1、全国自考（金融法）模拟试卷 17 及答案与解析一、单项选择题1 我国金融法的调整对象是国内的金融交易关系和 ( )（A）融资关系（B）金融管理法律关系（C）融资法律关系（D）金融管理关系2 在我国决定商业银行票据再贴现利率的机构是 ( )（A）商业银行（B）中国人民银行（C）国务院（D）证券交易所3 下列不属于银监会监管范围的是 ( )（A）城市信用合作社（B）商业银行（C）贷款公司（D）期货公司4 商业银行资本充足率是指 ( )（A）银行资本与经过风险加权后的银行资产之比（B）银行资本与固定资产之比（C）银行资本与净资产之比（D）银行资本与流动性资产之比5 根据商业银行法的规定，商业银行的资
2、本充足率不得低于 ( )（A）6（B） 8（C） 10（D）126 农村信用社筹建完毕，应向_申请开业。 ( )（A）中国人民银行（B）银监会（C）国务院（D）全国人大常委会7 甲公司与德国厂商就购买德国吊车谈妥条件后，丁融资租赁公司同意签订租赁合同。由丁公司向德国厂商订货，从德国直接向甲发货，甲验货后收货。请问该融资租赁行为属于何种形式的金融租赁? ( )（A）自营租赁（B）售后回租租赁（C）直接租赁（D）转租赁8 为保护存款人利益，查询存款账户要法律授权，下列单位中无权查询单位存款账户的是 ( )（A）中国人民银行（B）审计局（C）技术监督局（D）外汇管理局9 1949 年，中国人民银行为
3、稳定市场物价，采用了解放区实行过的 ( )（A）高利率储蓄（B）保本保值储蓄（C）活期储蓄（D）折实储蓄10 贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款是( )（A）信用贷款 （B）自营贷款（C）担保贷款（D）委托贷款11 一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起 ( )（A）3 个月（B） 6 个月（C） 1 年（D）2 年12 某借款人在向银行申请抵押货款时，法律禁止其用来设定抵押的财产是 ( )（A）借款人所有的房屋（B）借款人所有的汽车（C）借款人私有房屋用地的所有权（D）借款人有权处分的国有的机器13 在国际贸易中，出口商或进口商及其银行向对方保证履行
4、合同义务的担保称为 ( )（A）借款担保（B）投标担保（C）履约担保（D）抵押担保14 骗购外汇的行为属于 ( )（A）逃汇（B）套汇（C）非法买卖外汇（D）扰乱金融行为15 下列说法正确的是 ( )（A）信用卡同一持卡人单笔透支发生额，个人卡不得超过 5 万元（B）准贷记卡的透支期限最长为 80 天（C）客户跨行提现，仅和银行形成普通的银行与客户关系（D）银行卡支付具有终局效力16 证监会在调查内幕交易行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查当事人证券买卖，限制的期限不超过 ( )（A）7 个交易（B） 15 个交易日（C） 30 个交易（D）60 个交易日17 某公司
5、拟首次发行 1 亿股 A 股，根据现行证券法的规定，应当选择的方式是 ( )（A）本公司自销发行（B）由开户银行代销发行（C）由单个证券公司承销发行（D）由承销团承销发行18 公司为申请股票上市交易向证券交易所报送的下列文件中，哪项是错误的? ( )（A）上市报告书（B）申请股票上市的股东大会决议（C）未经审计的公司最近三年的财务会计报告（D）法律意见书和保荐人出具的上市保荐书19 依照证券法，下列哪项属于上市公司临时报告中应披露的“重大事件”? ( )（A）公司的经营方针和经营范围的重大变化（B）公司发生轻微亏损或者损失（C）公司四分之一以上的董事、监事或者经理发生变动（D）持有公司 3以上
6、股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化20 可转换公司债券是 ( )（A）发行公司担保付本息的债券（B）可以依据约定转为发行公司股份的债券（C）对发行公司有追索权的债券（D）可与公司债权债务抵销的债券21 结合公司债券与买入期权双重性质的金融品种是( )（A）可转换债券（B）公司债券（C）股票（D）股票期权22 下列不属于证券投资基金的特点是 ( )（A）间接投资方式（B）投资小、费用低（C）能组合投资，分散风险（D）流动性不强23 基金募集期限届满，因不能满足设立条件而不能设立基金时，基金管理人应当在基金募集期限届满后_内返还投资人已缴纳的款项，并加计银行同期存款
7、利息。 ( )（A）30 日（B） 20 日（C） 15 日（D）7 日24 下列不属于期货价格形成特点的是 ( )（A）期货交易透明度高（B）信息质量高（C）供求分散，市场稳定性强（D）价格报告公开25 从法律关系的特殊性来看，期货交易的 ( )（A）买方和卖方都是以期货交易所为对手（B）买方以卖方为直接交易对手（C）做空一方以期货交易所为对手，做多方不是（D）做多一方以期货交易所为对手，做空方不是二、名词解释26 商业银行27 扣款还贷28 留置29 信用卡30 证券投资基金三、简答题31 简述中国人民银行工作人员的法律责任。32 简述关于挂失的规定。33 简述外汇管理的意义。34 简述股
8、票与债券的区别。四、论述题35 试述银行与客户关系的原则。36 试述上市公司持续信息披露的意义。五、案例分析题37 焦某是一工厂职工，他于 2007 年 8 月去某地购进一批游戏卡。正当他忧心卖不出去时，一陌生人找到他，买了一万元的货，付给焦某一沓新的人民币。兴致勃勃的焦某连数也没数，随手放在皮包里。当天晚上，当他打开皮包查点钞票时，才发现全是假币。焦某想：别人能骗我，我为什么就不能骗别人?他来到某县一家药店买药，正当他用假钱付款时，被公安机关抓获。试分析焦某行为的性质和是否应受到处罚。38 2006 年 5 月 20 日，甲公司总裁 A 先生打电话给公司董事 B 先生，通知他两天之内将召开一
9、次特别董事会。这时，B 先生正住在某饭店。虽然董事会还有两天才召开，他已经获悉了有关公司合并的传闻。他在饭店里给他的父亲 C 先生、他的儿子 D 先生和他的秘书 E 小姐打了电话，建议他们指示各自的经纪人关注甲公司的股票，并暗示他们应该买进该公司的股票。除 C 先生外，D 、E 都在 2006 年 5月 21 至 22 日，大量买进了甲公司的股票。2006 年 5 月 29 日，甲公司向证券市场公布了其与太平洋公司合并的消息。问：(1)先生是不是知悉证券交易内幕信息的知情人员，为什么?(2)先生的行为是否构成内幕交易，为什么?全国自考（金融法）模拟试卷 17 答案与解析一、单项选择题1 【正确
10、答案】 D【试题解析】 所谓金融法是指调整我国国内金融交易关系和金融管理关系的法律规范的总称。答案为 D。2 【正确答案】 B【试题解析】 当商业银行自身需要资金周转，而贴现取得的票据尚未到期时，它可以持票据向中央银行申请贴现，取得贷款，这种贴现就称为再贴现。中央银行根据一定的比率从票据全款中扣取自贴现日至票据到期日的利息，这一比率即为再贴现率。从以上再贴现率的定义可以看出，在我国决定商业银行票据再贴现率的机构是中央银行即中国人民银行。答案为 B。3 【正确答案】 D【试题解析】 中国银监会负责对全国银行业金融机构及其业务活动进行监管。银行业金融机构包括在我国境内设立的商业银行、城市信用合作社
11、、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。此外，银监会的监管范围还包括金融资产管理公司、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司以及经其批准设立的其他金融机构(如贷款公司) 。期货公司、证券公司、基金管理公司等由中国证监会监管。保险公司、养老金管理公司等则归保监会监管。答案为 D。4 【正确答案】 A【试题解析】 资本充足率是指银行资本与经过风险加权后的银行资产之比。答案为 A。 5 【正确答案】 B【试题解析】 根据商业银行资本充足率管理办法规定，商业银行资本充足率不得低于 8 ，核心资本充足率不得低于 4。答案为 B。6 【正确答案】 B【试题解析】 农村信用社筹建完毕，应向银监
12、会申请开业，并提交开业申请报告、验资证明等相关资料，经银监会批准后颁发金融机构法人许可证，并凭此证在工商行政管理部门登记注册，领取法人营业执照。答案为 B。7 【正确答案】 A【试题解析】 所谓的自营租赁是指先由承租者根据自己所需的设备，先同厂商洽谈供货合同，然后向出租者申请租赁预约，经出租者审查同意后，签订租赁合同。而后，再由出租者向厂商订货，并让厂商直接向承租者发货，设备经承租者验收或使用被认为合格，此时租期开始。此题关系正适合自营租赁的要求。答案为 A。8 【正确答案】 C【试题解析】 根据我国商业银行法的有关规定，除法院、检察院、公安机关、海关、中国人民银行等有权查询单位存款账户外，国
13、务院还授权一些行政机关有权查询单位存款账户，如外汇管理局、物价局、监察局、工商行政管理局、审计局，但这些机关不能冻结，也不得扣划单位存款账户。除此之外，其他任何部门、机关、单位都无权查询单位存款账户，例如，技术监督局、纪律检查委员会、电业局等，都无权查询单位存款账户和个人储蓄账户。答案为 C。9 【正确答案】 D【试题解析】 1949 年，中国人民银行为稳定市场物价，采用了解放区实行过的折实储蓄。答案为 D。10 【正确答案】 B【试题解析】 贷款人以合法方式筹集的资金自主发放的贷款是指自营贷款，其风险由贷款人承担，并由贷款人收取本金和利息。答案为 B。 11 【正确答案】 B【试题解析】 根
14、据担保法的规定，一般保证的保证人与债权人未约定保证期间的，保证期间为主债务履行期届满之日起 6 个月。答案为 B。12 【正确答案】 C【试题解析】 根据我国担保法第 37 条的规定，土地所有权属于不得设定抵押担保的财产。选项 A、B、D 属于担保法第 34 条规定的可以抵押的财产。答案为 C。13 【正确答案】 C【试题解析】 本题考查基本概念的辨析。履约担保是指在国际贸易中，出口商或进口商及其银行向对方保证履行合同义务的担保。答案为 C。14 【正确答案】 B【试题解析】 骗购外汇属于套汇的一种，是指使用虚假出口单据、合同等向银行购汇，从而套取国家外汇资源。答案为 B。15 【正确答案】
15、D【试题解析】 在银行卡业务管理办法设定的风险控制指标中规定，同一持卡人单笔透支发生额，个人卡不得超过 2 万元，故 A 项错误；准贷记卡的透支期限最长为 60 天，故 B 项错误；客户跨行提现，则提供自动柜员机服务的中间银行是作为持卡人的代理人，向发卡行要求提取现金，因此在银行与客户的关系外，还存在一个委托代理关系。故 C 项错误。答案为 D。16 【正确答案】 B【试题解析】 根据证券法第 180 条规定，证监会在调查内幕交易行为时，经国务院证券监督管理机构主要负责人批准，可以限制被调查当事人证券买卖，限制的期限不超过 15 个交易日。答案为 B。17 【正确答案】 D【试题解析】 本题考
16、查股票承销发行。根据证券法第 32 条的规定，向不特定对象公开发行的证券票面总值超过人民币 5000 万元的，应当由承销团承销。题中某公司拟首次发行 1 亿股 A 股，其票面总额超过 5000 万元，所以应由承销团承销发行。答案为 D。18 【正确答案】 C【试题解析】 公司为申请股票上市交易向证券交易所报送的文件有：(1)上市报告书(申请书 )； (2)申请股票上市的股东大会决议； (3)公司章程；(4) 公司营业执照；(5)依法经会计师事务所审计的公司最近三年的财务会计报告；(6)法律意见书和上市保荐书；(7)最近一次的招股说明书；(8) 证券交易所上市规则规定的其他文件。答案为 C。19
17、 【正确答案】 A【试题解析】 B 项应为公司发生重大亏损或重大损失，C 项应为公司的董事、三分之一以上的监事或者经理发生变动，D 项应为持股 5以上的股东或实际控制人，其持有股份或者控制公司的情况发生较大变化。答案为 A。20 【正确答案】 B【试题解析】 可转换公司债券是指发行人依照法定程序发行、在一定期间内依据约定的条件可以转换成股份的公司债券。答案为 B。21 【正确答案】 A【试题解析】 可转换债券是一种混合性的金融品种，它是公司债券与买入期权(或称“ 转股权”或“认股权”)的组合体。具体而言，投资人可以选择持有债券至债券到期，要求公司还本付息；也可选择在约定时间内换股，享受股利分配
18、或资本增值。这是可转换偾券区别于其他一般性债券的根本性特征。答案为 A。22 【正确答案】 D【试题解析】 证券投资基金的特点之一就是流动性强，投资者可以方便的买卖基金。答案为 D。23 【正确答案】 A【试题解析】 基金募集期限届满，不能满足证券投资基金法规定的条件的，因而不能设立基金时，基金管理人应当承担下列责任：(1)以其固有财产承担因募集行为而产生的债务和费用；(2)在基金募集期限届满后 30 日内返还投资人已缴纳的款项，并加计银行同期存款利息。答案为 A。24 【正确答案】 C【试题解析】 期货市场之所以具有发现价格功能，主要是因为期货价辖的形成有以下特点：(1)期货交易的透明度高。
19、(2) 供求集中，市场流动性强。(3)信息质量高。(4)价格报告公开。(5) 期货价格的预期性。 C 选项表述相反。答案为 C。25 【正确答案】 A【试题解析】 期货交易所为交易双方提供履约及财务方面的担保。期货交易中的买方和卖方都是以期货交易所为对手的，不必考虑真正的成交对手是谁。答案为A。 二、名词解释26 【正确答案】 商业银行是指依照商业银行法和中华人民共和国公司法设立的吸收公众存款、发放贷款、办理结算等业务的企业法人。27 【正确答案】 扣款还贷是当客户欠银行的款到期时，如果客户拒不还款，银行可以扣收客户在银行活期存款账户中的款项归还贷款。28 【正确答案】 留置指债权人按照合同约
20、定占有债务人的动产，债务人不按照合同约定期限履行债务的，债权人有权依法留置该财产，以该财产优先受偿。29 【正确答案】 信用卡是指银行向用户发行的一种信用支付工具，它具有转账结算、存取现金、消费信用、储蓄和汇兑等多种功能。30 【正确答案】 证券投资基金是一种利益共享、风险共担的集合证券投资方式。三、简答题31 【正确答案】 (1)违反贷款或担保的责任。对于违反法律进行贷款或担保的行为，对负有直接责任的主管人员和其他直接责任人员，依法给予行政处分；构成犯罪的，还要依法追究刑事责任；造成损失的，还应当承担部分或全部赔偿责任。(2)违反保密义务的责任。中国人民银行是我国的中央银行，它发布关于利率、
21、汇率、申请设立金融机构的情况，金融市场的对外开放的程度，金银配售情况、外汇使用情况等信息，在这些信息没有公布出来前，都属于保密范围。擅自将中央银行掌握的金融信息泄漏给外界的，直接责任人就要承担刑事责任。(3)中国人民银行行员的渎职责任。根据中国人民银行法第 50 条的规定，中国人民银行的行员有贪污受贿、徇私舞弊、滥用职权、玩忽职守等行为，并且情节严重的，由国家司法机关依法追究刑事责任。32 【正确答案】 (1)存单、存折或预留印鉴如有遗失，应当及时拿本人的身份证件，说明丢失原因，并提供存款日期、户名、储蓄种类、存款金额和账号等情况，向原存款银行挂失止付。经银行核对相符，并交 1 元钱挂失费，在
22、存款确未被支取时，由储户填写挂失申请书，办理挂失手续，银行经调查核实，于 7 天后(自挂失日算起)补发存单、存折或更换印鉴。(2)如果是凭印鉴支取的，储户要在挂失申请书上签盖原留印鉴。在储户申请挂失止付前，存款已被人冒领，银行不负责。挂失后补发新存单或存折前，义找到存单或存折，需要由储户凭身份证件注销原挂失。补发新存单或存折后，如找到原存单或存折，应将其送交银行注销。33 【正确答案】 实行外汇管理的国家各自的政策具有特殊性，但也有明显的共性，即采取外汇管制的目的都是：(1)维护本国货币的汇价水平的稳定。(2)保持国际收支平衡。(3)保证本国经济独立自主地发展。34 【正确答案】 (1)债券是
23、债权凭证，债券持有人享有对公司的还本付息请求权，不参与公司的决策经营；股票是股东权凭证，股东享有参与公司的经营管理权和利润分配权。(2)债券有偿还期限，股票没有偿还期限。(3)债券通常有固定的利率，与公司的经营业绩没有直接联系，收益比较稳定，风险比股票小。(4)在公司破产时，债券持有人享有优先于股东对公司剩余资产的索取权。四、论述题35 【正确答案】 (1)平等原则。该原则是指银行与客户之间的法律地位平等；该原则的法律含义还包括在金融市场上，没有任何人拥有任何经济上的特权，没有任何单位拥有任何特殊的地位。(2)公平原则。该原则是指商业银行与客户签订的合同要体现公平：第一，金融合同内容要合法；第
24、二，合同内容要反映公平竞争；第三，在金融市场上，不能以强凌弱，不允许从事显失公平的行为。(3)自愿原则。该原则是指当事人在金融市场中进行的各种交易都要自主表达意思，自由达成一致，自觉履行合同，这是契约自由原则在金融领域的具体体现。(4)信用原则。该原则是商业银行与客户参加金融市场活动的基础，因为较之于实物交易，金融交易的时空跨度更大，要想维持金融市场的安全和高效，离不开市场参与者的信用。36 【正确答案】 (1)为证券市场合理估价公司股票提供信息，便利投资人作出相关的决策。公司股票一旦发行，除非出现公司法规定的回购情形，否则股东是无法要求公司偿还股票投资的金额，只能通过证券市场转让。转让价格取
25、决于公司的价值，它是市场各方参与者通过对公司的资产状况、盈利能力、未来发展前景等方面信息进行综合分析基础上得出的。因此，上市公司的持续信息披露构成了股票价格的基础。虚假的信息披露也会扭曲股票的价格。(2)对上市公司管理层的经营活动进行监管。通过要求上市公司定期披露公司经营情况，并且在发生重大事件时及时披露相关信息，可以在一定程度上约束上市公司的管理层的利己主义行为。信息披露制度也成为各国证券监管制度的核心内容。五、案例分析题37 【正确答案】 中国人民银行法规定，如果明知是伪造的货币而持有、使用，并且数额较大的，也属违法行为。焦某明知所持的是假人民币，使用为欺骗行为，却依然使用，可见有犯罪故意
26、，所用伪钞数额较大已触犯了刑律。按刑法规定，应处 3 年以下有期徒刑或拘役，并处 1 万元以上 10 万元以下罚金。38 【正确答案】 (1)B 先生是知悉证券交易内幕信息的知情人员。B 先生是甲公司的董事，根据证券法的规定属知悉证券交易内幕信息的知情人员。(2)B 先生的行为构成内幕交易。证券法第 76 条规定，知悉证券交易内幕信息的知情人员或者非法获取内幕信息的其他人员，存内幕信息公开前不得买人或者卖出所持有的该公司的证券，或者泄露该信息或者建议他人买卖该证券。内幕信息的知情人员不一定自己买卖证券，泄露内幕信息致使他人据此买卖证券也一样构成内幕交易。B 先生尽管没有自己买卖证券，但其泄露内幕信息致使他人据此买卖证券，因此也构成内幕交易。
