1、保险硕士保险专业基础（保险学原理）-试卷 5 及答案解析(总分：58.00，做题时间：90 分钟)一、案例分析题(总题数：1，分数：2.00)1.某被保险人投保了人身意外伤害保险，同时附加了意外伤害医疗保险。一天，被保险人因支气管发炎，去医院求治。医院按照医疗规程操作，先为被保险人进行青霉素皮试，结果呈阴性。然后按医生规定的药物剂量为其注射青霉素。治疗两天后，被保险人发生过敏反应，虽经医院全力抢救，但医治无效死亡。医院出具的死亡证明是：迟发性青霉素过敏。被保险人的受益人持医院证明及保险合同向保险人提出索赔申请。保险人接到受益人的申请后，内部产生两种不同意见。一种意见是被保险人是在接受疾病治疗过
2、程中死亡的，不属于“意外伤害”的范畴。由于被保险人投保的是人身意外伤害险，并非是疾病死亡与医疗保险，因此，保险人不应承担给付保险金的责任。另一种意见是尽管被保险人是在治疗疾病过程中死亡的，但由了二迟发性的青霉素过敏对于医院和被保险人来说均属突然的意外事件，尤其对于具有过敏体质的人来说，不能认为身体仅对某种物质过敏就认定是次健康体。因此，由于青霉素过敏导致死亡，可以比照中毒死亡处理，而不能认为是因疾病导致死亡。既然如此，排除了被保险人因疾病死亡的可能性，只能视为意外死亡。所以，保险人应按照人身意外伤害险的保险合同规定，履行给付保险金的义务。请运用保险原则相关知识分析以上两种观点。（分数：2.00
3、）_二、判断题请判断下列各题正误(总题数：6，分数：12.00)2.相对性是风险的特征。( )（分数：2.00）A.正确B.错误3.被保险人与他人共有而由他人负责的财产是企业财产保险的保险标的必须符合的条件。( )（分数：2.00）A.正确B.错误4.因第三者对保险标的的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。( )（分数：2.00）A.正确B.错误5.若保险金额高于实际损失，则保险赔偿应以实际损失为准。( )（分数：2.00）A.正确B.错误6.保险标的的保险价值，必须由投保人和保险人约定并在合同中载明。( )（分数：
4、2.00）A.正确B.错误7.货物运输保险合同和运输工具航程保险合同，保险责任开始后，投保人可以解除合同。( )（分数：2.00）A.正确B.错误三、单项选择题(总题数：14，分数：28.00)8.单项选择题下列各题的备选答案中，只有一个是符合题意的。（分数：2.00）_9.( )是指在损失发生时或损失发生之后为降低损失程度而采取的各项风险管理措施。（分数：2.00）A.风险避免B.风险转移C.自留风险D.损失抑制10.关于人身保险与社会保险的区别，下列说法正确的是( )。（分数：2.00）A.人身保险的保费由个人、企业共同负担；社会保险必须由投保人伞部承担B.人身保险依据保险合同；社会保险依
5、据宪法的授权C.人身保险合同有强制实施的规定；社会保险自愿订立D.人身保险保障社会成员的基本生活需要；社会保险在保险金额限度内对保险事故所致损害进行保险金的给付11.在保险合同关系中，对当事人要求遵循的( )原则远比一般民事活动严格。（分数：2.00）A.保险利益B.补偿C.近因D.诚信12.下列关于年龄误告条款的说法，错误的是( )。（分数：2.00）A.投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除合同，并按照合同约定退还保险单的现金价值B.如果被保险人的真实年龄符合合同约定的年龄，法律与保险合同中一般均要求保险人按被保险人真实年龄对保险费或保险金
6、进行调整C.投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人支付的保险费少于应付保险费的，保险人有权更正并要求投保人补交保险费，或者在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付D.投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人支付的保险费多于应付保险费的，保险人在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付13.若被保险人的家庭成员或者其组成人员故意制造保险事故造成保险标的损失，那么保险人( )代位请求赔偿的权利。（分数：2.00）A.不得行使B.可以行使C.不再行使D.不能行使14.保险代理关系的主体是( )。（分数：2.00）A.保险公司与被保险人B.保险专业代理机构与投保人C.保险公司与
7、保险专业代理机构D.保险专业代理机构与保监会15.在保险活动中，( )是指投保人为订立保险合同而向保险人提出的书面要约。（分数：2.00）A.投保单B.保险单C.保险凭证D.批单16.以下有关被保险人资格的说法，错误的是( )。（分数：2.00）A.财产保险合同中，自然人和法人都可以作为被保险人B.人身保险合同中，自然人和法人都可以作为被保险人C.一般来说，在以死亡为给付保险金条件的保险合同中，无民事行为能力的人不得成为被保险人D.在以死亡为给付保险金条件的保险合同中，父母为其未成年的子女投保的，无民事行为能力的人可以成为被保险人17.( )是保险经营的经济基础。（分数：2.00）A.计划经济
8、B.商品生产的产生和发展C.市场经济D.产品经济18.保险法规定保险公司当年自留保费不超过资本金加公积金的( )。（分数：2.00）A.1 倍B.2 倍C.3 倍D.4 倍19.( )是保险人将其承担的保险业务转移给其他保险人进行分担的保险。（分数：2.00）A.再保险B.共同保险C.重复保险D.不足额保险20.某险位超赔再保险规定，分出公司自赔额为 300 万元，分人公司责任额为 500 万元，若一危险单位发生赔款 1000 万元，则分人公司赔偿( )。（分数：2.00）A.300 万元B.500 万元C.700 万元D.1000 万元21.关于劳合社的表述中，正确的是( )。（分数：2.0
9、0）A.劳合社是一个保险公司B.劳合社是一个承保人组织C.劳合社的成员只能是法人D.劳合社只经营水险业务四、名词解释题(总题数：3，分数：6.00)22.保险基金（分数：2.00）_续保_24.保险供给（分数：2.00）_五、简答题(总题数：3，分数：6.00)25.概述保险营销的特点和原则。（分数：2.00）_26.如何提高保险经营效益。（分数：2.00）_27.简述由于保险交易的特殊性，保险需求必须具备的条件。（分数：2.00）_六、论述题(总题数：2，分数：4.00)28.试论公司风险自留的几种情况以及具体措施。（分数：2.00）_29.论述现代保险市场的特点。（分数：2.00）_保险硕
10、士保险专业基础（保险学原理）-试卷 5 答案解析(总分：58.00，做题时间：90 分钟)一、案例分析题(总题数：1，分数：2.00)1.某被保险人投保了人身意外伤害保险，同时附加了意外伤害医疗保险。一天，被保险人因支气管发炎，去医院求治。医院按照医疗规程操作，先为被保险人进行青霉素皮试，结果呈阴性。然后按医生规定的药物剂量为其注射青霉素。治疗两天后，被保险人发生过敏反应，虽经医院全力抢救，但医治无效死亡。医院出具的死亡证明是：迟发性青霉素过敏。被保险人的受益人持医院证明及保险合同向保险人提出索赔申请。保险人接到受益人的申请后，内部产生两种不同意见。一种意见是被保险人是在接受疾病治疗过程中死亡
11、的，不属于“意外伤害”的范畴。由于被保险人投保的是人身意外伤害险，并非是疾病死亡与医疗保险，因此，保险人不应承担给付保险金的责任。另一种意见是尽管被保险人是在治疗疾病过程中死亡的，但由了二迟发性的青霉素过敏对于医院和被保险人来说均属突然的意外事件，尤其对于具有过敏体质的人来说，不能认为身体仅对某种物质过敏就认定是次健康体。因此，由于青霉素过敏导致死亡，可以比照中毒死亡处理，而不能认为是因疾病导致死亡。既然如此，排除了被保险人因疾病死亡的可能性，只能视为意外死亡。所以，保险人应按照人身意外伤害险的保险合同规定，履行给付保险金的义务。请运用保险原则相关知识分析以上两种观点。（分数：2.00）_正确
12、答案：(正确答案：根据保险原则中的近因原则，造成事故的原因可能是一个，也可能是多个，可能是多个没有关联的原因，也可能是一连串的原因。判断近因的原则是，近因不是最近的原因，而是造成事故最直接、最有效的原因。 一般认为后一种意见比较合理。首先，就“意外伤害”的定义而言，是指外来的、突然的、非本意的使被保险人身体遭受剧烈伤害的客观事件。对于被保险人来说，医院按照医疗规程为其注射的青霉素药物，可以认定为“外来的”物质，即具有“外来的”因素；因皮试反应正常，被保险人于接受治疗两天后突发过敏反应，不仅被保险人自己难以预料，而且医院也是在被保险人发生过敏反应后才知道。尽管医院方懂得人群中有人会发生青霉素过敏
13、反应，但究竟何人发生、何时发生，尤其是首次使用青霉素药物，并产生迟发性青霉素过敏反应的人，对于医院方来说也是个未知数。因此，该事件对于被保险人来说，具有“突然的”因素；被保险人去医院受治疗的目的，是医治支气管的炎症，没有料到会因青霉素过敏反应导致身亡，显然被保险人具有“非本意”的因素。综合上述三个因素，被保险人的死亡完全符合“意外伤害”的定义。 再者，就“意外伤害”的因果关系而言，只有当意外伤害与死亡、残废之间存在因果关系时，即意外伤害是死亡或残废的直接原因或近因时，才构成保险责任。本案中，如果被保险人当初使用的不是青霉素，而是其他药物，很可能既医治好了支气管炎，又平安无事。但由于被保险人不知
14、道自己对青霉素过敏，而医院方也认为可以正常使用青霉素，正是在这种前提下发生的悲剧。很显然，青霉素过敏反应是导致被保险人死亡的直接原因，也是意外伤害的原因。这是因为我国医疗卫生部门至今没有统一确认：对于某种物质具有过敏反应体质的人，这种过敏反应是一种疾病。如果青霉素过敏反应不是疾病，我们通过排除法，可以得出结论，即被保险人的死亡，肯定不是自杀，也不是他杀，也不属于疾病死亡，也不是医院方的医疗责任事故，更不是自然死亡，只是意外死亡。因此，被保险人因青霉素过敏反应导致死亡，符合“意外伤害”的因果关系。)解析：二、判断题请判断下列各题正误(总题数：6，分数：12.00)2.相对性是风险的特征。( )（
15、分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：风险的特征主要包括五个方面，即风险的不确定性、风险的客观性、风险的普遍性、风险的可测定性、风险的发展性。3.被保险人与他人共有而由他人负责的财产是企业财产保险的保险标的必须符合的条件。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：企业财产的保险标的较为广泛，凡是被保险人所有或与他人共有而由被保险人负责的财产、由被保险人经营管理或替他人保管的财产、其他具有法律上承认的与被保险人有经济利害关系的财产，都可以作为企业财产保险的保险标的。4.因第三者对保险标的的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险
16、人对第三者请求赔偿的权利。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：保险法第六十条第一款规定：因第三者对保险标的的损害而造成保险事故的，保险人自向被保险人赔偿保险金之日起，在赔偿金额范围内代位行使被保险人对第三者请求赔偿的权利。5.若保险金额高于实际损失，则保险赔偿应以实际损失为准。( )（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析：坚持损失补偿原则，就要求保险人在履行赔偿责任时，必须把握一定的限度。当投保财产遭受保险责任范围内的损失时，保险人按合同规定承担赔偿责任，其支付的保险赔款，不得超过被保险人的实际损失。6.保险标的的保险价值，必须由投保人和保险人约定并在合同中载明。(
17、)（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：参见保险法第五十五条规定：投保人和保险人约定保险标的的保险价值并在合同中载明的，保险标的发生损失时，以约定的保险价值为赔偿计算标准。投保人和保险人未约定保险标的的保险价值的，保险标的发生损失时，以保险事故发生时保险标的的实际价值为赔偿计算标准。7.货物运输保险合同和运输工具航程保险合同，保险责任开始后，投保人可以解除合同。( )（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析：保险法第五十条规定，货物运输保险合同和运输工程保险合同，保险责任开始后，合同当事人不得解除合同。三、单项选择题(总题数：14，分数：28.00)8.单项选择题下列各题的备选
18、答案中，只有一个是符合题意的。（分数：2.00）_解析：9.( )是指在损失发生时或损失发生之后为降低损失程度而采取的各项风险管理措施。（分数：2.00）A.风险避免B.风险转移C.自留风险D.损失抑制 解析：解析：损失抑制是指在损失发生时或损失发生之后为降低损失程度而采取的各项措施，它是处理风险的有效技术。A 项，风险避免是指设法回避损失发生的可能性，即从根本上消除特定的风险单位和中途放弃某些既存的风险单位，采取主动放弃或改变该项活动的方式。B 项，风险转移是指一些单位或个人为避免承担损失，而有意识地将损失或与损失有关的财务后果转嫁给另一些单位或个人去承担的一种风险管理方式。C 项，自留风险
19、是指对风险的自我承担，即企业或单位自我承受风险损害后果的方法。10.关于人身保险与社会保险的区别，下列说法正确的是( )。（分数：2.00）A.人身保险的保费由个人、企业共同负担；社会保险必须由投保人伞部承担B.人身保险依据保险合同；社会保险依据宪法的授权 C.人身保险合同有强制实施的规定；社会保险自愿订立D.人身保险保障社会成员的基本生活需要；社会保险在保险金额限度内对保险事故所致损害进行保险金的给付解析：解析：人身保险与社会保险的区别如表 12 所示。11.在保险合同关系中，对当事人要求遵循的( )原则远比一般民事活动严格。（分数：2.00）A.保险利益B.补偿C.近因D.诚信 解析：解析
20、：诚信原则是世界各国立法对民事、商事活动的基本要求。但是，在保险合同关系中对当事人诚信的要求比一般民事活动更严格，要求当事人具有“最大诚信”。12.下列关于年龄误告条款的说法，错误的是( )。（分数：2.00）A.投保人申报的被保险人年龄不真实，并且其真实年龄不符合合同约定的年龄限制的，保险人可以解除合同，并按照合同约定退还保险单的现金价值B.如果被保险人的真实年龄符合合同约定的年龄，法律与保险合同中一般均要求保险人按被保险人真实年龄对保险费或保险金进行调整C.投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人支付的保险费少于应付保险费的，保险人有权更正并要求投保人补交保险费，或者在给付保险金时按照实
21、付保险费与应付保险费的比例支付D.投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人支付的保险费多于应付保险费的，保险人在给付保险金时按照实付保险费与应付保险费的比例支付 解析：解析：我国保险法第三十二条规定，投保人申报的被保险人年龄不真实，致使投保人支付的保险费多于应付保险费的，保险人应当将多收的保险费退还投保人。13.若被保险人的家庭成员或者其组成人员故意制造保险事故造成保险标的损失，那么保险人( )代位请求赔偿的权利。（分数：2.00）A.不得行使B.可以行使 C.不再行使D.不能行使解析：解析：根据代位求偿权的一般原理，任何对保险标的的损失负有赔偿责任的第三者都可以成为代位求偿权的行使对象。但
22、是，在实践中，各国立法都规定保险人不得对被保险人及其一定范围的亲属或雇员行使代位求偿权，除非保险事故是由上述人员故意造成的。14.保险代理关系的主体是( )。（分数：2.00）A.保险公司与被保险人B.保险专业代理机构与投保人C.保险公司与保险专业代理机构 D.保险专业代理机构与保监会解析：解析：保险专业代理机构监管规定第三十六条规定，保险专业代理机构从事保险代理业务，应当与被代理保险公司签订书面委托代理合同，依法约定双方的权利义务及其他事项。委托代理合同不得违反法律、行政法规及中国保监会有关规定。从该规定知，保险代理关系的双方主体分别为保险公司和保险专业代理机构。15.在保险活动中，( )是
23、指投保人为订立保险合同而向保险人提出的书面要约。（分数：2.00）A.投保单 B.保险单C.保险凭证D.批单解析：解析：B 项，保险单是投保人和保险人之间订立保险合同的正式书面凭证；C 项，保险凭证又称“小保单”，是保险人向投保人签发的证明保险合同已经成立的书面凭证；D 项，批单是保险双方当事人协商修改和变更保险单内容的一种常用书面单证。16.以下有关被保险人资格的说法，错误的是( )。（分数：2.00）A.财产保险合同中，自然人和法人都可以作为被保险人B.人身保险合同中，自然人和法人都可以作为被保险人 C.一般来说，在以死亡为给付保险金条件的保险合同中，无民事行为能力的人不得成为被保险人D.
24、在以死亡为给付保险金条件的保险合同中，父母为其未成年的子女投保的，无民事行为能力的人可以成为被保险人解析：解析：在人身保险合同中，法人不能作为被保险人，只有自然人而且只能是有生命的自然人才能成为人身保险合同的被保险人。17.( )是保险经营的经济基础。（分数：2.00）A.计划经济B.商品生产的产生和发展 C.市场经济D.产品经济解析：解析：本题考查的是保险经营的性质。从保险产生的条件看，保险产生并决定于一定的生产力发展水平。保险同一般商品一样，是生产力发展到一定阶段的产物。从保险发展的条件看，保险的发展程度取决于商品经济的发育程度。现代保险从产生到如今，经历了一个很长的发展时期。在保险产生初
25、期，由于商品经济不发达，剩余产品不多，因而保险也只能是一些简单的、不完善的初级形式；随着商品生产和商品交换扩大，保险形式逐渐发展起来，并从分配领域扩展到流通领域；工业命、电子技术革命和信息工程革命为保险业的大发展提供了物质基础和技术条件。自此，保险形式不断完善发展，并作为一种商品扩大到整个生产领域，渗透到社会经济生活的各个方面。18.保险法规定保险公司当年自留保费不超过资本金加公积金的( )。（分数：2.00）A.1 倍B.2 倍C.3 倍D.4 倍 解析：解析：本题考查保险法对保险公司承保能力的规定。保险法第一百零二条规定，经营财产保险业务的保险公司当年自留保险费，不得超过其实有资本金加公积
26、金总和的四倍。19.( )是保险人将其承担的保险业务转移给其他保险人进行分担的保险。（分数：2.00）A.再保险 B.共同保险C.重复保险D.不足额保险解析：解析：本题考查再保险的含义。共同保险是投保人与数个保险人之间就同一保险利益、同一风险共同订立一个保险合同的保险。重复保险是指投保人对同一保险标的、同一保险利益、同一保险事故分别向两个以上保险人订立保险合同的保险。不足额保险是指保险金额低于保险价值的保险。共同保险、重复保险和不足额保险都不涉及保险业务的转移。20.某险位超赔再保险规定，分出公司自赔额为 300 万元，分人公司责任额为 500 万元，若一危险单位发生赔款 1000 万元，则分
27、人公司赔偿( )。（分数：2.00）A.300 万元B.500 万元 C.700 万元D.1000 万元解析：解析：本题考查险位超赔再保险。定义如上题。按照规定，1000 万元的损失中分出公司自己负担300 万元，余下 700 万元中，由于分入公司的责任额为 500 万元，故分入公司只承担其中的 500 万元。21.关于劳合社的表述中，正确的是( )。（分数：2.00）A.劳合社是一个保险公司B.劳合社是一个承保人组织 C.劳合社的成员只能是法人D.劳合社只经营水险业务解析：解析：本题考查考生对劳合社的了解。四、名词解释题(总题数：3，分数：6.00)22.保险基金（分数：2.00）_正确答案
28、：(正确答案：保险基金指专门从事风险经营的保险机构，根据法律或合同规定，以收取保险费的办法建立的、专门用于保险事故所致经济损失的补偿或人身伤亡的给付的一项专用基金，是保险人履行保险义务的条件。)解析：续保_正确答案：(正确答案：续保是指保险合同即将期满时，投保人在原有保险合同的基础上向保险人提出续保申请，保险人根据投保人当时的实际情况，对原有合同条件稍加修改而继续对投保人签约承保的行为。)解析：24.保险供给（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：保险供给可以用保险市场上的承保能力来表示，它是各个保险企业的承保能力的总和。)解析：五、简答题(总题数：3，分数：6.00)25.概述保险营销的特
29、点和原则。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：保险营销的特点： 服务性。保险是一种无形商品，它提供给保户的是一种服务而不是实质性的消费。 专业性。保险营销人员不仅需要具备一定的保险理论与业务知识，而且需要熟悉各方面的专业知识，只有这样才能取得营销工作的成功。 挑战性。我国商业保险发展较为缓慢，国民的保险意识也较为淡薄，使得我国的保险营销环境不容乐观，保险营销工作也极富挑战性。 竞争性。我国保险市场上已经形成了多元主体并存的格局，各家保险公司之间在营销工作上的竞争不断增强。随着保险市场的对外开放，这种竞争更会上升到前所未有的激烈程度。 保险营销的原则： 服务至上。保险商品是一种无形商品，保
30、险的竞争主要表现在服务竞争上，保险公司只有提供优质服务才能占领较大的市场份额。 遵守职业道德。保险营销是一项经济活动，它受法律的保护和约束，每个营销人员在营销活动中，都必须考虑自己的行为是否符合国家有关法律法规的要求。 及时获取有关信息。保险营销人员应对市场上的各种需求状况进行调查，全面、迅速、准确、灵敏地获取市场需求信息，只有这样才能在营销工作中处于主动地位。 积极开拓市场。保险营销人员在以推销保单为自己主要任务的同时，还要创造性地开拓新的市场和保险服务领域。)解析：26.如何提高保险经营效益。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)增加保费收入，提高承保质量。 提高保险经营效益是以
31、一定的保费收入为前提的。在一定条件下，保险企业取得利润的数量取决于保费收入的增长量。此外，还应提高保险承保质量，具体包括提高展业、核保、分保、防灾、理赔等工作环节的质量。保证和不断提高保险承保质量，是提高保险经营效益的重要途径。 (2)提高保险企业的经营管理水平。 在一定的保费收入数量条件下，保险经营效益的高低则取决于保险企业经营管理水平的高低。保费收入不变，如果提高了保险经营管理水平，就能增加保险企业经营效益。这是因为，保险经营管理水平的高低直接影响了保险成本支出，既影响保险企业的赔付率，也影响保险企业费用率。保险企业经营管理包括保险企业各个环节的管理，如保险业务管理、保险财务管理、劳动人事
32、管理等。 (3)提高保险企业的人员素质。 保险企业经营效益，从根本上说是由保险企业的职工用一定的资金创造出来的。因此，提高保险企业人员素质是提高企业经营效益的重要途径。如果企业人员素质低下，提高保险承保质量、提高保险经营管理水平就无从谈起。保险企业人员素质主要包括：企业经理人员素质、职能部门管理人员素质、技术人员素质和保险企业广大职工的素质。 (4)有效地进行保险投资。 在当今保险业中，保险投资已成为保险经营不可分割的组成部分。保险投资不仅成为保险企业获取利润的重要来源，也是提高企业竞争能力、增强偿付能力的重要手段。)解析：27.简述由于保险交易的特殊性，保险需求必须具备的条件。（分数：2.0
33、0）_正确答案：(正确答案：保险需求须具备的条件有： 对商品的需要。 相应的支付能力。 需求者即投保人有能力履行其义务，因为无行为能力和限制行为能力者与保险人签订的保险合同无法律效力。 投保人对保险标的必须具有法律认可的、经济上的利害关系，即存在可保利益。)解析：六、论述题(总题数：2，分数：4.00)28.试论公司风险自留的几种情况以及具体措施。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：风险自留也称为风险承担，是指企业自己非理性或理性地主动承担风险，即指一个企业以其内部的资源来弥补损失。保险和风险自留是企业在发生损失后两种主要的筹资方式，都是重要的风险管理手段。风险自留目前在发达国家的大型企
34、业中较为盛行。 企业选择风险自留作为风险筹资的措施通常有以下几种情况： (1)该风险是不可保的。比如说一些巨灾损失，如地震、洪水等。在这种情况下，企业采取风险自留的管理措施往往是出于无奈。 (2)与保险公司共同承担损失。比如保险人规定一定的免赔额，以第一损失赔偿方式进行赔偿；采用共同保险的方式或者以追溯法厘定费率等等。作为一定的补偿，保险人会让渡一部分保费，也就是收取比较低的保险费。 (3)企业自愿选择自留的方式承担风险。对于某种风险，该企业认为自留风险较之投保更为有利。企业通常考虑的因素有： 企业自留风险的管理费用小于保险公司的附加保费，这样，风险自留就可以节省一部分附加保费。 企业预计的期
35、望损失小于保险公司预计的期望损失。也就是说，企业认为保险公司将纯保费定得过高，不投保可以节省一部分纯保费。 企业自留的机会成本比投保的机会成本要小。 企业还必须考虑的一个因素就是税收。 对于发生频率高、损失程度小的风险，企业往往采用风险自留的手段更为有利。这是因为在一段较长的时间内发生的损失总额会比较稳定，采用风险自留作为管理风险的手段，焦虑成本和管理费用比较低，投保会令企业觉得得不偿失。对于发生频率小、造成损失金额多的风险，企业则会在风险自留和投保两种方式之间进行权衡。从风险管理的发展趋势来看，会有越来越多的企业运用风险自留的手段取代保险的手段来处理频率小、损失程度大的风险。但应注意，企业采
36、用风险自留的手段来处理这些风险时还需要考虑以下条件： 企业具有大量的风险部位。 各风险部位发生损失的情况(概率和程度)较为相似。 风险部位之间相互独立(特别是应当有一个合理的地理分布)。 企业应具有充足的财务力量来吸收损失。 显然，只有当企业的力量比较强大，在国内甚至国际上拥有多家分支企业的时候才能满足这样的条件。随着企业逐渐发展壮大，分支企业的数量增加，企业可以在其的部分摊损失。由于企业具有较好的损失管理经验，筹资能力增强，它会逐渐用风险自留来取代保险管理一些损失风险。在风险自留形式的选择上，企业往往会选择建立内部基金。因为建立内部基金在提供弥补损失的一定流动性的同时，不会给财务带来过大的冲
37、击，而且不必向第三方支付费用，另外还能带来一定的投资收益。 风险自留的具体措施包括： (1)将损失摊入经营成本。很多自留财产损失和责任损失的决定都不包括任何正式的预备基金。损失发生后，组织只是简单的承受这种损失，将损失计入当期损益，摊入经营成本。这种方法能最大限度地减少管理细节，但是如果损失在不同年度里波动很大，那么较大的损失会使企业陷入困境。企业可能被迫在不利的情况下变卖资产，以便获得现金来补偿损失。此外，企业的损益状况也有可能发生剧烈波动。显然这种方法只适用于那些损失概率高但是损失程度较小的风险，企业可以通过风险识别将这些风险损失直接打进预算。 (2)建立意外损失基金。意外损失基金的建立可
38、以采取一次性转移一笔资金的方式，也可以采取定期注入资金长期积累的方式。企业愿意提取意外损失基金的额度，取决于其现有的变现准备金的大小，以及它的机会成本。企业每年能负担多少意外损失基金，则取决于其年现金流的情况。建立意外损失基金的方法能够积聚较多的资金储备，因而能自留更多的风险。但是，它有一个不足之处，就是，按照税务和财务法规，损失费用不可预先扣除，除非损失实际已经发生，而向保险公司缴付保险费却是税前列支。建立此项基金的财源一般是税后的净收入。这一缺陷也说明了为什么许多大公司要设立自己的专业自保公司。 (3)借入资金。风险事故发生后，企业可以通过借款以弥补事故损失造成的资金缺口。企业某部门受损，
39、可以向企业或企业其他部门求得内部借款，以解燃眉之急，这样会有一定困难。即使借贷成功，由于需求的迫切，也将导致利率提高或其它苛刻的贷款条件。当意外损失发生后，企业无法依靠内部资金渡过财务危机时，企业可以向银行寻求特别贷款或从其他渠道融资。由于风险事故的突发性和损失的不确定性，企业也可以在风险事故发生前，与银行达成一项应急贷款协议，一旦风险事故发生，企业可以获得及时的贷款应急，并按协议约定条件还款。 (4)设立专业自保公司。专业自保公司是企业(母公司)自己设立的保险公司，旨在对本企业、附属企业以及其他企业的风险进行保险或再保险安排。在财富500 强企业中有 70的企业设立了专业自保公司。中国石化总
40、公司试行的“安全生产保证基金”可算是我国大型企业第一个专业自保公司的雏形。建立专业的自保公司主要基于以下原因： 保险成本降低，收益增加。专业自保公司由于可以不通过代理人和经纪人展业，节约了大笔的佣金和管理费用，其保险费率与本公司或行业内部的实际损失率比较接近，因而可以节省保险费开支。相对于其他自保方式，其优点在于，向专业自保公司缴付的保险费可从公司应税收入中扣除。 承保弹性增大。传统保险的保险责任范围不充分，保险公司仅承保可保风险，其风险范围不能涵盖企业面临的所有风险，不能满足被保险企业多样化的需要，而专业自保公司更易于了解客户面临的风险类别和特性，可以根据自己的需要扩大保险责任范围，提高保险
41、限额；可根据自身情况采取更为灵活的经营方略，开发有利于投保人长期利益的保险险种和保险项目。 可使用再保险来分散风险。许多再保险公司只与保险公司做交易。通过设立专业自保公司可以使企业直接进入再保险市场，以此分散风险，扩大自己的承保能力，有剩余承保能力的还可以接受分保。)解析：29.论述现代保险市场的特点。（分数：2.00）_正确答案：(正确答案：(1)全球保险市场一体化。现代经济的发展，使各国之间的经济联系日益密切，全球投资、贸易呈现一体化的趋势，这必然导致国际保险市场的一体化。这主要体现在：贸易和投资一体化，国际经济一体化趋势日益明显，保险作为现代经济发展的稳定器，必然要为其服务，形成统一的国
42、际保险市场；巨灾风险的威胁，人类掠夺性地开发和使用自然资源，以及核能源等新产业的开发造成各类自然灾害频繁发生，损失金额越来越大，要求保险市场在世界范围内合作；现代通信技术提供的便利、现代信息技术的发展，将进一步深化一体化趋势，使世界保险市场联成一个有机的整体；相关法规的完善，世界贸易组织和欧共体等区域性经济合作组织近年来通过的一系列法案，也为保险市场一体化铺平了道路。 (2)保险市场的竞争更为激烈。激烈的竞争，促使各保险公司不断推出新的保险产品和引进新的经营方式，使保险产品的内涵日益丰富，网络保险、银行保险等新的营销方式应运而生，而以降低成本和扩大市场占有率为目的的并购也极大地改变了国际保险市
43、场的结构。 (3)保险市场并购风起云涌，混业经营日益普遍。由于保险市场的竞争日趋激烈，各保险公司为了求得生存和发展，纷纷采用兼并手段来降低成本、改善资本和产品结构、扩大市场。在实践中，混业经营已有了相当程度的发展。经济发达国家金融发展和改革的实践表明，从分业经营走向混业经营，代表了现代金融业的发展方向。 (4)保险市场与资本市场的联系更加密切。现代金融市场是由货币市场、资本市场、保险市场、外汇市场、信托市场等部分组成的，由于经营同一交易标的货币，都具有融资和投资功能，所以这些市场之间存在着密切的联系。现代保险业面临的挑战，促使保险公司更深地介入资本市场，从而使保险市场与资本市场的联系更加密切。)解析：
