2009年3月证券从业资格（证券发行与承销）真题试卷及答案解析.doc

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1、2009 年 3 月证券从业资格（证券发行与承销）真题试卷及答案解析(总分：366.00，做题时间：90 分钟)一、单项选择题(总题数：61，分数：122.00)1.单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。（分数：2.00）_2.拟发行公司在发审会后至招股说明书或招股意向书刊登日之前发生重大事项的，应于该事项发生后( )，并对招股说明书或招股意向书作出修改或进行补充披露，保荐人及相关专业中介机构应对重大事项发表专业意见。（分数：2.00）A.2 个工作日内向证券交易所书面说明B.3 个工作日内向中国证监会书面说明C.3 个工作日内向证

2、券交易所书面说明D.2 个工作日内向中国证监会书面说明3.上市公司申请发行新股，必须符合最近( )个会计年度连续盈利。扣除非经常性损益后的净利润与扣除前的净利润相比，以( )者作为计算依据。（分数：2.00）A.2 低B.3 低C.3 高D.2 高4.1998 年之前，我国股票发行监管制度采取( )双重控制的办法。（分数：2.00）A.发行种类和发行规模B.发行规模和发行企业数量C.发行种类和发行企业数量D.发行速度和发行企业规模5.首次公开发行股票并在创业板上市的，持续督导的期间为证券上市当年剩余时间及其后( )个完整会计年度；创业板上市公司发行新股、可转换公司债券的，持续督导的期间为证券上

3、市当年剩余时间及其后( )个完整会计年度。（分数：2.00）A.2 1B.2 2C.3 1D.3 26.首次公募股票时，招股说明书所引用的最近一期财务会计资料在财务报告截止日后( )内有效。（分数：2.00）A.3 个月B.4 个月C.6 个月D.12 个月7.依据证券公司风险控制指标管理办法的规定，证券公司净资本与各项风险资本准备之和的比例不得低于( )。（分数：2.00）A.100%B.80%C.50%D.20%8.发行人按规定提前赎回混合资本债券、延期支付利息或混合资本债券到期延期支付本金和利息时，应提前( )个工作日报中国人民银行备案。（分数：2.00）A.3B.5C.10D.209.

4、股份有限公司的财务会计报告，应当在召开股东大会年会前的( )日前置备于本公司，供股东查阅。（分数：2.00）A.15B.20C.25D.3010.辅导开始日的计算标志是( )。（分数：2.00）A.辅导机构向辅导对象所在地点中国证监会派出机构报送备案材料B.派出机构进行备案登记C.派出机构出具合格的监管报告D.派出机构进行辅导合格证书发放11.下列关于公司解散的说法正确的是( )。（分数：2.00）A.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的消失B.公司解散时，不需要进行必要的清算活动C.公司解散后，仍具有部分业务活动的能力D.股份有限公司的解散是指股份有限公司法人资格的递延12.在股份有

5、限公司的新设分立方式下，公司将其( )分割为两个部分以上，另外设立两个公司。（分数：2.00）A.全部财产B.全部负债C.全部业务D.全部债权13.企业有下列( )行为之一的，可以不对相关国有资产进行评估。（分数：2.00）A.与其他企业进行合并B.以非货币资产对外投资C.经各级人民政府或其国有资产监督管理机构批准，对企业整体或者部分资产实施无偿划转D.处于清算中的企业14.股份有限公司发起人起草的公司章程须提交( )表决通过；发起人向社会公开募集股份的，须向( )报送公司章程草案。（分数：2.00）A.创立大会 中国证监会B.股东大会 中国证监会C.董事会 财政部D.监事会 财政部15.从投

6、资者的角度看，债券的成本可以看作是( )与目前债券的市场价格相等的一个折现率。（分数：2.00）A.现在债券的理论价格B.买卖债券所实际支付的费用C.预期未来现金流量的现值D.未来债券的市场价格16.持有、控制一个上市公司的股份低于该公司已发行股份的 30%的收购人，以要约收购方式增持该上市公司股份的，其预定收购的股份比例不得低于( )。（分数：2.00）A.1%B.5%C.10%D.15%17.资产评估报告书必须依照( )的原则撰写。（分数：2.00）A.公平、公正、公开B.准确、规范C.客观、公正、实事求是D.科学、合理18.公开发行股票数量在 4 亿股以下，提供有效报价的询价对象不足(

7、)家的，发行人及其主承销商不得确定发行价格，并应当中止发行。（分数：2.00）A.20B.30C.50D.10019.上市公司申请发行新股，要求现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行职务，最近( )内未受到过中国证监会的行政处罚、最近( )内未受到过证券交易所的公开谴责。（分数：2.00）A.12 个月 16 个月B.36 个月 36 个月C.12 个月 12 个月D.36 个月 12 个月20.自 2008 年 7 月 1 日起，对所有新受理首次公开发行申请，中国证监会发行监管部将在发行人和保荐机构按照反馈意见修改申请文件后的( )个工作日内在网上公开招股说明书(申报

8、稿)。（分数：2.00）A.3B.5C.8D.1021.上市公司应当设立( )，作为公司与交易所之间的指定联络人。（分数：2.00）A.董事B.董事长C.董事会秘书D.证券事务代表22.首次公开发行公司在发行前，必须以( )的方式，向投资者进行公司推介。（分数：2.00）A.杂志刊登B.电视直播C.网上直播D.报纸公告23.A 公司拟增发普通股，每股发行价格 15 元，每股发行费用 3 元。预定第一年分派现金股利每股 1.5 元，以后每年股利增长 5%，其资本成本为( )。（分数：2.00）A.17.5%B.15.5%C.14%D.13.6%24.下列不属于首次公开发行股票的信息披露文件的是(

9、 )。（分数：2.00）A.招股说明书及其附录和备查文件B.承销商尽职调查报告C.招股说明书摘要D.发行公告25.股份有限公司最少由( )股东请求时可召开临时股东会。（分数：2.00）A.持有公司股份 10%以上的B.持有公司股份 2/3 以上的C.代表 1/4 以上表决权的D.代表 1/3 以上表决权的26.关于境内外披露差异，由于在境内外披露的财务会计资料所采用的会计准则不同，导致净资产或净利润存在差异的，( )应披露财务报表差异调节表，并注明境外会计师事务所的名称。（分数：2.00）A.发行境内上市外资股的发行人B.发行境外上市外资股的发行人C.境内会计师事务所D.境外会计师事务所27.

10、国有企业、集团企业及其他所有制形式的企业经重组改制为股份有限公司后，向中国证监会提出境外上市申请，按合理预期市盈率计算，筹资额不少于( )万美元。（分数：2.00）A.1000B.2000C.3000D.500028.发审委会议对上市公司公开发行股票申请表决时，同意票数未达到( )票为未通过。（分数：2.00）A.3B.5C.8D.1029.在实际运用中，在进行资本结构决策时一般使用( )。（分数：2.00）A.个别资本成本B.边际资本成本C.间接资本成本D.加权平均资本成本30.转股价格是影响可转换公司债券价值的一个重要因素，转股价格越高，可转换公司债券的转换价值越( )。（分数：2.00）

11、A.低B.高C.不能确定D.先高后低31.国际开发机构申请在中国境内发行人民币债券应经在中国境内注册且具备人民币债券评级能力的评级公司评级，人民币债券信用级别为( )级以上，已为中国境内项目或企业提供的贷款和股本资金在( )以上。（分数：2.00）A.A 5 亿人民币B.AA 10 亿人民币C.A 5 亿美元D.AA 10 亿美元32.关于混合式招标，下列说法错误的是( )。（分数：2.00）A.标的为利率时，全场加权平均中标利率为当期国债票面利率，低于或等于票面利率的标位，按发行价格承销B.标的为利率时，全场加权平均中标利率为当期国债票面利率，高于票面利率一定数量以内的标位，按各中标标位的利

12、率与票面利率折算的价格承销C.标的为利率时，全场加权平均中标利率为当期国债票面利率，高于票面利率一定数量以上的标位，全部落标D.标的为价格时，全场加权平均中标价格为当期国债发行价格，低于发行价格一定数量以内的标位，按各中标标位的价格承销，低于发行价格一定数量以上的标位，全部落标33.发行人应在招股说明书披露后( )内向中国证监会报送正式印刷的文本。（分数：2.00）A.3 日B.5 日C.10 日D.15 日34.企业发行注册短期融资券，( )委员认为企业没有真实、准确、完整、及时披露信息，或中介机构没有勤勉尽责的，交易商协会不接受发行注册。（分数：2.00）A.5 名以上(含 5 名)B.5

13、 名以上(不含 5 名)C.2 名以上(含 2 名)D.2 名以上(不含 2 名)35.以募集方式设立公司，申请发行境内上市外资股的，拟发行的股本总额超过( )亿元人民币的，其拟向社会发行股份的比例应达( )以上。（分数：2.00）A.3 15%B.3 25%C.4 15%D.4 25%36.用于法人配售的股票不得多于发行量的( )%，一般不少于( )万股。（分数：2.00）A.75 100B.65 50C.75 50D.65 10037.在重大资产重组的资产评估中，上市公司独立董事不需对( )发表独立意见。（分数：2.00）A.评估机构的独立性B.评估方法与评估目的的相关性C.评估假设前提的

14、合理性D.评估定价的公允性38.上市公司在收到中国证监会关于召开并购重组委员会工作会议审核其重大资产重组申请的通知后，应当立即予以公告，并申请办理( )的停牌事宜。（分数：2.00）A.并购重组委员会工作会议召开前B.表决结果披露后C.并购重组委员会工作会议期间D.并购重组委员会工作会议期间直至其表决结果披露前39.金融机构从事主承销业务，除具备一般条件外，还应取得( )。（分数：2.00）A.全国银行间同业拆借市场成员资格 1 年以上B.全国银行间同业拆借市场成员资格 2 年以上C.证券交易所会员资格 3 年以上D.证券交易所会员资格 5 年以上40.审计报告日期是指( )。（分数：2.00

15、）A.注册会计师完成外勤审计工作的日期B.注册会计师完成审计报告的日期C.注册会计师开始外勤审计工作的日期D.注册会计师开始审计撰写报告的日期41.进行战略投资的外国投资者，其境外实有资产总额不低于( )亿美元或管理的境外实有资产总额不低于( )亿美元。（分数：2.00）A.2 5B.1 5C.1 3D.2 342.我国发行企业债券开始于( )。（分数：2.00）A.1990 年B.1985 年C.1983 年D.1980 年43.发行人应当遵循( )，按顺序披露可能直接或间接对发行人生产经营状况、财务状况和持续盈利能力产生重大不利影响的所有因素。（分数：2.00）A.公平性原则B.完整性原则

16、C.重要性原则D.及时性原则44.合格投资者要求注册资本在( )万元以上或者经审计的净资产在( )万元以上。（分数：2.00）A.2000 3000B.1000 3000C.100 200D.1000 200045.收购要约约定的收购期限不得少于( )日，并不得超过( )日。（分数：2.00）A.20 50B.30 50C.20 60D.30 6046.长期借款融资与长期债券相比，其特点是( )。（分数：2.00）A.利息能节税B.流动性差C.融资费用大D.债务利息高47.证券发行议案经董事会表决通过后，应当在( )个工作日内报告证券交易所，公告召开股东大会的通知；股东大会通过本次发行议案之日

17、起( )个工作日内，上市公司应当公布股东大会决议。（分数：2.00）A.2 2B.3 3C.5 5D.3 548.上市公司发行新股时的招股说明书中发行人应披露最近( )年内募集资金运用的基本情况。（分数：2.00）A.2B.3C.4D.549.公开发行债券的发行人应当于本息支付日前( )日内，就有关事宜在中国证监会指定的报刊上公告( )次。（分数：2.00）A.20 2B.10 3C.15 3D.20 350.( )是选择一个或 n 个与评估对象相同或类似的资产作为比较对象，从而估算资产价值的方法。（分数：2.00）A.收益现值法B.重值成本法C.现行市价法D.清算价格法51.( )方式虽可避

18、免认购证带来的额外费用，但是由于采用实际缴存的方式，实际上往往伴随着巨额现金流动。（分数：2.00）A.认购证B.储蓄存单C.全额预缴款、比例配售D.网上定价、竞价52.包销方式下，股票承销费用的收费区间为承销金额的( )。（分数：2.00）A.0.5%1.5%B.0.5%2.5%C.1.5%2.5%D.1.5%3%53.( )是指得到法律认可和保护、不具有实物形态，并在较长时间内(超过 1 年)使企业在生产经营中受益的资产。（分数：2.00）A.固定资产B.流动资产C.递延资产D.无形资产54.B 股发起人出资总额不少于( )亿元。（分数：2.00）A.1B.1.5C.2D.255.可转换公

19、司债券发行后，累计公司债券余额不得超过( )。（分数：2.00）A.最近 1 期末净资产额的 40%B.最近 1 期末总资产额的 40%C.最近 1 期末净资产额的 30%D.最近 1 期总净资产额的 30%56.某公司拟发行一批优先股，每股发行价格 5 元，发行费用 0.3 元，预计每年股利 0.6 元，这笔优先股的资本成本是( )。（分数：2.00）A.10.87%B.9.65%C.10.42%D.12.77%57.我国公募发行的股票采用的是( )方式。（分数：2.00）A.预缴款B.先申购后缴款C.先部分缴款后申购D.部分预缴58.我国公司法施行前成立的定向募集公司的股票上市后，其内部职

20、工股自新股发行之日起满( )后，可上市流通。（分数：2.00）A.1 年B.2 年C.3 年D.5 年59.发行人向单个客户的销售比例( )，应披露其名称及销售比例。（分数：2.00）A.超过总额的 10%的B.占总额的 20%或严重依赖于少数客户的C.占总额的 30%或严重依赖于少数客户的D.占总额的 50%或严重依赖于少数客户的60.发行人报送申请文件，初次报送应提交( )。（分数：2.00）A.原件两份，复印件两份B.原件一份，复印件两份C.原件一份，复印件一份D.原件一份，复印件三份61.次级债务是指由银行发行的，固定期限( )，除非银行倒闭或清算不用于弥补银行日常经营损失，且该项债务

21、的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。（分数：2.00）A.不低于 5 年(包括 5 年)B.不低于 3 年(包括 3 年)C.不低于 5 年(不包括 5 年)D.不低于 3 年(不包括 3 年)二、多项选择题(总题数：61，分数：122.00)62.多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。（分数：2.00）_63.当保荐机构出现( )情形的，中国证监会自确认之日起暂停其保荐机构资格 3 个月；情节严重的，暂停其保荐机构资格 6 个月，并可以责令保荐机构更换保荐业务负责人、内核负责人；情节特别严重

22、的，撤销其保荐机构资格。（分数：2.00）A.内部控制制度未有效执行B.尽职调查制度、内部核查制度、持续督导制度、保荐工作底稿制度未有效执行C.保荐工作底稿存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏D.通过从事保荐业务谋取不正当利益64.外国投资者以股权并购境内公司所涉及的境内外公司的股权，应符合以下哪些条件?( )（分数：2.00）A.无所有权争议且没有设定质押及任何其他权利限制B.股东合法持有并依法可以转让C.境外公司的股权应在境外公开合法证券交易市场(柜台交易市场除外)挂牌交易D.境外公司的股权最近 1 年交易价格稳定65.狭义上的投资银行业务只限于某些资本市场活动，着重指一级市场上的( )业

23、务。（分数：2.00）A.证券承销B.公司收购C.基金管理D.保荐66.向外商转让上市公司国有股和法人股，涉及的审批部门有( )。（分数：2.00）A.商务部B.国资委C.财政部D.国务院67.保持公司控制权的策略有( )。（分数：2.00）A.每年部分改选董事会成员B.限制董事资格C.超级多数条款D.白衣骑士策略68.公司发行境内上市外资股，应当选聘的中介机构有( )。（分数：2.00）A.承销商B.法律顾问C.审计机构D.评估机构69.审计委员会的主要职责有( )。（分数：2.00）A.提议聘请或更换外部审计机构B.监督公司的内部审计制度及其实施C.研究董事与经理人员考核的标准，进行考核并

24、提出建议D.审核公司的财务信息及其披露70.首次公募股票的公司通过因特网进行公司推介时，( )必须出席推介活动。（分数：2.00）A.公司的董事长B.公司的董事会秘书C.主承销商的内核小组负责人D.主承销商的项目负责人71.审计风险由( )组成。（分数：2.00）A.意外风险B.固有风险C.控制风险D.检查风险72.企业有下列哪些行为之一的，应当对相关资产进行评估?( )（分数：2.00）A.整体或部分改建为有限责任公司或股份有限公司B.经上级主管部门对企业资产进行审核之后C.以非货币资产对外投资D.企业合并、分立、破产、解散73.上市公司所属企业申请境外上市，应当符合( )。（分数：2.00

25、）A.上市公司在最近 3 年连续盈利B.上市公司最近 3 个会计年度内发行股份及募集资金投向的业务和资产不得作为对所属企业的出资申请境外上市C.上市公司最近 1 个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的 70%D.上市公司最近 1 个会计年度合并报表中按权益享有的所属企业的净利润不得超过上市公司合并报表净利润的 50%74.下列各项属于早期资本结构理论中净收人理论的假定的有( )。（分数：2.00）A.当企业融资结构变化时，企业发行债券和股票进行融资，其成本均不变B.债务融资的税前成本比股票融资成本低C.在企业融资结构中，随着债务融资数量的增加，其融资总

26、成本将趋于下降，企业市场价值会趋于提高D.不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的75.申请证券评级业务许可的资信评级机构应当具备的条件是( )。（分数：2.00）A.具有中国法人资格，实收资本与净资产均不少于人民币 2000 万元B.具有符合规定的高级管理人员不少于 3 人；具有证券从业资格的评级从业人员不少于 20 人C.最近 5 年未受到刑事处罚，最近 3 年未因违法经营受到行政处罚，不存在因涉嫌违法经营、犯罪正在被调查的情形D.最近 3 年在税务、工商、金融等行政管理机关，以及自律组织、商业银行等机构无不良诚信记录76.保荐人及其保荐代表人应当对招股说明书的( )进行

27、核查，并在核查意见上签字、盖章。（分数：2.00）A.真实性B.准确性C.合理性D.完整性77.关于保荐机构，下列说法正确的有( )。（分数：2.00）A.保荐机构应当保证所出具的文件真实、准确、完整B.中国证监会依法对发行人申请文件、证券发行募集文件进行核查，核查通过后由保荐机构出具保荐意见C.证券发行采取联合保荐形式的，保荐机构不得少于两家D.保荐机构可以同时担任证券发行的主承销商78.拟上市公司必须保证其财务独立，具体要求包括( )。（分数：2.00）A.拟发行上市公司应设立其自身的财务会计部门，建立独立的会计核算体系和财务管理制度，并符合有关会计制度的要求，独立进行财务决策B.拟发行上

28、市公司应拥有其自身的银行账户，不得与其股东单位、其他任何单位或人士共用银行账户C.拟发行上市公司可与其股东单位联合对外签订合同D.拟发行上市公司应依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务79.发行人与承销团各成员之间的关联关系情况披露，主要应包括( )。（分数：2.00）A.发行人、保荐人、副主承销商的前 3 位股东情况B.发行人、保荐人、副主承销商持有 5%以上股份的股东情况C.发行人、保荐人、副主承销商持有 7%以上股份的股东情况D.发行人与承销团各成员之间的其他关联关系80.发行人有哪些情形之一的，应当及时通知或者咨询保荐人，并按协议约定将相关文件送交保荐人?( )（分数：2.00）A.变更募

29、集资金及投资项目等承诺事项B.发生关联交易、为他人提供担保等事项C.履行信息披露义务或者向中国证监会、证券交易所报告有关事项D.发生违法违规行为或者其他重大事项81.发行人首次公开发行股票的主体资格包括( )。（分数：2.00）A.发行人应当是依法设立且合法存续的有限责任公司B.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在 3 年以上C.发行人最近 2 年内主营业务和董事、高级管理人员没有发生重大变化D.发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发行人股份不存在重大权属纠纷82.下列关于发行可转换公司债券净资产要求说法错误的是( )。（分数：2.00）A.股份有限公司

30、的净资产不低于人民币 3000 万元B.有限责任公司的净资产不低于人民币 5000 万元C.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近 l 期末经审计的净资产不低于人民币 15 亿元D.发行分离交易的可转换公司债券的上市公司，其最近 1 期末经审计的净资产不低于人民币 10 亿元83.权益在境外上市的境内公司应符合下列哪些条件?( )（分数：2.00）A.产权明晰，不存在产权争议或潜在产权争议B.有完整的业务体系和良好的持续经营能力C.公司及其主要股东近 2 年无重大违法违规记录D.有健全的公司治理结构和内部管理制度84.下列各项中，不属于中国证券业协会应将公司从询价对象名单中去除的情形的

31、有( )。（分数：2.00）A.不再符合证券发行与承销管理办法规定的条件B.被中国证监会公开谴责超过 3 次C.在年度结束后 1 个月内未对上年度参与询价的情况进行总结D.最近 12 个月内因违反相关监管要求被监管谈话三次以上85.并购重组委员会委员审核并购重组申请文件时，有下列哪些情形之一的，应当及时提出回避?( )（分数：2.00）A.委员本人或者其亲属担任并购重组当事人或者其聘请的专业机构的董事(含独立董事)、监事、经理或者其他高级管理人员的B.委员本人或者其亲属、委员所在工作单位持有并购重组申请公司的股票，可能影响其公正履行职责的C.委员本人或者其所在工作单位近两年内为并购重组当事人提

32、供保荐、承销、财务顾问、审计、评估、法律、咨询等服务，可能妨碍其公正履行职责的D.委员兄弟姐妹的配偶，担任董事、监事、经理或其他高级管理人员的公司或机构与并购重组当事人及其聘请的专业机构有行业竞争关系，经认定可能影响委员公正履行职责的86.发行人应披露( )制度的建立健全及运行情况，说明上述机构和人员履行职责的情况。（分数：2.00）A.股东大会B.董事会、监事会C.独立董事D.董事会秘书87.证券公司风险控制指标无法达标，严重危害证券市场秩序、损害投资者利益的，中国证监会可以区别情形，对其采取( )措施。（分数：2.00）A.确定保荐对象B.指定其他机构托管、接管C.撤销经营证券业务许可D.

33、撤销88.在超额配售选择权行使完成后的 3 个工作日内，主承销商应当在中国证监会指定报刊披露( )等有关超额配售选择权的行使情况。（分数：2.00）A.因行使超额配售选择权而发行的新股数B.从集中竞价交易市场购买发行人股票的数量及所支付的总金额C.发行人本次发行股份总量D.发行人本次发行股份的截止时间89.非公开发行股票的特定对象应当符合的规定有( )。（分数：2.00）A.特定对象符合股东大会决议规定的条件B.发行对象不超过 10 名C.发行对象为境外战略投资者的，应当经国务院相关部门事先批准D.发行对象不能为自然人90.以下说法正确的是( )。（分数：2.00）A.企业集团财务公司可以承销

34、本集团发行的企业债券，但不宜作为主承销商B.已经承担过企业债券发行主承销商或累计承担过 3 次以上副主承销商的金融机构方可担任主承销商C.已经承担过副主承销商或累计承担过 3 次以上分销商的金融机构方可担任副主承销商D.承销商包销的企业债券金融原则上不得超过其上年末总资产的 1/391.根据公开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 1 号招股说明书的规定，发行人应设置招股说明书概览，发行人应在概览中披露( )。（分数：2.00）A.发行人及其控股股东、实际控制人的简要情况B.发行人的主要财务数据C.本次发行情况D.募股资金的主要用途92.关于向战略投资者配售，下列说法正确的是( )。（分数：

35、2.00）A.首次公开发行股票数量在 1 亿股以上的，可以向战略投资者配售股票B.发行人及其主承销商应当在发行公告中披露战略投资者的选择标准、向战略投资者配售的股票总量、占本次发行股票的比例，以及持有期限等C.战略投资者可以参与首次公开发行股票的初步询价，但不得参与累计投标询价D.发行人应当与战略投资者事先签署配售协议，并报中国证监会备案93.发生下列哪些情况之一时，就应该重新辅导?( )（分数：2.00）A.辅导工作结束至保荐人推荐期间发生控股股东实际控制人变更B.辅导工作结束 2 年内未有保荐人向中国证监会推荐首次公开发行股票的C.辅导工作结束至保荐人推荐期间发生主营业务变更D.辅导工作结

36、束至保荐人推荐期间发生 2/3 以上董事、监事、高级管理人员变更94.境内上市公司所属企业到境外上市，其董事会应当作出决议并提请股东大会批准的事项有( )。（分数：2.00）A.境外上市是否符合中国证监会的规定B.境外上市方案C.上市公司维持独立上市地位承诺的说明与前景D.持续盈利能力的说明与前景95.公司反收购策略中的毒丸策略包括( )。（分数：2.00）A.资产毒丸计划B.负债毒丸计划C.人员毒丸计划D.业务毒丸计划96.债券的付息方式分为( )。（分数：2.00）A.利随本清方式B.一次性付息C.分期付息D.利息预扣方式97.在上海证券交易所网上定价发行债券须提交的资料包括( )。（分数

37、：2.00）A.中国证监会关于公开发行可转换公司债券的核准文件B.债券募集说明书概要、可转换公司债券发行公告、由以上两个文件组成的磁盘和磁盘证明文件C.主承销商募集资金划付的席位号和公司自营股票账号D.债券募集说明书98.以下属发审委应特别关注的事项的有( )。（分数：2.00）A.募集资金使用情况B.分配情况C.财务会计政策稳健D.资金管理情况99.关于内核，以下说法正确的是( )。（分数：2.00）A.内核小组通常由 510 名专业人士组成B.公司主管投资银行业务的负责人及投资银行部门的负责人通常为内核小组的成员C.内核小组成员要保持稳定性和独立性D.内核小组成员中应有熟悉法律、财务的专业

38、人员100.关于报告期内主要产品的原材料和能源及其供应情况，发行人应披露( )。（分数：2.00）A.主要原材料和能源的价格变动趋势B.主要原材料和能源占成本的比重C.报告期内各期向前 3 名供应商合计的采购额占当期采购总额的百分比D.如向单个供应商的采购比例超过总额的 30%或严重依赖于少数供应商的，应披露其名称及采购比例101.不得担任独立董事的人员是( )。（分数：2.00）A.在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属和主要社会关系B.直接或间接持有上市公司已发行股份 1%以上或者是上市公司前 10 名股东中的自然人股东及其直系亲属C.在直接或间接持有上市公司已发行股份 1%以上的

39、股东单位或者在上市公司前 5 名股东单位任职的人员及其直系亲属D.为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员102.询价对象是指符合证券发行与承销管理办法规定条件的( )。（分数：2.00）A.证券投资基金管理公司B.证券公司C.信托投资公司D.保险机构投资者103.关于可转换公司债券发行核准程序，下列说法错误的有( )。（分数：2.00）A.中国证监会收到申请文件后，5 个工作日内决定是否受理B.自中国证监会核准发行之日起，上市公司应在 6 个月内发行证券C.证券发行申请未获核准的上市公司，自中国证监会作出不予核准的决定之日起 3 个月后，可再次提出证券发行申请D.上市公司发行

40、证券前发生重大事项的，应暂缓发行，但不需向中国证监会报告104.关于证监会派出机构的说法正确的是( )。（分数：2.00）A.在日常监管的基础上，对辅导机构的辅导工作备案报告进行综合评估后，对辅导效果明确发表评估意见B.派出机构应关注与辅导工作总结报告有关的重大变化事项C.派出机构负责对辅导对象是否符合发行上市条件、生产经营决策是否违法违规、拟投资项目的优劣及风险进行实质性判断D.因不按期报送辅导工作备案报告、辅导机构不认真履行职责、辅导对象不积极配合而使辅导未达到计划目标的，派出机构可酌情要求辅导机构继续辅导105.可转换债券发行的担保方式可采取( )。（分数：2.00）A.保证方式B.抵押

41、方式C.质押方式D.保证方式加质押方式106.以下说法正确的是( )。（分数：2.00）A.单项包销金额不得超过其净资本的 30%B.单项包销金额最高不超过 3 亿元人民币C.包销金额不得超过其净资本的 60%D.包销金额不得超过其总资本的 30%107.询价增发、比例配售操作流程中，假设 T 日为增发发行日、老股东配售缴款日，下列说法错误的是( )。（分数：2.00）A.T 一 3 日，询价区间公告见报，股票停牌 1 个小时B.T+1 日，主承销商联系会计师事务所C.T+2，主承销商刊登发行价格及配售情况结果公告D.T+4 日，股票复牌108.关于为公司债券提供担保，下列说法正确的有( )。

42、（分数：2.00）A.担保范围包括债券的本金及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用B.以保证方式提供担保的，应当为连带责任保证，且保证人资产质量良好C.设定担保的，担保财产权属应当清晰，尚未被设定担保或者采取保全措施，且担保财产的价值经有资格的资产评估机构评估不低于担保金额D.公司债券的发行必须提供担保109.新股发行的申请程序主要有( )。（分数：2.00）A.重大事项的持续关注B.聘请保荐人(主承销商)C.董事会作出决议D.股东大会批准110.发行人应针对不同的发行方式，披露预计发行上市的重要日期，主要包括( )。（分数：2.00）A.询价推介时间B.定价公告刊登日期C.申购日期和缴款

43、日期D.股票上市日期111.资产支持证券名称应与( )名称有显著区别。（分数：2.00）A.发起机构B.受托机构C.贷款服务机构D.资金保管机构112.辅导工作的总体目标是( )。（分数：2.00）A.促进辅导对象建立良好的公司治理机制，形成独立运营和持续发展的能力B.督促公司的董事、监事、高级管理人员全面理解发行上市的有关法律、法规以及证券市场规范运作和信息披露的要求C.督促公司的董事、监事、高级管理人员树立进入证券市场的诚信意识和法治意识，具备进入证券市场的基本条件D.促进辅导机构及参与辅导工作的其他中介机构履行勤勉尽责义务113.B 股发行申请材料包括( )。（分数：2.00）A.省级人

44、民政府或国务院有关部门出具的推荐文件B.批准设立股份有限公司的文件C.公司章程D.发行方案114.短期融资券的注册文件包括( )。（分数：2.00）A.短期融资券注册报告(附企业公司章程规定的有权机构决议)B.主承销商推荐函及相关中介机构承诺书C.企业发行短期融资券拟披露文件D.证明企业及相关中介机构真实、准确、完整、及时披露信息的其他文件115.对拟发行股票的合理估价方法有( )。（分数：2.00）A.相对估值法B.绝对估值法C.现金流量法D.现金分红法116.董事的职权有( )。（分数：2.00）A.出席董事会B.行使表决权C.报酬请求权D.签名权117.投资者及其一致行动人不是上市公司的

45、第一大股东或者实际控制人，其拥有权益的股份达到或者超过该公司已发行股份的 5%，但未达到 20%的，应当编制的简式权益报告书的内容包括( )。（分数：2.00）A.投资者及其一致行动人为法人的，其名称、注册地及法定代表人B.持股目的，是否有意在未来 6 个月内继续增加其在上市公司中拥有的权益C.上市公司的名称，股票的种类、数量、比例D.在上市公司中拥有权益的股份达到或者超过上市公司已发行股份的 5%或者拥有权益的股份增减变化达到 5%的时间及方式118.下列可以导致可转换债券价值升高的事件有( )。（分数：2.00）A.票面利率越高B.转股价格越低C.股票价格稳定D.转股期限较短119.在发行

46、申请提交发审会前，如果发生( )的事项，主承销商应当在两个工作日内向中国证监会书面说明。（分数：2.00）A.对发行人发行新股法定条件产生重大影响B.对发行人业务产生影响C.对投资者作出投资决策可能产生重大影响D.对发行人股票价格可能产生重大影响120.投资价值研究报告应当对影响发行人投资价值的因素进行全面分析，至少包括下列内容中的( )。（分数：2.00）A.发行人的行业分类、行业政策B.发行人与主要竞争者的比较及其在行业中的地位C.发行人经营状况和发展前景分析D.发行人盈利能力和财务状况分析121.在我国，财务顾问的监管主体包括( )。（分数：2.00）A.国务院B.中国证监会C.证券交易

47、所D.中国证券业协会122.网下发行方式主要的缺点是( )。（分数：2.00）A.发行环节多B.认购成本高C.社会工作量大、效率低D.吸收居民储蓄资金作用不如网上发行明显三、判断题(总题数：61，分数：122.00)123.判断题本大题共 70 小题，每小题 0.。判断以下各小题的对错，正确的选 A，错误的选 B。（分数：2.00）_124.信息披露及时性原则是指信息披露义务人必须把能够提供给投资者判断证券投资价值的情况全部公开。( )（分数：2.00）A.正确B.错误125.2006 年 5 月 20 日，深、沪证券交易所分别颁布了股票上网发行资金申购实施办法，股份公司通过证券交易所交易系统

48、采用上网资金申购方式公开发行股票。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误126.发行人的业务应当独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不得有同业竞争或者有失公平的关联交易。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误127.证券公司不可以在全国银行间债券市场上参加记账式国债的招标发行及竞争性定价过程，只能在证券交易所债券市场上参加。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误128.在股票上市公告书中，发行人应转载在招股说明书已披露过的主要财务指标。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误129.当公司股票增长到一定幅度，转债持有人若不进行转

49、股，那么，他从转债赎回得到的收益将高于从转股中获得的收益。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误130.无记名股票持有人出席股东大会的，应当于会议召开 5 ff 前至股东大会闭会时止，将股票交存于公司。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误131.上市文件必须披露发行人拟分配证券的基准详情，包括公众人士及配售部分(如有)各自持有证券的详情。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误132.上市公司申请发行新股，最近 24 个月内曾公开发行证券的，不存在发行当年营业利润比上年下降 30%以上的情形。 ( )（分数：2.00）A.正确B.错误133.发审委会议首先对该股票发行申请是否需要暂缓表决进