(A)银行业从业人员资格考试风险管理-10及答案解析.doc

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1、(A)银行业从业人员资格考试风险管理-10 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是_。 A.资产流动性风险 B.负债流动性风险 C.流动性过剩 D.以上都不对（分数：2.00）A.B.C.D.2.信用风险监测是_。 A.一个连续、动态的过程 B.跟踪已识别风险的发展变化情况 C.根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别分析 D.以上都正确（分数：2.00）A.B.C.D.3.下列不属于经营绩效类指标的

2、是_。 A.总资产净回报率 B.资本充足率 C.股本净回报率 D.成本收入比（分数：2.00）A.B.C.D.4.就信息披露的目的来说，从银行自身的角度来看，其表述有误的是_。 A.有效的信息披露机制促使银行更为有效且合理地分配资金和控制风险 B.保持充足的资金水平 C.提升银行自身资本管理和风险管理水平 D.提高了银行信息的透明度，有利于利益相关方作出决策并保障他们的利益（分数：2.00）A.B.C.D.5.商业银行最高风险管理、决策机构是_。 A.董事会 B.监事会 C.风险管理部门 D.财务控制部门（分数：2.00）A.B.C.D.6.投资者 A 期初以每股 20 元的价格购买某种股票

3、100 股，半年后每股收到 0.3 元现金红利，同时卖出股票的价格是 22 元，则在此半年期间，投资者 A 在该股票上的百分比收益为_。 A.10.5% B.11% C.11.5% D.12%（分数：2.00）A.B.C.D.7.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中_直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。 A.CreditMetrics 模型 B.Credit Portfolio View 模型 C.Credit Risk+模型 D.Credit Monitor 模型（分数：2.00）A.B.C.D.8.战

4、略风险属于一种_。 A.长期的潜在的风险 B.短期的风险 C.显性的风险 D.以上都不对（分数：2.00）A.B.C.D.9._是指商业银行能够以合理的成本吸收客户存款或从市场获得需要的资金，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。 A.资产流动性 B.负债流动性 C.资本流动性 D.贷款流动性（分数：2.00）A.B.C.D.10.下列操作风险损失数据收集的步骤按时间顺序排列正确的是_。(1)损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确性(2)操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报(3)操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性作

5、出最后审查(4)损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息(5)损失事件发生部门向本部门或机构的操作风险管理人员提交损失数据信息 A.(1)(2)(3)(4)(5) B.(4)(1)(5)(3)(2) C.(4)(2)(3)(1)(5) D.(1)(5)(3)(4)(2)（分数：2.00）A.B.C.D.11.下列关于资本的说法，正确的是_。 A.经济资本也就是账面资本 B.会计资本是监管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本 C.经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金 D.监管资本是一种完全取决于商业银行

6、实际风险水平的资本（分数：2.00）A.B.C.D.12.以下关于商业银行风险评估的说法有误的是_。 A.对全面风险管理框架的评估是风险评估的主要内容之一 B.对实质性风险进行评估是风险评估的主要内容之一 C.国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法 D.银行的内部资本充足评估包括风险评估和资本规划两部分内容（分数：2.00）A.B.C.D.13.下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是_。 A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险 B.累计总敞口头寸等于所有外币的多头头寸的总和 C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差 D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和

7、之中的较大值（分数：2.00）A.B.C.D.14.“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险管理策略是_。 A.风险分散 B.风险对冲 C.风险转移 D.风险补偿（分数：2.00）A.B.C.D.15.商业银行战略风险管理的基本假设不包括_。 A.准确预测未来风险事件的可能性是存在的 B.预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失 C.如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会 D.商业银行是持续经营的（分数：2.00）A.B.C.D.16.中国银监会发布的商业银行不良资产检测和考核暂行办法规定不良贷款分析报告主要是指_。 A.不良贷款清收转化情况 B.新发放贷款

8、质量情况 C.新发生不良贷款的内外部原因及典型案例 D.以上都正确（分数：2.00）A.B.C.D.17.如果 A 企业与 B 企业的筹资渠道及利率如下，A 企业固定利率融资成本是 10%，浮动利率融资成本是LIBOR+2%；B 企业固定利率融资成本是 8%，浮动利率融资成本是 LIBOR+1%。双方进行利率互换后，总共节约多少融资成本?_ A.1% B.2% C.4% D.5%（分数：2.00）A.B.C.D.18.某银行 2008 年初次级类贷款余额为 1000 亿元，其中在 2006 年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，期初次级类贷款期间因回收减少了 200 亿元，则次

9、级类贷款迁徙率为_。 A.20.0% B.60.0% C.75.0% D.100.0%（分数：2.00）A.B.C.D.19.缺口分析和久期分析采用的都是_敏感性分析方法。 A.利率 B.汇率 C.股票价格 D.商品价格（分数：2.00）A.B.C.D.20.下列关于商业银行通过购买保险以管理其操作风险的说法中，不正确的是_。 A.保险是西方商业银行操作风险管理的重要工具 B.对于商业银行内部欺诈、员工过失、自然灾害、黑客攻击等风险，都可以通过购买保险来缓释 C.目前还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险 D.商业银行应该为各业务线尽可能全面地购买保险（分数：2.00）A.B.C.D

10、.21.CreditMetrics 模型认为债务人的信用风险状况用债务人的_表示。 A.信用等级 B.资产规模 C.盈利水平 D.还款意愿（分数：2.00）A.B.C.D.22.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循_的基本规律。 A.高风险低收益、低风险高收益 B.高风险高收益、低风险低收益 C.高风险高收益、低风险高收益 D.低风险低收益、高风险低收益（分数：2.00）A.B.C.D.23.某企业 2008 年销售收入 10 亿元人民币，销售净利率为 14%，2008 年初所有者权益为 39 亿元人民币，2008 年末所有者权益为 45 亿元人民币，则该企业 2008 年净资产收益率为

11、_。 A.3.00% B.3.11% C.3.33% D.3.58%（分数：2.00）A.B.C.D.24.在单一客户限额管理中，客户所有者权益为 2 亿元，杠杆系数为 0.8，则该客户最高债务承受额为_亿元。 A.2.5 B.0.8 C.2.0 D.1.6（分数：2.00）A.B.C.D.25.巴塞尔新资本协议通过降低_要求，鼓励商业银行采用_技术。 A.监管资本，高级风险量化 B.经济资本，高级风险量化 C.会计资本，风险定性分析 D.注册资本，风险定性分析（分数：2.00）A.B.C.D.26.下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是_。 A.如果买方期权在某一时间执行，则其收益(不考

12、虑期权费)为标的资产市场价格与期权执行价格的差额 B.随着标的资产市场价格上升，买方期权的价值增大 C.随着执行价格的上升，买方期权的价值减小 D.买方期权持有者的最大损失是零（分数：2.00）A.B.C.D.27.商业银行通过贷款出售或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而降低风险，商业银行这样做的理论基础是_。 A.投资组合理论 B.期权定价理论 C.利率平价理论 D.无风险套利理论（分数：2.00）A.B.C.D.28.如果一家商业银行的贷款平均额为 600 亿元，存款平均额为 800 亿元，核心存款平均额为 300 亿元，流动性资产为 100 亿元，那么该银行的

13、融资需求等于_亿元。 A.400 B.300 C.200 D.-100（分数：2.00）A.B.C.D.29.假设资本要求(K)为 2%，违约风险暴露(EAD)为 10 亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产(RWA)为_亿元。 A.12.5 B.10 C.2.5 D.1.25（分数：2.00）A.B.C.D.30.下列关于交易账户的说法，不正确的是_。 A.交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸 B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多 C.银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合 D.为交易目的而持有

14、的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多选题/B(总题数：13，分数：30.00)31.下列方法中，_被应用于违约概率预测准确性的验证。 A.CAP 曲线与 AR 值 B.二项分布检验 C.KS 检验 D.卡方分布检验 E.正态分布检验（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.根据巴塞尔委员会规定，为了具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足的条件是_。 A.董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构 B.银行应当拥有完整且确实可行的操作风险管理系统 C.银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法 D.必

15、须具备完善、健康的公司治理结构 E.必须设立有专门的风险管理委员会，受董事会直接领导（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括_。 A.拖延支付利息，信用卡透支状况严重 B.关键的人事变动 C.业务性质改变 D.存款账户余额下降 E.主要产品供应商流失（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.KPMG 风险中性定价模型中所要用到的变量包括_。 A.贷款承诺的利息 B.与贷款相同期限的零息国债的收益率 C.贷款的违约回收率 D.贷款期限 E.借款企业的市场价值（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.现代商业银行经营管理的最重要的两份报告是_。 A.每

16、日风险状况报告 B.每日资产负债表 C.每日现金流量表 D.每日收益、损失表 E.每日宏观数据报告（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.我国对于商业银行流动性监管采用四项主要指标，及流动性覆盖率、净稳定资金比例、存贷比和流动性比例。以下关于存贷比表述正确的是_。 A.等于优质流动性资产储备/未来 30 日净现金流出量100% B.该指标不应低于 25% C.等于各项贷款余额/各项存款余额100% D.该指标不应高于 75% E.该指标不应该低于 100%（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.公允价值的计量方式有_。 A.直接使用可获得的市场价格 B.使用公认的模型估算市场价格 C.

17、根据实际支付的价格，只要不能证明该价格不具有代表性 D.使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突 E.根据资产获得时的历史成本（分数：2.00）A.B.C.D.E.38.远期净敞口头寸中的远期合约包括_。 A.远期外汇合约 B.外汇期货合约 C.未到交割日的现货合约 D.已到交割日但尚未结算的现货合约 E.外汇期权合约（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.下列关于银行利率风险的说法，正确的有_。 A.如果银行以短期存款作为长期固定利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险 B.如果银行以长期固定利率存款作为长期浮动利率贷款的融资来源，则存在重新定价风险 C.如果银行利息

18、收入和利息支出所依据的基准利率变动不一致，则存在基准风险 D.如果银行利息收入和利息支出依据相同的基准利率，该利率波动剧烈，则存在基准风险 E.如果利率变动对存款人或借款人有利，则银行存在期权性风险（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.衡量商业银行流动性的指标中，贷款总额与核心存款比率这一指标可以通过哪两个指标换算得到?_ A.现金头寸指标 B.核心存款比例 C.贷款总额与总资产比率 D.流动资产与总资产比率 E.大额负债依赖度（分数：3.00）A.B.C.D.E.41.市场风险内部模型的主要优点包括_。 A.可以将不同业务、不同类别的市场风险用一个确切的数值来表示 B.能在不同业务和风

19、险类别之间进行比较和汇总 C.将隐性风险显性化之后，有利于进行风险的监测、管理和控制 D.风险价值具有高度的概括性，简明易懂 E.反映资产组合的构成及其对价格波动的敏感性（分数：3.00）A.B.C.D.E.42.财务报表分析主要是对_进行分析。 A.资产负债表 B.人事安排表 C.损益表 D.产品优质率表 E.现金流量表（分数：3.00）A.B.C.D.E.43.操作风险成因中的系统缺陷因素主要包括哪几个方面?_ A.数据、信息质量 B.违反系统安全规定 C.系统设计、开发的战略风险 D.系统的稳定性、兼容性、适宜性 E.系统开发、维护成本过高（分数：3.00）A.B.C.D.E.三、B判断

20、题/B(总题数：5，分数：10.00)44.蓝色预警法侧重定量分析，根据风险征兆等级预报整体风险的严重程度，包括指数预警法和评估预警法。（分数：2.00）A.正确B.错误45.操作风险可以分为由人员、系统、流程和内部事件所引发的四类风险。（分数：2.00）A.正确B.错误46.在损失事件数据收集时，操作风险损失事件数据必须是未发生的、预测的。（分数：2.00）A.正确B.错误47.传统的组合监测方法中，授信集中是指相对于商业银行资本金、总资产或总体风险水平而言，存在较小潜在风险的授信。（分数：2.00）A.正确B.错误48.远期净敞口头寸的数量等于卖出的远期合约头寸减去买入的远期合约头寸。（分

21、数：2.00）A.正确B.错误(A)银行业从业人员资格考试风险管理-10 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是_。 A.资产流动性风险 B.负债流动性风险 C.流动性过剩 D.以上都不对（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 商业银行的借款人由于经营问题，无法按期偿还贷款，商业银行这部分贷款面临的是资产流动性风险。故选 A。2.信用风险监测是_。 A.一个连续、动态的过程 B.跟踪已识别风险的发展变化情况 C.根据风险的变化情况及时调整风险应对

22、计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别分析 D.以上都正确（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 信用风险监测是风险管理流程中的重要环节，是跟踪已识别风险的发展变化情况，根据风险的变化情况及时调整风险应对计划，并对已发生的风险及其产生的遗留风险和新增风险及时识别分析。信用风险监测是一个动态、连续的过程。故选 D。3.下列不属于经营绩效类指标的是_。 A.总资产净回报率 B.资本充足率 C.股本净回报率 D.成本收入比（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 资本充足率是审慎经营类指标。B 项错误；A、C、D 三项正确。故选 B。4.就信息披露的目的来说，从银行

23、自身的角度来看，其表述有误的是_。 A.有效的信息披露机制促使银行更为有效且合理地分配资金和控制风险 B.保持充足的资金水平 C.提升银行自身资本管理和风险管理水平 D.提高了银行信息的透明度，有利于利益相关方作出决策并保障他们的利益（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 从银行自身的角度来看，有效的信息披露机制促使银行更为有效且合理地分配资金和控制风险，保持充足的资金水平，提升银行自身资本管理和风险管理水平。而 D 项从投资者等利益相关方的角度来进行表述。故选 D。5.商业银行最高风险管理、决策机构是_。 A.董事会 B.监事会 C.风险管理部门 D.财务控制部门（分数：2.00）A

24、. B.C.D.解析：解析 商业银行最高风险管理、决策机构是董事会。故选 A。6.投资者 A 期初以每股 20 元的价格购买某种股票 100 股，半年后每股收到 0.3 元现金红利，同时卖出股票的价格是 22 元，则在此半年期间，投资者 A 在该股票上的百分比收益为_。 A.10.5% B.11% C.11.5% D.12%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 百分比收益率=(期末的资产价值+资产持有期间的现金收益)/期初的投资额。经计算得出11.5%。故选 C。7.多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中_直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击

25、来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。 A.CreditMetrics 模型 B.Credit Portfolio View 模型 C.Credit Risk+模型 D.Credit Monitor 模型（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 多种信用风险组合模型被广泛应用于国际银行业中，其中 Credit Portfolio View 模型直接将转移概率与宏观因素的关系模型化，然后通过不断加入宏观因素冲击来模拟转移概率的变化，得出模型的一系列参数值。故选 B。8.战略风险属于一种_。 A.长期的潜在的风险 B.短期的风险 C.显性的风险 D.以上都不对（分数：2.00）A.

26、B.C.D.解析：解析 战略风险属于一种长期的潜在的风险。故选 A。9._是指商业银行能够以合理的成本吸收客户存款或从市场获得需要的资金，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。 A.资产流动性 B.负债流动性 C.资本流动性 D.贷款流动性（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 负债流动性是指商业银行能够以合理的成本吸收客户存款或从市场获得需要的资金，反映了商业银行在合理的时间、成本条件下迅速获取资金的能力。故选 B。10.下列操作风险损失数据收集的步骤按时间顺序排列正确的是_。(1)损失事件发生部门会同本部门的操作风险管理人员以及财务部门核实损失数据的真实性、准确

27、性(2)操作风险管理人员完成损失数据的录入、上报(3)操作风险管理人员就损失数据信息的完整性、规范性作出最后审查(4)损失事件发生部门确认损失事件并收集损失数据信息(5)损失事件发生部门向本部门或机构的操作风险管理人员提交损失数据信息 A.(1)(2)(3)(4)(5) B.(4)(1)(5)(3)(2) C.(4)(2)(3)(1)(5) D.(1)(5)(3)(4)(2)（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 先进行收集数据，然后才能进行核实。一般来说，数据录入、上报是收集工作的最后一步。故选 B。11.下列关于资本的说法，正确的是_。 A.经济资本也就是账面资本 B.会计资本是监

28、管部门规定的商业银行应持有的同其所承担的业务总体风险水平相匹配的资本 C.经济资本是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金 D.监管资本是一种完全取决于商业银行实际风险水平的资本（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 账面资本是会计资本，经济资本区别于会计资本和监管资本，它是商业银行在一定的置信水平下，为了应对未来一定期限内资产的非预期损失而应该持有的资本金，它是一种完全取决于风险水平的资本。故选 C。12.以下关于商业银行风险评估的说法有误的是_。 A.对全面风险管理框架的评估是风险评估的主要内容之一 B.对实质性风险进行评估是风险评估的

29、主要内容之一 C.国际银行业开展实质性风险评估主要采用打分卡方法 D.银行的内部资本充足评估包括风险评估和资本规划两部分内容（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 银行的内部资本充足评估包括风险评估、资本规划和压力测试三部分内容。D 项表述错误。故选 D。13.下列关于总敞口头寸的说法，不正确的是_。 A.总敞口头寸反映整个货币组合的外汇风险 B.累计总敞口头寸等于所有外币的多头头寸的总和 C.净总敞口头寸等于所有外币多头总额与空头总额之差 D.短边法计算的总敞口头寸等于净多头头寸之和与净空头头寸之和之中的较大值（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 累计总敞口头寸等于所有外币

30、的多头头寸与空头头寸的总和。故选 B。14.“不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险管理策略是_。 A.风险分散 B.风险对冲 C.风险转移 D.风险补偿（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 “不要将所有鸡蛋放在一个篮子里”这一投资格言说明的风险管理策略是风险分散。故选A。15.商业银行战略风险管理的基本假设不包括_。 A.准确预测未来风险事件的可能性是存在的 B.预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失 C.如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会 D.商业银行是持续经营的（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 商业银行战略风险管理的基本假

31、设包括三个，即准确预测未来风险事件的可能性是存在的；预防工作有助于避免或减少风险事件和未来损失；如果对未来风险加以有效管理和利用，风险有可能转变为发展机会。D 项为干扰项。故选 D。16.中国银监会发布的商业银行不良资产检测和考核暂行办法规定不良贷款分析报告主要是指_。 A.不良贷款清收转化情况 B.新发放贷款质量情况 C.新发生不良贷款的内外部原因及典型案例 D.以上都正确（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 中国银监会发布的商业银行不良资产检测和考核暂行办法规定不良贷款分析报告主要是指不良贷款清收转化情况，新发放贷款质量情况，新发生不良贷款的内外部原因及典型案例。故选 D。17.

32、如果 A 企业与 B 企业的筹资渠道及利率如下，A 企业固定利率融资成本是 10%，浮动利率融资成本是LIBOR+2%；B 企业固定利率融资成本是 8%，浮动利率融资成本是 LIBOR+1%。双方进行利率互换后，总共节约多少融资成本?_ A.1% B.2% C.4% D.5%（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 利率互换节约的融资成本公式为：(A 企业固定融资成本+B 企业浮动融资成本)-(A 企业浮动融资成本+B 企业固定融资成本)=1%。故选 A。18.某银行 2008 年初次级类贷款余额为 1000 亿元，其中在 2006 年末转为可疑类、损失类的贷款金额之和为 600 亿元，

33、期初次级类贷款期间因回收减少了 200 亿元，则次级类贷款迁徙率为_。 A.20.0% B.60.0% C.75.0% D.100.0%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 次级类贷款迁徙率=期初次级类贷款向下迁徙金额/(期初次级类贷款余额-期初次级类贷款期间减少金额)100%。因此，次级类贷款迁徙率=600/(1000-200)100%=75%。故选 C。19.缺口分析和久期分析采用的都是_敏感性分析方法。 A.利率 B.汇率 C.股票价格 D.商品价格（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 缺口是分析是衡量利率变动对银行当期收益影响的一种方法；久期分析是衡量利率变动对银行

34、资产价值影响的一种方法。故选 A。20.下列关于商业银行通过购买保险以管理其操作风险的说法中，不正确的是_。 A.保险是西方商业银行操作风险管理的重要工具 B.对于商业银行内部欺诈、员工过失、自然灾害、黑客攻击等风险，都可以通过购买保险来缓释 C.目前还没有一种保险产品能够覆盖商业银行所有的操作风险 D.商业银行应该为各业务线尽可能全面地购买保险（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 购买保险是需要成本的，如果尽可能全面购买保险，也将影响银行的效益。故选 D。21.CreditMetrics 模型认为债务人的信用风险状况用债务人的_表示。 A.信用等级 B.资产规模 C.盈利水平 D.

35、还款意愿（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 CreditMetrics 模型的基础就是债务人的信用等级，该模型认为，信用风险直接源自于借款人信用等级的变化，并假定信用评级是有效的。故选 A。22.风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循_的基本规律。 A.高风险低收益、低风险高收益 B.高风险高收益、低风险低收益 C.高风险高收益、低风险高收益 D.低风险低收益、高风险低收益（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 风险与收益是相互影响、相互作用的，一般遵循高风险高收益、低风险低收益的基本规律。故选 B。23.某企业 2008 年销售收入 10 亿元人民币，销售净利率为 1

36、4%，2008 年初所有者权益为 39 亿元人民币，2008 年末所有者权益为 45 亿元人民币，则该企业 2008 年净资产收益率为_。 A.3.00% B.3.11% C.3.33% D.3.58%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 净资产收益率=净利润/(期初所有者权益合计+期末所有者权益合计)/2100%，净利润=销售收入销售净利率，代入公式计算得结果为 3.33%。故选 C。24.在单一客户限额管理中，客户所有者权益为 2 亿元，杠杆系数为 0.8，则该客户最高债务承受额为_亿元。 A.2.5 B.0.8 C.2.0 D.1.6（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解

37、析 最高债务承受额=所有者权益杠杆系数，代入公式计算结果为 1.6。故选 D。25.巴塞尔新资本协议通过降低_要求，鼓励商业银行采用_技术。 A.监管资本，高级风险量化 B.经济资本，高级风险量化 C.会计资本，风险定性分析 D.注册资本，风险定性分析（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 巴塞尔新资本协议通过降低监管资本要求，鼓励商业银行采用高级风险量化技术。故选 A。26.下列对于影响期权价值因素的理解，不正确的是_。 A.如果买方期权在某一时间执行，则其收益(不考虑期权费)为标的资产市场价格与期权执行价格的差额 B.随着标的资产市场价格上升，买方期权的价值增大 C.随着执行价格的

38、上升，买方期权的价值减小 D.买方期权持有者的最大损失是零（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 买方期权持有者的最大损失是期权费。故选 D。27.商业银行通过贷款出售或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而降低风险，商业银行这样做的理论基础是_。 A.投资组合理论 B.期权定价理论 C.利率平价理论 D.无风险套利理论（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 商业银行通过贷款出售或与其他商业银行组成银团贷款的方式，使自己的授信对象多样化，从而降低风险。商业银行这样做的理论基础是马柯维茨的投资组合理论。故选 A。28.如果一家商业银行的贷款平均额为 600

39、 亿元，存款平均额为 800 亿元，核心存款平均额为 300 亿元，流动性资产为 100 亿元，那么该银行的融资需求等于_亿元。 A.400 B.300 C.200 D.-100（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 融资需求=融资缺口+流动性资产，融资缺口=贷款平均额-核心存款平均额。代入公式计算得融资需求=400。故选 A。29.假设资本要求(K)为 2%，违约风险暴露(EAD)为 10 亿元，则根据巴塞尔新资本协议，风险加权资产(RWA)为_亿元。 A.12.5 B.10 C.2.5 D.1.25（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 风险加权资产 RWA=K12.5EA

40、D=2%12.510=2.5。故选 C。30.下列关于交易账户的说法，不正确的是_。 A.交易账户记录的是银行为了交易或规避交易账户其他项目的风险而持有的可以自由交易的金融工具和商品头寸 B.记入交易账户的头寸在交易方面所受的限制较多 C.银行应当对交易账户头寸经常进行准确估值，并积极管理该项投资组合 D.为交易目的而持有的头寸包括自营头寸、代客买卖头寸和做市交易形成的头寸（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 记入交易账户的头寸必须在交易方面不受任何条款的限制，或者能够完全规避自身的风险。B 项错误。故选 B。二、B多选题/B(总题数：13，分数：30.00)31.下列方法中，_被应

41、用于违约概率预测准确性的验证。 A.CAP 曲线与 AR 值 B.二项分布检验 C.KS 检验 D.卡方分布检验 E.正态分布检验（分数：2.00）A.B. C.D. E. 解析：解析 应用于违约概率预测准确性的验证有二项分布检验、卡方分布检验和正态分布检验。故选BDE。32.根据巴塞尔委员会规定，为了具备使用标准法的资格，商业银行必须至少满足的条件是_。 A.董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构 B.银行应当拥有完整且确实可行的操作风险管理系统 C.银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法 D.必须具备完善、健康的公司治理结构 E.必须设立有专门的风险

42、管理委员会，受董事会直接领导（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：解析 根据巴塞尔委员会规定，为了具备使用标准法的资格，商业银行必须满足的条件有：董事会和高级管理层应当积极参与监督操作风险管理架构；银行应当拥有完整且确实可行的操作风险管理系统；银行应当拥有充足的资源支持在主要产品线上和控制及审计领域采用该方法。故选 ABC。33.信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括_。 A.拖延支付利息，信用卡透支状况严重 B.关键的人事变动 C.业务性质改变 D.存款账户余额下降 E.主要产品供应商流失（分数：2.00）A. B.C.D. E.解析：解析 信贷客户财务状况变化的风险预警信号包括

43、：拖延支付利息，信用卡透支状况严重和存款账户余额下降。B、C、E 三项属于非财务风险预警信号。故选 AD。34.KPMG 风险中性定价模型中所要用到的变量包括_。 A.贷款承诺的利息 B.与贷款相同期限的零息国债的收益率 C.贷款的违约回收率 D.贷款期限 E.借款企业的市场价值（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：解析 KPMG 风险中性定价理论的核心思想是假设金融市场中的每个参与者都是风险中立者，模型中所有用到得变量包括：贷款承诺的利息、与贷款相同期限的零息国债的收益率和贷款的违约回收率。故选 ABC。35.现代商业银行经营管理的最重要的两份报告是_。 A.每日风险状况报告 B

44、.每日资产负债表 C.每日现金流量表 D.每日收益、损失表 E.每日宏观数据报告（分数：2.00）A. B.C.D. E.解析：解析 现代商业银行经营管理的最重要的两份报告是每日风险状况报告和每日收益、损失表。故选 AD。36.我国对于商业银行流动性监管采用四项主要指标，及流动性覆盖率、净稳定资金比例、存贷比和流动性比例。以下关于存贷比表述正确的是_。 A.等于优质流动性资产储备/未来 30 日净现金流出量100% B.该指标不应低于 25% C.等于各项贷款余额/各项存款余额100% D.该指标不应高于 75% E.该指标不应该低于 100%（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析

45、：解析 监管部门对商业银行风险管理能力的评估主要包括以下方面：(1)董事会和高级高管理层对银行所承担的风险是否实施有效监督；(2)银行是否制定了有效的政策、措施和规定来管理业务活动；(3)银行的风险识别、计量、监测和控制系统是否有效，是否全面涵盖各项业务和各类风险；(4)银行是否具备良好的管理信息系统，相关管理信息系统是否满足全面风险管理的需要，管理信息系统的功能是否完善；(5)内部控制机制和审计工作能否及时识别银行内控存在的缺陷和不足。故选 ABCD。37.公允价值的计量方式有_。 A.直接使用可获得的市场价格 B.使用公认的模型估算市场价格 C.根据实际支付的价格，只要不能证明该价格不具有代表性 D.使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突 E.根据资产获得时的历史成本（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 公允价值的计量方式有：直接使用可获得的市场价格，使用公认的模型估算市场价格，根据实际支付的价格，只要不能证明该价格不具备代表性，使用企业特定的数据，该数据应能被合理估算，并且与市场预期不冲突。故选 ABCD。38.远期净敞口头寸中的远期合约包括_。