[职业资格类试卷]证券资格（证券发行与承销）外资股招股说明书的制作章节练习试卷3及答案与解析.doc

1、证券资格（证券发行与承销）外资股招股说明书的制作章节练习试卷3 及答案与解析一、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。1 境内公司发行外资股可以采用严格的招股说明书形式，也可以采取信息备忘录形式。 ( )（A）正确（B）错误2 信息备忘录是发行人向特定的投资者发售股份的募股要约文件，仅供要约人认股之用，在法律上不视为招股章程，亦无须履行招股书注册手续。( )（A）正确（B）错误3 采取私募方式发行境内上市外资股，不须使用严格的招股说明书。( )（A）正确（B）错误4 招股章程和信息备忘录在合同法和证券法上均具有相同的法律意

2、义。( )（A）正确（B）错误5 如果发行人计划招募的股份数额较大，既在中国香港和美国进行公开发售，同时又在其他国家和地区进行全球配售，则在发行准备阶段只需要准备国际配售信息备忘录。( )（A）正确（B）错误6 招股章程的摘要应当标明拟招股的公司名称与招股性质，列明发行股份、每股发行价、保荐人及主承销人的名称。此外，还应注明接受认购申请的起止日期。( )（A）正确（B）错误7 原则上，招股章程的编制应当严格符合外资股发行地有关招股章程必要条款和信息披露规则的要求。( )（A）正确（B）错误8 依据中国香港有关监管规则的要求，在招股说明书正式披露和申报注册之前，所有董事应当签署“ 责任声明书 ”

3、。( )（A）正确（B）错误证券资格（证券发行与承销）外资股招股说明书的制作章节练习试卷3 答案与解析一、判断题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。判断以下各小题的对错，正确的选A，错误的选 B。1 【正确答案】 B【试题解析】 根据外资股发行对象的不同，发行人和承销商往往需要准备不同的招股说明书。采用私募方式发行外资股的发行人，需要准备信息备忘录；采取公开发行方式发行外资股，发行人需要根据外资股上市地有关信息披露规则的要求准备招股章程。如发行人拟在公开发行股票的同时，还准备向一定的机构投资者或专业投资者进行配售，则应当准备符合外资股上市地的要求的招股章程，同时准备适合配售

4、或私募的信息备忘录。【知识模块】 外资股招股说明书的制作2 【正确答案】 A【知识模块】 外资股招股说明书的制作3 【正确答案】 A【知识模块】 外资股招股说明书的制作4 【正确答案】 B【试题解析】 外资股发行的招股说明书可以采取严格的招股章程形式，也可以采取信息备忘录的形式。两者在合同法上具有相同的法律意义，它们均是发行人向投资者发出的募股要约邀请。但是，在证券法上，两者却有不尽相同的法律意义。信息备忘录是发行人向特定的投资者发售股份的募股要约文件，仅供要约人认股之用，在法律上不视为招股章程，亦无须履行招股书注册手续。【知识模块】 外资股招股说明书的制作5 【正确答案】 B【试题解析】 如

5、果发行人计划招募的股份数额较大，既在中国香港和美国进行公开发售，同时又在其他国家和地区进行全球配售，则在发行准备阶段需要准备三种招股书，即中国香港的招股章程、美国的招股章程和国际配售信息备忘录。【知识模块】 外资股招股说明书的制作6 【正确答案】 B【试题解析】 招股章程的“封面”应当标明拟招股的公司名称与招股性质；列明发行股份、每股发行价、保荐人及主承销商的名称。此外，还应注明接受认购申请的起止日期。【知识模块】 外资股招股说明书的制作7 【正确答案】 B【试题解析】 原则上，招股章程的编制应当严格符合外资股上市地有关招股章程必要条款和信息披露规则的要求。【知识模块】 外资股招股说明书的制作8 【正确答案】 A【知识模块】 外资股招股说明书的制作