1、综合理财规划案例示范练习试卷 1 及答案与解析0 小张刚参加工作,假设其期初的资产负债都是零,其领到一个月薪水后的各项理财活动如下:8 月 1 日:公司把薪水 4800 元拨入其个人工资薪金账户。8 月 2 日:从自动提款机提款 3000 元。8 月 230 日:以现金支出日常生活费用 1800 元。8 月 31 日:以信用卡刷卡消费 800 元,缴款日 9 月 30 日,由活期存款账户直接扣款。1 则在权责发生制下其月储蓄为( )（A）3000 元（B） 1800 元（C） 2000 元（D）2200 元2 小张收付实现制下的月储蓄为( )（A）3000 元（B） 1800 元（C） 200
2、0 元（D）2200 元3 若 8 月 31 日小张以现金消费而不是以信用卡刷卡消费,则此时小张权责发生制下的月储蓄为( )（A）3000 元（B） 1800 元（C） 2000 元（D）2200 元4 若 8 月 31 日小张以现金消费而不是以信用卡刷卡消费,则此时小张收付实现制下的月储蓄为( )（A）2000 元（B） 1800 元（C） 3000 元（D）2200 元5 小李大学本科刚毕业,若毕业时找工作,则可以找一个年薪 5 万元的工作,若继续攻读硕士学位,预计 3 年后可找到年薪 7 万的工作,研究生期间每年学费 1 万元,假设毕业后可工作 30 年,如果考虑货币的时间价值,小李攻读
3、高学历的年报酬率为( )（A）10%（B） 11%（C） 12%（D）14%5 高宇今年 40 岁,其妻刘华今年 38 岁,两人均为独生子女。10 年前两人结婚,婚后生有一个女儿,现在 7 岁。高先生当前月税后收入为 7500 元,高太太为 6000 元,收入成长率估计为 3%,通胀率 3%。当前一家 3 口居住在 5 年前购入、位于北京市区的 80平方米、成本 45 万元、当前价值 80 万元人民币的房子内,为两室一厅,当前还有房贷余额 20 万元,现房贷利率 5%,还有 15 年缴清。由于两人的双亲皆无收入,高先生与高太太当前每月各汇回老家 1500 元来供父母支出。北京一家 3 口的开销
4、为每月5000 元,支出成长率为 3%,另外还有年度性中小学学费支出共 5000 元,而且,当女儿念大学时,要以当前学费每人每年 1.5 万元,学费成长率 5%估计届时的学费。子女独立后月支出可降低现值 1000 元。全家当前都没有保险,资产只有现金 1 万元,国内股票(成本价 )5 万元,市价 3 万元。高先生的责任是要抚养子女到大学毕业,以及赡养父母预计到 85 岁(假设当前双方父母均为 70 岁)。另外,还想尽快换置 100 万元的房子,及希望能在 60 岁时与太太一起退休,享受当前水平每月 5000 元的退休生活,直到 85岁终老。6 目前高先生每月应负担房贷本息共计( )（A）0.1
5、6 万元（B） 0.26 万元（C） 0.36 万元（D）0.29 万元7 假设高先生决定今年以卖旧买新方式换房,则还需房贷( )（A）20 万元（B） 30 万元（C） 40 万元（D）50 万元8 高先生换房后,房贷期限为高先生退休时间,即 20 年,则换房后高先生每月应负担房贷本息共计( )（A）0.16 万元（B） 0.26 万元（C） 0.36 万元（D）0.29 万元9 若只考虑社会保险基本养老金,设北京地区当前平均工资为 3000 元,且社会保险基本养老金在北京地区为平均工资的 20%,则在高先生 60 岁时,高先生与高太太应自行准备的退休金总需求为( )(当前投资报酬率为 5%
6、,通货膨胀率为 3%)（A）164 万元（B） 160 万元（C） 158 万元（D）142 万元10 假设高先生一家已经换房,当前完全没有保险,未来 10 年不得不同时负担三代的支出,于是高先生决定进行保险规划。子女大学基金为每人每年 2 万元,不考虑通胀因素。目前高先生有现金 10000 元,股票成本 5 万元,市价 6 万元,则其应投保险保额为( )（A）164 万元（B） 160 万元（C） 158 万元（D）142 万元11 小张有 A、B 两套房屋,其中 A 套 80 平方米,自己居住;B 套租给他人使用,租金2500 元/月。四年前购买时 A 套 35 万元,B 套 30 万元,
7、现在市场上同等档次的房屋市价约为 8000 元/平方米,市场平均收益率为 5%,则小张两套房子的市值约为 ( )（A）110 万元（B） 120 万元（C） 124 万元（D）128 万元12 小张打算工作后 10 年购置总价 60 万元的住房,再 10 年后换购总价 120 万元的住房。假设投资报酬率 8%,房贷利率 6%,贷款 20 年,贷款六成,假设旧房按原价出售,则小张各年所需储蓄或房贷年供为( )（A）从 2535 岁间配置在购房上的年储蓄额应达 9786 元,3645 岁应提高至26155 元,4665 岁间应提高至 60376 元,才能完成一生的房涯规划（B）从 2535 岁间配
8、置在购房上的年储蓄额应达 16567 元,3645 岁为 9786 元,4665 岁间应提高至 58590 元,才能完成一生的房涯规划（C）从 2535 岁间配置在购房上的年储蓄额应达 9786 元,3645 岁应提高至 16567元,4665 岁间应提高至 60376 元,才能完成一生的房涯规划（D）从 2535 岁间配置在购房上的年储蓄额应达 13806 元,3645 岁应提高至26155 元,4665 岁间应提高至 58590 元,才能完成一生的房涯规划13 小王与小李夫妻俩都参加了兰州住房公积金提拨计划,个人与事业单位均各按7%提拨。小王月收入 6000 元,已提拨 5 年,目前住房公
9、积金账上有 40000 元。小李月收入 5000 元,已提拨 3 年,住房公积金账上有 15000 元。假设住房公积金的收益率为 3%,住房公积金的贷款利率为 4.41%,一般贷款利率为 6%,单笔的申贷额上限为 20万元,可贷 20 年。两人打算在 3 年之后购房。如果除了住房公积金以外,不考虑其他可用资源,可以买多少钱的房子( )（A）30 万元（B） 32 万元（C） 35 万元（D）40 万元综合理财规划案例示范练习试卷 1 答案与解析【知识模块】 综合理财规划案例示范1 【正确答案】 D【试题解析】 权责发生制下的月储蓄=收入 4800 元-现金支出 1800 元- 刷卡支出800
10、元=2200 元。【知识模块】 综合理财规划案例示范2 【正确答案】 A【试题解析】 收付实现制下的月储蓄=收入 4800 元-现金支出 1800 元=3000 元。【知识模块】 综合理财规划案例示范3 【正确答案】 D【试题解析】 权责发生制下的月储蓄=收入 4800 元-现金支出 2600 元- 刷卡支出 0元=2200 元。其中:现金支出 2600 元=1800 元+800 元【知识模块】 综合理财规划案例示范4 【正确答案】 C【试题解析】 收付实现制下的月储蓄=收入 4800 元-现金支出 2600 元=2200 元。其中:现金支出 2600 元=1800 元+800 元【知识模块】
11、 综合理财规划案例示范5 【正确答案】 B【试题解析】 PMT=两学历薪资年差异=后段学历薪资-前段学历薪资=7 万元-5 万元=2 万元学费成本= 后段学历年学费 后段就学年数=1 万元3=3 万元机会成本= 前段学历薪资后段就学年数=5 万元3=15 万元 PV=总成本现值= 学费成本+机会成本=3 万元 +15 万元=18 万元学费成本攻读高学历的年报酬率=RATE(n,PMT,-PV)=RATE(30,2,-18)=11%【知识模块】 综合理财规划案例示范【知识模块】 综合理财规划案例示范6 【正确答案】 A【试题解析】 每月应负担房贷本息=PMT(5%/12,1512,20)=-0.
12、16 万元【知识模块】 综合理财规划案例示范7 【正确答案】 C【试题解析】 卖旧买新所需房贷=新房市值-(旧房市值 -旧房房贷)=100 万元-(80 万元-20 万元 )=40 万元【知识模块】 综合理财规划案例示范8 【正确答案】 B【试题解析】 每月应负担房贷本息=PMT(5%/12,2012,40)=-0.26 万元【知识模块】 综合理财规划案例示范9 【正确答案】 A【试题解析】 夫妻俩每年社会保险基本养老金共 3000 元20%212=14400 元经通胀调整,20 年后退休当年可领取的基本养老金=FV(3%,20,0,-14400)=26008 元应以真实报酬率为折现率,真实报
13、酬率=(投资报酬率 5%-通货膨胀率 3%)=2%一直领用到 85 岁的养老金在退休当年的现值=PV(2%,25,-26008,0,1)=517921 元通货膨胀率调整的退休当年年生活费=FV(3%,20,0,500012)=-108367 元退休当年退休金总需求的现值=PV(2%,25,-108367,0,1)=2158012 元应自行准备的退休金总需求=2158012元-517921 元=1640091 元【知识模块】 综合理财规划案例示范10 【正确答案】 D【试题解析】 高先生一家不含房贷支出的总费用=日常开销 60000 元+ 子女教育费5000 元+赡养父母费 36000 元=10
14、1000 元应投保寿险保额=不含房贷支出的总费用10.1 万元10+房贷 40 万元+ 子女大学基金2 万元4- 当前投资资产 7 万元=142 万元,即应投保寿险保额 142 万元【知识模块】 综合理财规划案例示范11 【正确答案】 C【试题解析】 A 套市值=80 平方米8000 元/平方米=64 万元 B 套市值=2500 元12/5%=60 万元总市值 =64 万元+60 万元=124 万元自用资产贷款成数=自用资产贷款额 350000 元/自用资产市值 500000 元=70.00%投资性资产权数=投资性资产20000 元/总资产 540000 元=37.04%借贷消费占流动性资产比
15、率=消费借贷额 0/流动性资产 20000 元=0 204 金融理财原理自用资产权数= 自用资产 500000 元/总资产540000 元=92.59%【知识模块】 综合理财规划案例示范12 【正确答案】 B【试题解析】 购房前所需的年储蓄=PMT(8%,10,0,240000)=-16567 元购房后所需的年供额=PMT(6%,20,0,360000)=-9786 元 46 岁换购 120 万元的新房,届时旧房房贷还有 10 年才缴清,房贷余额=PV(6%,10,9786)=72026 元出售旧房后需先把原房贷还清,则 600000 元-72026 元=527974 元,可当新房首付款。新房
16、贷款需求 =1200000元-527974 元=672026 元,年供额=PMT(6%,20,672026)=-58590 元。所以小张从2535 岁间配置在购房上的年储蓄额应达 16567 元,3645 岁为 9786 元,4665 岁间应提高至 58590 元,才能完成一生的房涯规划。【知识模块】 综合理财规划案例示范13 【正确答案】 B【试题解析】 小王每月可拨入住房公积金的金额=6000 元(7%+7%)=840 元小王可累积购房资金=FV(3%/12,36,-840,-40000)=75363 元小李每月可拨入住房公积金的金额=5000 元(7%+7%)=700 元小李可累积购房资金=FV(3%/12,36,-700,-15000)=42745 元合计可累积购房资金=75363 元+42745 元=118108 元购房后每月可用来还住房公积金贷款的提拨额=840 元+700 元=1540 元只用住房公积金来缴房贷,可贷住房公积金贷款额=PV(4.41%/12,240,-1540,0)=245300 元,高于 20 万元,只能申贷 20 万元。因此,全靠住房公积提拨额,有能力购置的房屋金额=118108 元+200000 元=318108 元。【知识模块】 综合理财规划案例示范
