1、证券从业资格（证券基础知识）模拟试卷 76 及答案与解析一、单项选择题本大题共 70 小题，每小题 0.5 分，共 35 分。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1 清算价值是公司清算时每一股份所代表的( )。（A）票面价值（B）账面价值（C）内在价值（D）实际价值2 通过沪深证券交易所交易系统发行和交易的债券是( )。（A）实物债券（B）凭证式债券（C）记账式债券（D）票券式债券3 关于国际债券，下列叙述正确的是( )。（A）欧洲债券一般由发行地所在国的证券公司、金融机构承销（B）欧洲债券在法律上所受的限制比外国债券宽松得多（C）欧洲债券和外国债券在发行纳税方面不存在差异（
2、D）外国债券由一家或几家大银行牵头，组成十几家或几十家国际性银行，在一个国家或几个国家同时承销4 外国债券在发行法律方面，( )。（A）受发行所在国有关法规管制和约束，须经发行地官方主管机构批准（B）不受发行所在国有关法规管制和约束，须经发行地官方主管机构批准（C）受发行所在国有关法规管制和约束，无须发行地经官方主管机构批准（D）不受发行所在国有关法规管制和约束，无须发行地经官方主管机构批准5 公司型基金依据( ) 营运基金。（A）基金公司信誉（B）基金契约（C）法律法规（D）基金公司章程6 由金融投资或与金融投资有直接联系的活动而产生的证券是( )。（A）商品证券（B）货币证券（C）资本证券
3、（D）金融证券7 大宗交易系统中，买卖双方采用( )方式的，交易双方应就交收期限、履约保证金比例以及交收失败的处理等事项做出约定。（A）非担保交收（B）担保交收（C）定向交收（D）非定向交收8 证券公司以其自有或租用的业务设施，为非上市公司提供股份转让服务的市场是 ( )。（A）主板市场（B）二板市场（C）三板市场（D）第四市场9 中证指数公司于 2007 年 7 月 2 日发布( )只沪深 300 行业指数。（A）5（B） 10（C） 20（D）5010 证券市场中介机构是指( )。（A）进行证券的发行、交易的各类机构（B）对证券的发行、交易进行规范的各类监管部门（C）为证券的发行、交易提供
4、服务的各类机构（D）为证券的发行、交易筹集资金的各类企业11 1998 年 12 月,中华人民共和国证券法正式颁布,并于 1999 年 7 月实施。这是新中国第一部规范证券发行与交易行为的法律,并由此确认了资本市场的( )。（A）核心地位（B）基础地位（C）法律地位（D）垄断地位12 股票是投入股份有限公司的资本份额的证券化,表明股票是( )。（A）有价证券（B）要式证券（C）证权证券（D）资本证券13 封闭式基金的存续期经( )通过并经主管机关同意可以适当延长期限。（A）股东大会（B）董事会（C）受益人大会（D）监事会14 ( )主要投资于可带来现金收入的有价证券,以获取当期的最大收入为目的
5、。（A）稳健成长型基金（B）收入型基金（C）积极成长型基金（D）平衡型基金15 在证券发行中,以下销售方式中承销机构所承担风险最大的是( )。（A）代销（B）自销（C）全额包销（D）余额包销16 证券公司从事的下列业务中,属于财务顾问业务的是( )。（A）接受客户委托代客户买卖有价证券（B）为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务（C）以自己的名义为本公司买卖依法公开发行的有价证券（D）向客户出借资金供其买入上市证券或出借上市证券供其卖出17 证券法确立了证券公司以( )为核心的风险制指标体系的法律地位，有助于提高证券公司规范经营和风险控制意识。（A）总资本（B
6、）净资本（C）负债率（D）利润率18 我国有关法规规定基金收益分配原则是( )。（A）基金收益分配后基金份额净值可适当低于面值（B）基金收益分配比例不得低于基金净收益的 80%（C）基金收益分配采取现金方式，每半年至少分配一次（D）基金当年收益应当弥补上一年度亏损后，才可进行当年收益分配19 在 20 世纪 80 年代，围绕市场风险管理进行的风险转移型金融创新最为流行，其典型代表不包括( ) 。（A）期权（B）期货（C）互换（D）远期20 下列各项属于财政政策手段的是( )。（A）调节税率（B）存款准备金制度（C）再贴现政策（D）公开市场业务21 每股股票所代表的实际资产价值是( )。（A）清
7、算价值（B）内在价值（C）账面价值（D）票面价值22 保险资金运用管理暂行办法规定，保险集团(控股)公司、保险公司从事保险资金运用的，投资于银行活期存款、政府债券、中央银行票据、政策性银行债券和货币市场基金等资产的账面余额，合计不低于本公司上季末的总资产的( )。（A）12（B） 10（C） 7（D）523 目前，上市证券的集中交易主要采用的方式是 ( )（A）净额结算 （B）总额结算（C）统一结算 （D）差额结算24 长期国债的偿还期限一般在( )。（A）1 年以上（B） 3 年以上（C） 5 年以上（D）10 年或 10 年以上25 购买力风险对债券的影响必对股票的影响( )。（A）大（B
8、）小（C）不一定（D）不能比较26 公司证券是指公司、企业等经济法人为筹集投资资金或与筹集投资资金直接相关的行为而发行的证券，其中( )是证明持有者拥有购买发行公司一定数量股份的专有权的凭证。（A）可转换债券（B）可转换优先股（C）认股证书（D）股票期权证书27 武士债券的面值为( )。（A）美元（B）日元（C）发行国货币（D）国际货币单位28 基金托管费是指基金托管人为保管和处置基金资产而向基金收取的费用。托管费来源于( )。（A）股息（B）利息（C）基金资产（D）投资者缴纳29 具有法人资格的国有企、事业及其他单位，以其依法占用的法人资产向独立于自己的股份公司出资形成或依法定程序取得的股份
9、，可称为( )。（A）国家股（B）国有法人股（C）非流通股（D）发起人股30 对公司而言，发行不同种类的公司债券有不同的限制条件，其中“公司债券不得随便增加，债券未清偿之前股东的分红要有限制”指的是( )。（A）不动产抵押公司债券（B）信用公司债券（C）保证公司债券（D）收益公司债券31 下列各项中，属于嵌入式衍生工具的是( )。（A）期权合约（B）期货合约（C）公司债券条款中包含的赎回条款（D）互换交易合约32 收益受货币市场利率的影响，变动方向正好与国债基金收益相反的基金是( )。（A）货币市场基金（B）黄金基金（C）衍生证券投资基金（D）平衡性基金33 按照( ) 分类，国债可以分为实物
10、国债和货币国债。（A）偿还期限（B）资金用途（C）流通与否（D）发行本位34 ( ) 是最普通、最基本的股息形式。（A）股票股息（B）财产股息（C）现金股息（D）负债股息35 假设某公司股票的未来价格为 15 元，在转换比例为 2 的情况下，其可转换公司债券的转换价值是( ) 元。（A）75（B） 15（C） 17（D）3036 如果可转换债券的面额为 1000 元，转换价格为 8 元，股票的市场价格为 10 元，则其转换比例为( ) 元。（A）100（B） 125（C） 8000（D）4037 零息债券、附息债券和息票累积债券是按( )对债券进行分类。（A）债券面临的风险大小及损失价值的可能
11、性（B）债券的发行主体（C）付息方式（D）债券形态38 标志着中国正式进入国际债券市场的是( )。（A）1984 年 11 月，中国银行在东京公开发行 200 亿日元债券（B） 1982 年 1 月，中国国际信托投资公司在日本债券市场发行 100 亿日元的私募债券（C） 1993 年 9 月，财政部在日本发行了 300 亿日元债券（D）1990 年 1 月，商务部在法国发行了 100 亿法郎的债券39 关于基金托管人的托管费，下列叙述不正确的是( )。（A）基金托管人为基金提供服务而向基金收取的费用（B）托管费从基金资产中提取（C）托管费率会因基金种类不同而异（D）通常按照基金资产净值的一定比
12、例提取，逐月计算并累计，按年支付给托管人40 存在投资者大量赎回风险的基金是( )（A）封闭式基金（B）契约型基金（C）开放式基金（D）公司型基金41 股票的账面价值又称股票净值或每股净资产，是指 ( )（A）每股股票的实际卖出价 （B）每股股票在当日的市价（C）每股股票当日的实际交易价 （D）每股股票所代表的实际资产的价值41 关于基金管理人的管理费，下列说法正确的是( )。（A）基金管理费率的大小只与基金规模有关，而与其风险大小无关（B）通常按照每个估值日基金净资产的一定比例(年率)，逐年计算，按月支付（C）货币基金的年管理费率最低，其次为债券基金，股票基金居中，认股权证基金费率较高（D）
13、管理费通常从基金的股息、利息收益中或从基金资产中扣除，或者另向投资者收取42 关于集中竞价交易系统，下列说法不正确的是( )。（A）集中竞价交易系统是保证证券交易正常、有序进行的物质基础和管理条件，包括交易系统、结算系统、信息系统和监察系统（B）信息系统发布网络通常由撮合主机、通信网络和柜台终端组成（C）信息系统发布网络主要由交易通信网、信息服务网、证券报刊、英特网等渠道组成（D）监察系统的日常监控包括行情监控、交易监控、证券监控 (卖出情况)、资金监控43 信用公司债属于 ( )（A）无担保证券 （B）抵押证券（C）担保证券 （D）以上均不正确44 通过资产证券化提高了基础资产的( )，便于
14、投资者进行投资。（A）安全性（B）收益性（C）流动性（D）期限性45 将有价证券分为上市证券与非上市证券的依据是( )。（A）募集方式（B）证券发行主体的不同（C）证券所代表的权利性质（D）是否在证券交易所挂牌交易46 为了增加国有商业银行资本金，经国务院批准发行的债券是( )。（A）长期建设国债（B）特别国债（C）基本建设债券（D）国家重点建设债券47 负责基金的具体投资操作和日常管理的机构是( )。（A）基金受益人（B）基金发起人（C）基金管理人（D）基金托管人48 证券公司监督管理条例规定，证券公司薪酬与提名委员会、审计委员会的负责人由( )担任。（A）总经理（B）董事长（C）监事（D）
15、独立董事49 目前，我国基金大部分按照( )的比例计提基金管理费。（A）25（B） 15（C） 1（D）0.3350 ( )是 20 世纪 90 年代以来发展最为迅速的一类衍生产品。（A）股权类产品的衍生工具（B）货币衍生工具（C）利率衍生工具（D）信用衍生工具51 金融衍生工具交易一般只需要支付少量的保证金就可以签约，这是衍生工具的( )。（A）跨期性（B）风险性（C）杠杆性（D）投机性52 按照基金管理暂行办法的规定，基金管理人由( )机构担任。（A）证券公司（B）保险公司（C）基金管理公司（D）商业银行53 率先推出外汇期货交易，标志着外汇期货的正式产生的交易所是( )（A）纽约证券交易
16、所（B）芝加哥期货交易所（C）芝加哥国际货币市场（D）美国证券交易所54 在风险性上，相对来说( )要大一些。（A）公司债券（B）政府债券（C）政府保证债券（D）金融债券55 ( )是指证券是权利的一种物化的外在形式，它是权利的载体，权利是已经存在的。（A）资本证券（B）要式证券（C）证权证券（D）有价证券56 资本证券主要包括 ( )（A）股票、债券和基金证券 （B）股票、债券和金融期货 （C）股票、债券和金融衍生证券 （D）股票、债券和金融期权57 Shibor 以( )家报价行的报价为基础。（A）10（B） 12（C） 14（D）1658 基金持有人与托管人之间的关系是 ( )（A）所有
17、人与经营者的关系 （B）经营与监管的关系（C）持有与监管的关系 （D）委托与受托的关系 59 (2009 年考试真题) 债券持有人具有在指定的日期内以票面价值将债券赎回给发行人的权利的是( ) 。（A）附有赎回选择权条款的债券（B）附有出售选择权条款的债券（C）附可转换条款的债券（D）附交换条款的债券60 (2009 年考试真题) 商业银行为补充附属资本发行的、清偿顺序位于股权资本之前但列在一般债务和次级债务之后，期限在 15 年以上、发行之日起 10 年内不可赎回的债券是( ) 。（A）混合资本债券（B）证券公司债券（C）商业银行次级债券（D）保险公司次级债券61 目前我国证券投资基金主要投
18、资于( )。（A）未上市企业股权（B）实业（C）国内依法公开发行上市的证券（D）商品期货62 下列各项中，不属于基金信息披露内容的是（ ）。（A）证券发行信息（B）每日报告（C）定期报告（D）临时报告63 证券投资咨询公司的从业人员可从事的行为是（ ）。（A）代理委托人从事证券投资（B）与委托人约定分担证券投资损失（C）买卖本咨询机构提供的上市股票（D）举办证券咨询分析会64 ( )是一种按证券进入市场的顺序而形成的结构关系。（A）交易场所结构（B）层次结构（C）价值结构（D）品种结构65 证券登记结算机构可以直接为投资者开立( )。（A）清算账户（B）银行账户（C）证券账户（D）交易结算资金
19、账户66 代办股份转让市场的涨跌幅限制为( )。（A）涨幅、跌幅限制为 10%（B）涨幅、跌幅限制为 5（C）涨幅限制为 5%，不设跌幅限制（D）不设涨幅限制，跌幅限制在 567 根据发行主体的不同，债券可以分为( )。（A）零息债券、附息债券和息票累积债券（B）实物债券、凭证式债券和记账式债券（C）政府债券、金融债券和公司债券（D）国债和地方债券68 外汇期货交易自 1972 年在( )所属的国际货币市场(IMM)率先推出后得到了迅速发展。（A）伦敦国际金融期权期货交易所（B）欧洲交易所（C）纽约交易所（D）芝加哥商业交易所69 ( )是我国主权财富基金的发端。（A）中国投资有限公司（B）中
20、国国际金融有限公司（C） QFII（D）QDII二、多项选择题本大题共 60 小题，每小题 0.5 分，共 30 分。以下各小题所给出的四个选项中，至少有两项符合题目要求。多选、少选、错选均不得分。70 关于有价证券的期限性，下列描述正确的是( )。（A）债券的期限不具法律约束力，但可以对融资双方权益起到保护作用（B）股票一般没有期限性（C）股票可以视为无期证券（D）债券一般有明确的还本付息期限，以满足不同筹资者和投资者对融资期限以及与此相关的收益率需求71 关于股票的风险性，下列说法正确的有( )。（A）投资者在买人股票时，对其未来收益会有一个估计，但事后看，真正实现的收益可能会远低于原先的
21、估计，这就是股票的风险（B）股票风险的内涵是股票投资收益的不确定性（C）风险不等于损失，高风险的股票可能给投资者带来较大损失，也可能带来较大的未预期收益（D）实际收益与预期收益之间的偏离程度体现了股票的风险性72 作为发起人的企业法人或具有法人资格的事业单位和社会团体，在认购股份时，可以( ) 。（A）用经过评估后的其他形式资产出资（B）由国家授权（C）由行政划拨（D）用货币出资73 下列关于债券特征的论述正确的有( )。（A）持有人可以按需要灵活地转让债券（B）具有高流动性的债券安全性较高（C）债券收益可以表现为利息收入、资本损益和再投资收益（D）债券具有偿还性，因此债券投资一定能够收回74
22、 货币市场基金不得投资于( )。（A）股票（B）可转换债券（C）剩余期限超过 397 天的债券（D）信用评级在 AAA 以下的企业债券75 关于契约型基金与公司型基金的区别，下列说法正确的有( )。（A）契约型基金的资金是信托财产，公司型基金的资金为公司法人的资本（B）契约型基金的投资者购买受益凭证后成为基金契约的当事人之一，即受益人；公司型基金的投资者购买基金公司的股票后成为该公司的股东（C）契约型基金依据基金契约营运基金，公司型基金依据基金公司章程营运基金（D）契约型基金的资金是公司法人的资本，公司型基金的资金为信托财产76 金融自由化的主要内容包括( )。（A）取消对存款利率的最高限额（
23、B）打破金融机构经营范围的地域和业务种类限制（C）放松外汇管制（D）开放各类金融市场，放宽对资本流动的限制77 常见的参考利率有( )。（A）国债利率（B）联邦基金利率（C）伦敦银行问同业拆放利率（D）欧洲美元定期存款单利率78 按联结的基础产品分类，结构化金融衍生产品可分为( )。（A）股权联结型产品（B）汇率联结型产品（C）利率联结型产品（D）商品联结型产品79 关于我国证券发行制度，下列说法正确的有( )。（A）我国的股票发行实行核准制并配之以发行审核制度和保荐人制度（B）保荐人制度明确了保荐机构和保荐代表人的责任并建立了责任追究机制（C）发行审核委员会对发行人的股票发行申请文件和中国证
24、监会有关职能部门的初审报告进行审核，提出审核意见（D）中国证监会依照法定条件和法定程序做出予以核准或者不予核准股票发行申请的决定，并出具相关文件80 目前中证基金指数系列包括( )。（A）中证开放式基金指数（B）中证股票型基金指数（C）中证混合型基金指数（D）中证债券型基金指数81 证券市场的机构投资者主要有( )等。（A）政府机构（B）金融机构（C）企业和事业法人（D）各类基金82 在商品经济的历史长河中,人类曾经历了一个长期没有证券市场的时代。证券市场从无到有,主要归因于( )。（A）社会化大生产和商品经济的发展（B）互联网技术的持续发展（C）股份制的发展（D）信用制度的发展83 除公司资
25、产收益权和剩余资产分配权外,我国公司法规定,股东还有( )等主要权利。（A）股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告,对公司的经营提出建议或者质询（B）股东持有的股份可依法转让（C）优先认股权或配股权（D）对公司财产的直接支配权和管理权84 基金管理费率的大小通常( )。（A）与基金的规模成正比（B）与基金的规模成反比（C）与基金的风险成正比（D）与基金的风险成反比85 下列各项中,属于场外交易市场特征的有( )。（A）场外交易市场是一个分散的无形市场（B）场外交易市场的组织方式采取会员制（C）场外交易市场以未能或无需在证券交
26、易所批准上市的股票和债券为主（D）场外交易市场是一个以议价方式进行证券交易的市场86 关于证券投资基金的特点，下列认识正确的有( )。（A）基金是将零散的资金汇集起来，交给专业机构投资于各种金融工具，以谋取资产的增值，都有最低投资限额要求（B）是 “不能将鸡蛋放在一个篮子里”理论在现实中的具体运用（C）将分散的资金集中起来以信托方式交给专业机构进行投资运作（D）以科学的投资组合降低风险、提高收益是基金的一大特点87 财务顾问业务的具体业务范围包括( )。（A）为上市公司完善法人治理结构、设计经理层股票期权、职工持股计划、投资者关系管理等提供咨询服务（B）将委托人委托的资产在证券市场上从事股票、
27、债券等金融工具的组合投资的业务（C）为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易等业务提供咨询服务（D）为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务88 关于证券投资的系统风险，下列说法正确的有( )。（A）系统风险包括社会、政治、经济等各个方面（B）系统风险会对所有企业产生不同程度的影响，不能通过多样化投资而分散，因此又称为不可分散风险（C）系统风险来自企业内部，单一证券有时可以抗拒和回避，但效果不好，因此称为不可回避风险（D）现实生活中，所有企业都受系统风险的影响89 20 世纪 70 年代以来，世界证券市场出现了高度繁荣的局面形成了( )的特征。（A）金融证券化（B
28、）证券交易快速化（C）证券市场自由化（D）证券市场产业化90 证券公司经营( ) ，注册资本最低限额为人民币 5000 万元。（A）证券经纪（B）证券投资咨询（C）与证券交易以及投资咨询活动有关的财务顾问业务（D）证券资产管理91 行业因素包括定性因素和定量因素，常见的有( )。（A）行业或产业竞争结构（B）抗外部冲击的能力（C）经济剧期循环（D）行业估值水平92 基金管理人在遇到( ) 时，有权暂停估值。（A）基金投资所涉及的证券交易场所遇法定节假日或因故暂停营业（B）占基金相当比例的投资品种的估值出现重大转变，而基金管理人为保障投资人的利益，已决定延迟估值（C）出现基金管理人认为属于紧急事
29、故的任何情况，会导致基金管理人不能出售或评估基金资产的（D）因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人无法准确评估基金资产价值93 公司法中，完善公司法人治理结构，健全内部监督制约机制，提高公司运作效率的具体内容包括( )。（A）从总体要求公司应当建立权责规范、制度完善、各负其责、有效制衡的内部管理机制（B）健全董事会制度，突出董事会集体决策作用，强化对董事长权力的制约，细化董事会会议制度和工作程序（C）强化监事会作用（D）明确了董事、监事、高级管理人员的义务和责任94 债券的变现因素与流通市场发育程度的关系有( )。（A）流通市场发达，债券容易变现，短期债券较能被投资者接受（B）流通市场
30、发达，债券容易变现，购买长期债券无资金周转之忧，长期债券销路就可能好一些（C）流通市场不发达，投资者买了长期债券而又急需资金时不易变现，长期债券的销路就可能不如短期债券（D）流通市场不发达，投资者买了长期债券而又急需资金时不易变现，短期债券的销路就可能不如长期债券95 在认购股票时，可以作为企业法人出资方式的有( )。（A）货币（B）专利技术（C）工业产权（D）土地使用权96 通常情况下，基金所支付的费用主要包括( )。（A）基金管理费（B）基金销售服务费（C）基金交易费（D）基金运作费用97 债券按照其券面形态划分，有( )。（A）记账式债券（B）政府债券（C）实物债券（D）凭证式债券98
31、深圳证券交易所的综合指数类包括( )。（A）深证综合指数（B）深证新指数（C）中小企业板指数（D）深证成分股指数99 股东大会的权力包括 ( )（A）制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案（B）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决议（C）修改公司章程 （D）对发行公司债券作出决议100 依据中华人民共和国反洗钱法，以下( )属于人民币大额交易。（A）法人、其他组织和个体工商户之间金额 100 万元以上的单笔转账支付（B）金额 20 万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解付（C）单位银行结算账户之间金额 200 万元以上的款项划转等交易（D）个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额20 万元以上的款项划转等交易101 芝加哥商业交易所外汇期货交易的主要上市品种有( )。（A）外币期货合约（B）外币对外币的交叉汇率期货（C）美元指数期货(CME $ INDEX)（D）日元指数期货102 证券交易市场主要由( )构成。（A）证券交易所 （B）票据交易所（C）场外交易市场 （D）商品交易所103 取得从业资格的人员，可以通过证券经营机构申请统一的执业证书，需要符合的条件包括( ) 。（A）已被机构聘用（B）最近 1 年未受过刑事处罚（C）品行端正，具有良好的职业道德
