称为( )。（分数：2.00）A.转贴现B.转抵押C.再贴现D.重贴现42.在信

11、用工具流通和转账结算的基础上，商业银行利用吸收的存款发放贷款，贷款转存，存款又可发放贷款，如此循环，它体现了商业银行的( )职能。（分数：2.00）A.信用创造B.信用中介C.聚集资金D.支付中介43.剔除通货膨胀因素之后的汇率称为( )。（分数：2.00）A.官方汇率B.开盘汇率C.套算汇率D.实际汇率44.一国的投资者采用各种形式对另一国、地区的工商企业进行投资以及将投资利润再投资，并且取得对该投资企业部分或全部管理控制权的投资方式称为( )。（分数：2.00）A.直接投资B.证券投资C.国际信贷D.长期投资45.在分业监管体制中处于核心地位的是( )。（分数：2.00）A.政策性银行B.

12、商业银行C.中央银行D.贴现银行46.国家信用是国家(政府)以( )身份筹集资金的一种信用形式。（分数：2.00）A.债权人B.投资人C.中介人D.债务人47.证券发行者将证券定向售给有限的机构投资者称为( )。（分数：2.00）A.公募发行B.私募发行C.机构发行D.有限发行48.在纽约外汇市场上，下列标价方法属于直接标价法的是( )。（分数：2.00）A.1美元=1791017920 德国马克B.1美元=7753677546 人民币C.1英镑=1821018230 美元D.1英镑=1602216183 元49.北宋时期我国四川地区出现的“交子”在货币形态上属于( )。（分数：2.00）A.

13、信用货币B.商品货币C.代用货币D.电子货币50.在金融创新过程中，商业银行变被动负债为主动吸收存款的业务是( )。（分数：2.00）A.大额定期可转让存单B.储蓄存款C.金融机构同业存款D.财政性存款51.证券回购中，出售方付给买方的利息由( )确定。（分数：2.00）A.被抵押的证券本身的利率B.基准利率C.市场利率D.买卖双方商议52.投资者预期某证券价格将要下跌，先订立期货合同按现有价格卖出，等该证券价格下跌后再买进，从中获取差价，这种交易方式为( )。（分数：2.00）A.保证金多头交易B.保证金空头交易C.多头交易D.空头交易53.风险管理部门要与经营、支持保障部门保持相互独立，双

14、方应在追求利润和控制风险之间求得平衡，这是金融风险管理( )的表现。（分数：2.00）A.全面风险管理原则B.垂直管理原则C.集中管理原则D.独立性原则54.政府有关部门出于调节国际收支差额，维持汇率稳定，维持资本流人流出之间的均衡而进行的交易，称为( )。（分数：2.00）A.自主性交易B.自发性交易C.调整性交易D.弥补性交易55.在衡量流动性的主要指标中，流动性缺口率一般不应低于( )。（分数：2.00）A.5B.10C.25D.5056.在商品经济条件下，利息归根结底是劳动者在社会再生产过程中创造的( )的一部分。（分数：2.00）A.利润B.资本C.使用价值D.商品57.下列不属于国

15、际储备作用的是( )。（分数：2.00）A.国际信用保证B.支持本国货币汇率C.充分利用经济资源D.弥补国际收支逆差58.银行于资产负债表日计提已减值贷款的应收利息时，其利息应按( )计算。（分数：2.00）A.贷款的合同本金乘以合同约定的名义利率B.贷款的合同本金乘以实际利率C.贷款的摊余成本和实际利率D.贷款的摊余成本乘以合同约定的名义利率59.某投资者以 1900元的价格买入一张面值 2000元，利率为 10的 10年期债券，则其当期收益率为( )。（分数：2.00）A.100B.105C.110D.11560.为资金盈余方与资金需求方提供服务，促使资金供求双方实现资金融通或帮助金融交易

16、双方达成金融产品交易的各类金融机构，通常称为( )。（分数：2.00）A.影子中介B.金融中介C.代理中介D.委托中介61.我国商业银行之间的拆借资金可用于( )。（分数：2.00）A.调剂头寸B.投资C.补充资本D.固定资产贷款二、多项选择题(总题数：21，分数：42.00)62.多项选择题共 20题，每题。每题的备选项中，有 2个或 2个以上符合题意，至少有 l个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.。（分数：2.00）_63.下列财产中，根据担保法不能作为贷款抵押物的有( )。（分数：2.00）A.违章建筑物B.土地所有权C.公益设施D.交通工具E.机器设备64.关于各国监

17、管当局对加强金融监管达成的若干共识，正确的有( )。（分数：2.00）A.完善对传统业务的风险监管B.加强对创新业务的风险监管C.强调各国监管模式应该不同D.强调信息披露和市场约束E.强调反洗钱和防止金融犯罪65.在贷款五级分类管理中，属于不良贷款的有( )。（分数：2.00）A.正常B.关注C.次级D.可疑E.损失66.巴塞尔协议明确将资本分成两类，其中属于核心资本的是( )。（分数：2.00）A.实收股本B.优先股C.可转换债券D.公开储备E.长期次级债务67.单位活期存款一般采用的计息方法有( )。（分数：2.00）A.逐笔结息法B.积数计算法C.余额表计息D.分账户计息E.分段计息法6

18、8.按照金融交易的场地划分，下列属于无形市场的有( )。（分数：2.00）A.交易所交易市场B.场外交易市场C.同业拆借市场D.票据市场E.场内交易市场69.下列款项中可以办理托收承付结算的是( )。（分数：2.00）A.代销商品的款项B.寄销商品的款项C.赊销商品的款项D.因商品交易而产生的劳务供应的款项E.商品交易款项70.期权购买者预期未来某证券价格上涨，而与他人订立买进合约，并支付期权费用购买在一定时期内按合约规定的价格和数量买进该证券的权利，这种交易方式为( )。（分数：2.00）A.看涨期权B.看跌期权C.买进期权D.卖出期权E.买空71.如要减少流通中的货币量，中央银行应( )。

19、（分数：2.00）A.降低法定存款准备金率B.在公开市场卖出有价证券C.增加再贴现票据融资D.减少外汇储备E.增加黄金储备72.国际结算托收按是否附有单据，可分为( )。（分数：2.00）A.光票托收B.汇票托收C.跟单托收D.附单托收E.信汇托收73.关于 2006年 1月 1日起试行的商业银行风险管理核心指标的内容，下列说法正确的是( )。（分数：2.00）A.信用风险检测指标包括不良资产率、单一集团客户授信集中度、全部关联、贷款损失准备充足率等指标B.不良资产率一般不高于 5C.不良贷款率一般不高于 4D.单一集团客户授信集中度一般不应高过 15E.贷款损失准备充足率一般不低于 1007

20、4.以下属于目前我国中央银行对金融机构执行的监管职责是( )。（分数：2.00）A.制定有关银行业金融机构监管的规章制度和办法B.执行有关银行间同业拆借市场管理规定的行为C.执行有关外汇管理规定的行为D.执行有关反洗钱规定的行为E.对银行业金融机构实行现场和非现场监管75.调节国际收支失衡主要的宏观政策措施有( )。（分数：2.00）A.财政和货币政策B.汇率政策C.资金融通政策D.资本自由流动政策E.直接管制政策76.下列金融市场中，属于货币市场的有( )。（分数：2.00）A.长期信贷市场B.同业拆借市场C.证券回购市场D.股票市场E.可转让大额存单市场77.我国证券交易所的竞价方式有(

21、)。（分数：2.00）A.集合竞价B.公开竞价C.连续竞价D.非连续竞价E.集中竞价78.信托公司的主要职能有( )。（分数：2.00）A.信用创造B.创造派生存款C.融通资金D.沟通协调经济关系E.社会投资79.按照外汇交易成交之后的交割时间划分而形成的汇率有( )。（分数：2.00）A.即期汇率B.收盘汇率C.开盘汇率D.中间汇率E.远期汇率80.关于证券市场特征的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.筹资人非稳定性B.股权所有者非固定性C.收益来源单一性D.融资关系直接性E.低风险性81.下列会计凭证中，属于银行会计特定凭证的有( )。（分数：2.00）A.进账单B.贷款借据C.特

22、种转账借方(贷方)传票D.货币兑换借方(贷方)传票E.表外科目借方(贷方)传票82.商业银行借款的种类有( )。（分数：2.00）A.同业借款B.储蓄存款C.回购协议D.发行债券E.向中央银行融资三、案例分析题(总题数：6，分数：48.00)83.案例分析题共 20题，每题。由单选和多选组成。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得0.。（分数：8.00）_李先生预测甲股票价格将上涨，他于 2014年 3月 1日与刘女士订立甲股票买进合约，合约规定有效期限为六个月，李先生可按 10元股的价格买进 30130股甲股票，期权费为 05 元股。2014 年 4月 1日甲股票价格为 12元股，2014

23、 年 6月 1日甲股票价格为 105 元股，2014 年 7月 1日甲股票价格为101 元股，2014 年 8月 1日甲股票价格为 10元股。注：不考虑税金与佣金等因素。（分数：8.00）(1).李先生所做的交易属于( )。（分数：2.00）A.看涨期权，期权费为 1500元B.看跌期权，期权费为 1500元C.看涨期权，期权费为 15000元D.看跌期权，期权费为 15000元(2).关于刘女士权利和义务的说法，正确的有( )。（分数：2.00）A.刘女士拥有执行期权的选择权，没有按协议规定执行交易的义务B.刘女士拥有执行期权的选择权，也有按协议规定执行交易的义务C.刘女士没有执行期权的选择

24、权，没有按协议规定执行交易的义务D.刘女士没有执行期权的选择权，但有按协议规定执行交易的义务(3).如果李先生在 2014年 4月 1日时执行期权，则李先生获利( )元。（分数：2.00）A.1500B.4500C.6000D.7500(4).下列 4个日期中，如果期权在( )时执行，则不会对刘女士造成经济损失。（分数：2.00）A.2014年 4月 1日B.2014年 6月 1日C.2014年 7月 1日D.2014年 8月 1日假设某商业银行，某日营业终了，业务库存现金 300万元，在央行准备金存款账户余额 1800万元，其中法定准备金 800万元。（分数：8.00）(1).该银行基础头寸

25、为( )万元。（分数：2.00）A.1000B.1300C.1500D.2100(2).该商业银行营运过程中，因同业往来引起头寸减少的因素为( )。（分数：2.00）A.由他行调入资金B.同业往来利息支出C.上级调走资金D.偿还中央银行借款(3).假设该行按规定计算的自留准备金 200万元，业务库存现金限额为 150万元，上级可调人资金为 350万元；同业往来到期应收 190万元，应付 90万元，则该行当日初始头寸为( )万元。（分数：2.00）A.800B.900C.1050D.1400(4).该行当日业务营运为：现金收入 160万元，现金支出 80万元，联行汇差应收 30万元，同城票据清算

26、应付差额 70万元，同业拆出到期额 300万元，则当日现金头寸为( )万元。（分数：2.00）A.900B.1050C.1740D.1810某企业在 2007年 3月 20日以其机器设备作抵押向银行申请贷款 100万元。银行审查评估后，向该企业发放贷款 100万元，期限 6个月，利率 5。合同规定采用利随本清的计息方法。（分数：8.00）(1).在我国，担保贷款按照担保方式的不同，分为( )。（分数：2.00）A.保证贷款B.抵押贷款C.质押贷款D.信用贷款(2).如果该企业于 2007年 9月 20日到期归还贷款，银行应计收利息为( )。（分数：2.00）A.2500B.5000C.1000

27、0D.30000(3).根据我国贷款通则对商业银行贷款种类的划分标准，银行对企业发放的这笔贷款属于( )。（分数：2.00）A.担保贷款B.短期贷款C.质押贷款D.信用贷款(4).由于寻保、核保和对抵押物或质物的评估、保险和保管的需要，无论是对于借款人还是贷款人，贷款成本都( )。（分数：2.00）A.低B.不确定C.高D.不变某 A进出口公司向美国出口一批钢材，由买方国内 S行开立不可撤销的信用证，金额为 5亿美元。信用证通过一家国际性银行 F银行通知，同时由 F行加以保兑。（分数：8.00）(1).在该项业务中，当 A公司提交了合格的单据后，负有第一付款责任的是( )。（分数：2.00）A

28、.开证行B.议付行C.保兑行D.偿付行(2).在该项业务中，当 S行履行付款义务后，如果申请人无力付款赎单，开证行( )。（分数：2.00）A.有权处理货物和单据B.无追索权C.在处理单据或货物后仍有损失，有权向申请人追索D.在处理单据或货物后仍有损失，有权向出口方追索(3).F行作为通知行，是受( )的委托，将信用证转交给出口方的银行。（分数：2.00）A.申请人B.议付行C.保兑行D.开证行(4).在该项业务中，若 S行指定 D银行为议付行，则 D行的主要责任是审查( )。（分数：2.00）A.货物的真实性B.受益人提交的单据表面上与信用证是否相符C.单据的法律效力D.单据的真伪A公司与境

29、外客户发生国际贸易业务，通过甲银行办理资金结算，该公司向甲银行提交了一笔资金，并要求银行将该资金支付给境外客户。甲银行在收取了相关费用之后接受了该项业务。（分数：8.00）(1).该案例所采用的结算方式为( )。（分数：2.00）A.托收B.汇票C.信用证D.汇款(2).在该结算方式下，委托银行办理此项业务的 A公司又称为( )。（分数：2.00）A.授信人B.受信人C.汇款人D.受益人(3).在该结算方式下，办理该业务的银行承担的责任有( )。（分数：2.00）A.按照客户申请书的内容办理业务B.承担第一付款责任C.审查客户申请书要件是否齐全D.承担连带付款责任(4).在该结算方式下，境外客

30、户承担的责任有( )。（分数：2.00）A.查明该款是否解付正确B.支付相应结算费用C.承担因币种转换发生的套汇损失D.核实密押印鉴2015年经济师（初级）金融专业知识与实务真题试卷答案解析(总分：212.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：61，分数：122.00)1.单项选择题共 60题，每题。每题的备选项中，只有 l个最符合题意。（分数：2.00）_解析：2.我国储蓄存款中，1000 元起存的存款种类是( )存款。（分数：2.00）A.整存整取B.定活两便C.个人通知 D.存本取息解析：解析：个人通知存款 1000元起存，多存不限，利息按实际通知存款支付时间长短计付，最短

31、为 1天，最长为 7天前给出取款通知。3.下列票据中不能转让的是( )。（分数：2.00）A.银行汇票B.银行本票C.银行承兑汇票D.现金支票 解析：解析：现金支票只能用于支取现金，不能转让。4.在托收结算方式中，付款人如果拒绝付款或承兑，应向( )申明理由。（分数：2.00）A.委托人B.托收行C.代收行D.提示行 解析：解析：在托收结算方式中，付款人如果拒绝付款或承兑，应向提示行申请理由。5.付款人对收款人委托收取的款项拒绝付款的，应在接到付款银行发出通知的次日起( )内出具拒绝证明。（分数：2.00）A.3日 B.5日C.10日D.15日解析：解析：付款人对收款人委托收取的款项拒绝付款的

32、，应在接到付款银行发出通知的次日起 3日内出具拒绝证明。6.投资者一旦购买，在存续期不可赎回的投资基金属于( )基金。（分数：2.00）A.固定式B.封闭式 C.非固定式D.开放式解析：解析：封闭式基金是指投资者一旦购买，在存续期间不可赎回，从而保持基金规模稳定的投资基金。所以正确答案为选项 B。7.同业及其他金融机构存放款项属于银行的( )项目。（分数：2.00）A.负债 B.资产C.所有者权益D.收入解析：解析：同业及其他金融机构存放款项属于银行的负债项目。8.银行汇票的付款人是( )。（分数：2.00）A.申请银行汇票的客，B.银行汇票的持票人C.持票人的开户银行D.银行汇票的出票银行

33、解析：解析：银行汇票的付款人是银行汇票的出票银行。9.我国金融机构对信用卡备用金存款按国家规定的( )利率计付利息。（分数：2.00）A.定期存款B.活期存款 C.定活两便存款D.通知存款解析：解析：我国金融机构对信用卡备用金存款按国家规定的活期存款利率计付利息。10.下列金融企业筹集资本的途径中，不属于外部筹集资本的是( )。（分数：2.00）A.发行普通股B.收益留成 C.发行优先股D.发行资本性债券解析：解析：金融企业从外部筹集资本主要采用发行普通股、优先股、资本性债券等方式实现，收益留成是内部筹集资本的最主要方式。11.银行汇票的金额、出票日期、收款人名称不得更改，对于其他的记载事项按

34、照规定可以更改，更改时应当由( )在更改处签章证明。（分数：2.00）A.出票人B.背书人C.原记载人 D.付款人解析：解析：银行汇票的金额、出票日期、收款人名称不得更改，对于其他的记载事项按照规定可以更改，更改时应当由原记载人在更改处签章证明。12.根据人民币单位存款管理办法规定，单位定期存款可以全部或部分提前支取，能提前支取的次数为( )。（分数：2.00）A.1次 B.2次C.3次D.只要账户上有钱就可以随便支取解析：解析：根据人民币单位存款管理办法规定，单位定期存款可以全部或部分提前支取，能提前支取的次数为 1次。13.同业拆借市场的主要特征不包括( )。（分数：2.00）A.同业性B

35、.市场准人性C.长期性 D.大额交易解析：解析：同业拆借市场的主要特征有：同业性；市场准入性；短期性；大额交易；不提供存款准备金。可知选项 C错误。14.在弗里德曼的货币需求函数中，如恒久性收入增加，则货币需求( )。（分数：2.00）A.增加 B.减少C.不变D.先增后减解析：解析：根据弗里德曼的货币需求函数，恒久性收入与货币需求呈正相关关系。15.银行办理单位到期支取定期存款的会计分录是( )。（分数：2.00）A.借：单位定期存款 应付利息 贷：单位活期存款 B.借：单位活期存款 应付利息 贷：单位定期存款C.借：单位定期存款 应付利息 贷：库存现金D.借：单位活期存款 应付利息 贷：库

36、存现金解析：解析：单位到期支取定期存款时，应办理转账，不得直接支取现金，会计分录为：借：单位定期存款应付利息；贷：单位活期存款。16.我国最典型的拆借市场利率是( )。（分数：2.00）A.国债利率B.短期融资券利率C.LiborD.Shibor 解析：解析：我国同业拆借市场利率称为 Shibor，全称是“上海银行间同业拆放利率”(Shanghai Interbank Offered Rate，SHIBOR)，被称为中国的 LIBOR(London Interbank Offred Rate，伦敦同业拆放利率)，自 2007年 1月 4日起正式运行。17.投资基金通过组合投资可以分散( )。（

37、分数：2.00）A.经济周期波动风险B.经济政策变动风险C.法律法规变动风险D.非系统性风险 解析：解析：投资基金是将许多中小投资人的货币资金聚集在一起，交由专业经理人运作，为投资人获取收益的一种金融组织形式。通过发行基金单位，集中资金，由基金托管人托管，由基金管理人管理和运用资金，从事股票、债券、外汇等金融工具的投资，以获得投资收益和资本增值。由于组合投资，可以分散非系统性风险。18.证券公司参与( )，是实现社会资本重组的重要途径。（分数：2.00）A.兼并与收购 B.证券承销C.证券经纪交易D.证券私募发行解析：解析：证券公司兼并与收购已经成为现代证券公司除证券承销与经济业务外最重要的业

38、务组成部分。证券公司可以通过多种方式参与企业的并购活动，而证券公司参与企业兼并是实现社会资本充足的重要途径。所以正确答案为选项 A。19.中国人民银行为社会提供低成本、大业务量的支付清算服务而建设的支付系统统称为( )。（分数：2.00）A.大额支付系统B.小额批量支付系统 C.电子银行D.系统内联行解析：解析：小额批量支付系统是中国人民银行为社会提供低成本、大业务量的支付清算服务而建设的支付系统。20.下列货币形态中，属于足值货币的是( )。（分数：2.00）A.代用货币B.信用货币C.商品货币 D.电子货币解析：解析：商品货币是兼具货币与商品双重身份的货币，它作为货币用途的价值与作为商品用

39、途时的价值相等，故又称为足值货币。21.中华人民共和国商业银行法规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为( )亿元人民币。（分数：2.00）A.1B.5C.10 D.15解析：解析：中华人民共和国商业银行法规定，设立全国性商业银行的注册资本最低限额为 10亿元人民币。22.商业银行的资本充足率指标体现其经营的( )。（分数：2.00）A.盈利性B.安全性 C.流动性D.社会性解析：解析：充足的资本更有助于商业银行向公众保证即使发生较大的意外贷款损失和投资损失，也可用资本金为客户提供物质保障，及时清偿债务，并继续为公众服务，从而恢复社会公众信心，使商业银行得以正常经营。同时充足的资本也为商业

40、银行自身提供保护，其资本额越大，能承受的风险也越大。可以说，资本金是商业银行安全经营、维护自身良好信誉的最后屏障。23.关于利息率，下列说法正确的是( )。（分数：2.00）A.固定利率在任何时期都是固定不变的利息率B.浮动利率的优点是便于计算借款成本C.市场利率受借贷资金供求影响与官定利率一致D.利息率的决定因素包括国际利率水平 解析：解析：固定利率是在整个借款期内都固定不变的利息率，固定利率的优点是便于计算借款成本，市场利率受借贷资金供求影响与官定利率不一致，所以选项 A、B、C 错误。24.金融机构利率是金融机构对( )实行的各种利息率。（分数：2.00）A.中央银行B.金融监管部门C.

41、银行和证券公司D.企业单位和个人 解析：解析：金融机构利率是金融机构对企业单位和个人实行的各种利息率。其中，存款利率一般包括单位存款利率、城乡居民储蓄存款利率；贷款利率包括短期贷款利率、中长期贷款利率、贴现贷款利率和优惠贷款利率。金融机构反映金融市场的资金“价格”水平，直接作用于涉及的经济、金融活动，作用范围广泛。它是实现中央银行货币政策的重要环节。所以正确答案为选项 D。25.我国的证券业协会属于证券市场的( )。（分数：2.00）A.机构投资者B.证券筹资者C.自律性组织 D.中介机构解析：解析：证券业协会是证券市场的自律性组织，其职责是协助监管机构组织会员执行有关法律法规，维护会员的合法

42、权益，为会员提供信息服务，制定规则，组织培训和业务交流，调解纠纷等。26.下列属于非银行金融机构的是( )。（分数：2.00）A.中央银行B.商业银行C.政策性银行D.投资银行 解析：解析：投资银行及证券公司，属于非银行金融机构。27.金融机构为客户之间完成货币收付转移，这体现了它的( )功能。（分数：2.00）A.转移风险B.信用中介C.资本聚集D.支付中介 解析：解析：金融机构充当支付中介，便利支付结算，就是通过一定技术手段和流程设计，为客户之间完成货币收付或清偿提供服务。28.金融资产管理公司的资产证券化业务克服了银行贷款( )的局限。（分数：2.00）A.收益较低B.金额不统一C.流动

43、性差 D.审核手续烦琐解析：解析：资产证券化就是将缺乏流动性但具有未来现金流量的不良资产，通过结构性重组、剥离以及信用升级等手段转变成为可以在资本市场上出售和流通的证券，以融通资金、改善信贷资产质量。资产证券化克服了银行贷款期限长，流动性差的局限，使银行贷款成为流动性的证券。29.在商业银行投资业务中，由于所持有证券的发行人破产可能蒙受损失的风险属于( )。（分数：2.00）A.市场风险B.操作风险C.流动性风险D.信用风险 解析：解析：在商业银行投资业务中，由于所持有证券的发行人破产可能蒙受损失的风险属于信用风险。30.在证券市场的参与者中，信用评级机构是证券市场的( )。（分数：2.00）

44、A.主体B.经营机构C.服务机构 D.监管机构解析：解析：证券市场的参与者中，信用评级机构是证券市场的中介机构中的证券服务机构。31.下列有关市场风险的说法，正确的是( )。（分数：2.00）A.市场风险主要来自于所属经济体系 B.市场风险是由各种非系统性因素带来的C.市场风险可以通过分散化予以消除D.市场风险相比于信用风险而言，更难以分析和控制解析：解析：市场风险是有各种系统性因素带来的，例如汇率、利率、宏观环境等。因此选项 B错误。由于市场风险是系统性风险，是不能通过分散化消除的，所以选项 C错误。市场风险相对于信用风险而言，数据更为充分，更适合采用量化技术加以分析和控制，所以选项 D错误

45、。正确答案为选项 A。32.当金融企业融资和用资的到期日不匹配，或者经历了预期外的资金外流，结果被迫以高于正常的利率融资，会产生( )。（分数：2.00）A.信用风险B.利率风险C.流动性风险 D.市场风险解析：解析：流动性风险是指金融企业无力为负债的减少或资产的增加提供融资而造成损失或破产的风险，即当流动性不足时，无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响了其盈利水平。33.贴现国债是按( )的价格发行的国债。（分数：2.00）A.等于票面金额B.高于票面金额C.低于票面金额 D.根据市场供求关系而定解析：解析：贴现国债是按低于票面金额的价格发行的国债。34.对于托收承付

46、结算，验货付款的承付期为( )。（分数：2.00）A.10天 B.30天C.45天D.60天解析：解析：对于托收承付结算，验货付款的承付期为 10天。35.利率是国家管理经济的重要工具，当经济衰退、商品过剩、价格下降时，国家一般采取的调控方法是( )。（分数：2.00）A.提高利息率B.降底利息率 C.提高再贴现率D.提高存款准备金率解析：解析：当经济增长过热、物价上涨过快时，国家就要实行紧缩的货币政策，提高利息率；当经济衰退、商品过剩、价格下降时，国家就要实行扩张的货币政策，降低利息率。36.下列关于货币市场说法正确的是( )。（分数：2.00）A.融资期限在一年以内 B.风险较大C.流动性

47、较差D.能给投资者带来一定收益解析：解析：选项 B、C、D 是资本市场的特点。37.下列凭证属于银行特定凭证的有( )。（分数：2.00）A.结算业务凭证 B.现金收、付传票C.转账借、贷方传票D.特种转账借、贷方传票解析：解析：选项 A属于银行的特定凭证，选项 B、C、D 属于基本凭证。38.某投资者预期某证券价格将要下跌，便先订立期货合同按现有价格卖出，等该证券价格下跌以后再买进。这种交易方式称为( )。（分数：2.00）A.交割B.过户C.买空D.卖空 解析：解析：空头交易又称为卖空，即预期某证券价格将要下跌，先订立期货合同按现有价格卖出，等该证券价格下跌以后再买进，从而获取高卖低买之间

48、的差价。多头交易又称为买空，即预期某证券的价格将要上涨，先以期货合同预约买进，等交割时再高价卖出，从中获取差价。39.根据财务制度中有关银行业固定资本比率的规定，银行不应拿出较大比率的资本金用于( )业务。（分数：2.00）A.短期投资B.长期投资 C.抵押放款D.拆放同业解析：解析：根据财务制度中有关银行业固定资本比率的规定，其最高限额为 30，银行固定资本比率过高，必然影响其流动性和盈利性，所以不应大量进行长期投资，以防风险。40.能够反映市场资金供求、物价变化和融资风险，是国家制定利率政策的重要依据的利率是( )。（分数：2.00）A.官定利率B.中央银行利率C.市场利率 D.实际利率解析：解析：能够反映市场资金供求、物价变化和融资风险，是国家制定利率政策的重要依据的利率是市场利率。41.金融企业之间，通过未到期票据的转让而进行的短期融资活动称为( )。（分数：2.00）A.转贴现 B.转抵押C.再贴现D.重贴现解析：解析：转贴现是金融企业之间，通过未到期票据的转让而进